私募基金托管業(yè)務(wù)管理辦法模版

1、xx證券股份有限公司私募基金托管業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范xx證券股份有限公司（以下簡稱“公司”）私募基金托管業(yè)務(wù)（以下簡稱“托管業(yè)務(wù)”）的管理，防范運(yùn)作風(fēng)險，保障公司托管業(yè)務(wù)安全高效運(yùn)行，依據(jù)中華人民共和國證券投資基金法等有關(guān)法律、行政法規(guī)及公司有關(guān)管理制度，制定本辦法。第二條 本辦法所稱托管業(yè)務(wù)是指公司與通過客戶資質(zhì)審查的合格客戶簽訂xx證券股份有限公司私募基金托管服務(wù)協(xié)議，向其提供資產(chǎn)保管、賬戶管理、募集資金驗證、資金劃撥、委托資產(chǎn)參與與退出、投資清算與交收、估值核算與業(yè)務(wù)監(jiān)督等基礎(chǔ)托管服務(wù)，并在合法合規(guī)的情況下衍生托管服務(wù)功能，向客戶提供代理公司行動、現(xiàn)金管理、擔(dān)保品管理

2、、績效評估、綜合信息服務(wù)、后臺外包等增值托管服務(wù)。第三條 公司開展托管業(yè)務(wù)，須報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，并遵循恪盡職守、誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則，不得損害托管客戶的合法權(quán)益。第四條 公司開展托管業(yè)務(wù)應(yīng)按照決策層-執(zhí)行層-業(yè)務(wù)管理層的決策體系運(yùn)作，遵循統(tǒng)一管理、分級授權(quán)的原則進(jìn)行業(yè)務(wù)的決策、執(zhí)行與管理。第五條 公司開展托管業(yè)務(wù)與公司的自營業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)等在業(yè)務(wù)、人員、物理、系統(tǒng)、信息、賬戶、資金等方面實行相互隔離，公司前、中、后臺各部門根據(jù)部門職責(zé)的劃分明確業(yè)務(wù)分工，協(xié)同開展托管業(yè)務(wù)。第六條 經(jīng)管委機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)制定私募基金托管業(yè)務(wù)客戶資格標(biāo)準(zhǔn)與私募業(yè)務(wù)開展方案，組織實

3、施客戶適當(dāng)性管理和產(chǎn)品推介；運(yùn)營管理部負(fù)責(zé)制定私募基金托管業(yè)務(wù)管理辦法等規(guī)章制度，為托管客戶提供綜合托管金融服務(wù)；經(jīng)管委業(yè)務(wù)管理部負(fù)責(zé)管理托管客戶檔案、受理托管客戶投訴；固定收益部、投資銀行部等業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)提供托管業(yè)務(wù)產(chǎn)品；信息技術(shù)部負(fù)責(zé)開發(fā)、維護(hù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)；風(fēng)險管理部、法律合規(guī)部、稽核審計部負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)控、合規(guī)管理和稽核審計；分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)辦理托管客戶托管賬戶、證券賬戶等賬戶的開立及注銷。第二章 業(yè)務(wù)管理第七條 公司對參與托管業(yè)務(wù)的客戶以合法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營、過往業(yè)績優(yōu)良、期間管理盡職盡責(zé)為基本原則進(jìn)行資質(zhì)審查，從定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn)兩個方面進(jìn)行甄別和選擇。第八條 托管客戶經(jīng)公司資質(zhì)審查通過后，

4、與公司統(tǒng)一簽訂xx證券股份有限公司私募基金托管服務(wù)協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容包括：雙方的權(quán)利義務(wù)、服務(wù)的內(nèi)容、費(fèi)用的計算與提取、服務(wù)協(xié)議的終止及委托資產(chǎn)的清算等。第九條 托管業(yè)務(wù)資產(chǎn)主要包括私募基金成立募集所得資金、投資購買的股票、債券、期貨等金融資產(chǎn)以及由這些金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的資本利得、利息、紅利等。第十條 托管業(yè)務(wù)資產(chǎn)保管遵循“集中統(tǒng)一、全面完整、分離制衡、多方校驗”的原則，切實保障委托資產(chǎn)的安全與完整。第十一條 托管客戶以保證金形式存放在證券公司、期貨公司、基金公司等金融機(jī)構(gòu)的委托資產(chǎn)，公司將通過客戶交易結(jié)算資金第三方存管體系封閉式資金劃付路徑，專人監(jiān)督銀行結(jié)算賬戶資金變動情況，投資者保護(hù)基金另路監(jiān)控

5、手段，不同托管客戶委托資產(chǎn)分賬核算等方式，實現(xiàn)對現(xiàn)金類資產(chǎn)的安全保管。第十二條 托管客戶以證券類資產(chǎn)的形式存管在中國結(jié)算、基金公司等各結(jié)算機(jī)構(gòu)的委托資產(chǎn)，公司通過監(jiān)督記錄各類賬戶的資產(chǎn)變動情況，核對托管客戶持倉明細(xì)數(shù)據(jù)等方式，實現(xiàn)對證券類資產(chǎn)的安全保管。第十三條 托管業(yè)務(wù)的賬戶體系依托公司現(xiàn)有客戶交易結(jié)算資金第三方存管賬戶體系和期貨保證金存管體系設(shè)立，賬戶管理與公司自有賬戶、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)賬戶等有效分離。第十四條 客戶交易結(jié)算資金第三方存管機(jī)制下，客戶資金由公司運(yùn)營管理部集中統(tǒng)一管理，通過單獨(dú)立戶、第三方存管、封閉式銀證轉(zhuǎn)賬、客戶另路查詢等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的實施，保障委托資產(chǎn)的安全。第十五條 托管客戶募

6、集資金的劃入，公司通過對其銀行結(jié)算賬戶的實時監(jiān)控和對托管賬戶委托資產(chǎn)的核對，對募集資金的歸集進(jìn)行驗資確認(rèn)。對托管客戶場內(nèi)投資交易類結(jié)算資金的劃付，公司通過第三方存管體系下的客戶交易結(jié)算資金匯總賬戶和客戶結(jié)算備付金賬戶進(jìn)行劃付。對托管客戶場外投資結(jié)算資金和非投資類結(jié)算資金的劃付，公司通過客戶交易結(jié)算資金匯總賬戶將款項劃付至托管客戶指定的收款賬戶。托管客戶指定的收款賬戶須事先向投資者保護(hù)基金備案并執(zhí)行定向劃付，投資者保護(hù)基金對其實施監(jiān)控。第十六條 托管客戶銀行結(jié)算賬戶“日日清零”，運(yùn)營管理部進(jìn)行實時監(jiān)控。第十七條 托管業(yè)務(wù)的投資清算與交收遵循準(zhǔn)確、高效、規(guī)避風(fēng)險的原則，依托公司現(xiàn)有客戶交易結(jié)算資金

7、第三方存管體系下的清算交收系統(tǒng)辦理。通過完善的業(yè)務(wù)流程和有效的核對機(jī)制保證清算交收的準(zhǔn)確；通過選擇優(yōu)質(zhì)的存管銀行、快捷的匯劃手段和靈活的交收方式保證資金交收的及時和高效；通過建立完善的內(nèi)控機(jī)制和應(yīng)急措施，有效的規(guī)避清算交收風(fēng)險。第十八條 公司通過信息技術(shù)部統(tǒng)一管理并指定的路徑讀取委托資產(chǎn)的清算數(shù)據(jù)，在集中交易系統(tǒng)、法人清算系統(tǒng)中辦理委托資產(chǎn)投資交易的清算，并按照中國結(jié)算公司等結(jié)算機(jī)構(gòu)的結(jié)算規(guī)則完成其在所有交易場所的交收，同時向托管客戶提供交易對賬單、交割明細(xì)等對賬服務(wù)。第十九條 公司根據(jù)客戶交易結(jié)算資金第三方存管的核對方式對集中交易系統(tǒng)、法人清算系統(tǒng)及估值核算系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行多方校驗，保證委

8、托資產(chǎn)賬賬、賬實相符，同時將委托資產(chǎn)變動情況上報投資者保護(hù)基金，納入其監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)督管理。第二十條 公司建立健全托管業(yè)務(wù)投資監(jiān)督制度，明確投資監(jiān)督的內(nèi)容和方式，履行投資監(jiān)督職責(zé)，并在投資監(jiān)督過程中保持獨(dú)立性和客觀性。第二十一條 當(dāng)托管客戶出現(xiàn)或可能出現(xiàn)違反監(jiān)督內(nèi)容規(guī)定、發(fā)生異常交易行為或向公司發(fā)送不符合規(guī)定的指令時，公司應(yīng)以風(fēng)險提示函的形式通知托管客戶要求其立即糾正，同時將反饋報告等相關(guān)事項在投資監(jiān)督日志中進(jìn)行完整記錄。第二十二條 公司根據(jù)證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引和證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)估值方法指引的有關(guān)規(guī)定，對托管客戶投資的各交易品種進(jìn)行估值；特殊品種的估值核算按業(yè)內(nèi)通行估值方法或行

9、業(yè)慣例進(jìn)行。對于估值核算所需但不能直接獲取的數(shù)據(jù)，公司通過與交易經(jīng)紀(jì)商簽署三方服務(wù)協(xié)議的方式，直接從交易經(jīng)紀(jì)商獲取交易結(jié)算數(shù)據(jù)完成估值核算。第二十三條 公司對委托資產(chǎn)的估值核算遵循獨(dú)立性原則、謹(jǐn)慎性原則、一致性原則和及時性原則，以公允價值計量，客觀、準(zhǔn)確、全面地反映委托資產(chǎn)的價值。第二十四條 公司以委托資產(chǎn)為單位單獨(dú)設(shè)立賬套分別進(jìn)行估值核算，保證不同委托資產(chǎn)之間在賬戶設(shè)置、賬冊記錄、賬務(wù)核算等方面具有獨(dú)立性。第二十五條 托管業(yè)務(wù)的估值核算結(jié)果須經(jīng)托管客戶蓋章確認(rèn)后生效。如出現(xiàn)差異，公司應(yīng)與托管客戶按照一致性原則進(jìn)行處理。若雙方無法達(dá)成一致的，在不違反證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引和證券公司客戶資

10、產(chǎn)管理業(yè)務(wù)估值方法指引的基礎(chǔ)上，可以托管客戶的建議執(zhí)行，由此造成委托資產(chǎn)損失由托管客戶承擔(dān)。第二十六條 公司根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，向其報送托管協(xié)議、托管賬戶信息、托管業(yè)務(wù)開展情況及托管規(guī)模等資料；同時根據(jù)與托管客戶的約定，向其提供委托資產(chǎn)業(yè)務(wù)報告等資料。第二十七條 公司須做好托管業(yè)務(wù)相關(guān)檔案的管理工作。對業(yè)務(wù)中形成的檔案，如：業(yè)務(wù)合同、開戶資料、資金劃撥指令、業(yè)務(wù)活動記錄、賬冊報表等資料由專人負(fù)責(zé)管理，嚴(yán)格執(zhí)行公司保密制度，確保歸檔資料的安全與完整，不得進(jìn)行篡改。第二十八條 托管業(yè)務(wù)所涉財務(wù)憑證、交易記錄和重要合同等，保存期限為自xx證券股份有限公司私募基金托管服務(wù)協(xié)議終止之日起20年。第二十九

11、條 托管業(yè)務(wù)檔案一律不得外借。公安、司法、檢察機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)關(guān)處理案件或特殊需要須查閱托管客戶檔案時，必須持有相關(guān)司法文書或縣以上主管部門的正式公文。公司員工確因工作需要須查閱檔案的，在完成檔案調(diào)閱審批手續(xù)后方可調(diào)閱檔案資料。第三章 風(fēng)險管理第三十條 公司須建立健全托管業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機(jī)制與風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)，定期不定期對業(yè)務(wù)的開展進(jìn)行風(fēng)險識別和持續(xù)跟蹤，落實相關(guān)風(fēng)險防范措施。第三十一條 公司須根據(jù)托管業(yè)務(wù)開展情況、外部監(jiān)管要求及自身管理需要，定期不定期檢查和完善托管業(yè)務(wù)相關(guān)制度與流程，確保業(yè)務(wù)的開展有法可依、有章可循。第三十二條 公司開展托管業(yè)務(wù)須嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部風(fēng)險管理操作程序和組織紀(jì)律，保證風(fēng)險管理工作

12、的獨(dú)立性和權(quán)威性，并從信用風(fēng)險控制、結(jié)算風(fēng)險控制、估值核算風(fēng)險控制、信息技術(shù)系統(tǒng)風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)管理風(fēng)險控制、員工道德風(fēng)險控制、法律風(fēng)險控制等各方面對業(yè)務(wù)的開展實施全面的風(fēng)險管理。第三十三條 為確保公司托管業(yè)務(wù)運(yùn)作合法合規(guī)，切實保障托管客戶資產(chǎn)的安全完整，公司稽核審計部按照相關(guān)法律和規(guī)章制度要求，依據(jù)公司內(nèi)部審計工作辦法獨(dú)立履行對公司托管業(yè)務(wù)的稽核，并對業(yè)務(wù)開展過程中風(fēng)險管理的有效性進(jìn)行評價。第三十四條 公司開展托管業(yè)務(wù)將引入投資者保護(hù)基金和外部審計等監(jiān)督機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步完善業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。第三十五條 公司須建立健全托管業(yè)務(wù)信息隔離墻制度與反洗錢制度，防范內(nèi)幕交易和利益輸送。第三十六條 公司須建立健全托管業(yè)務(wù)應(yīng)急保障工作機(jī)制，制定應(yīng)急處理方案，做好業(yè)務(wù)開展過程中突發(fā)情況的應(yīng)對。第四章 違規(guī)處理第三十七條 公司須建立健全托管業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)操作流程，并在業(yè)務(wù)開展過程中嚴(yán)格執(zhí)行。公司員工如違反業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程產(chǎn)