銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法

1、中國銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法(修訂版）目 錄avr ,v.弟一早總則avr - ,-iv.弟一早定義a-ap 弟二早國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的種類和服務(wù)第四章保理?xiàng)l件afr iv.弟五早費(fèi)用弟/、早額度核定、變更或到期第七章應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、保理預(yù)付款第八章應(yīng)收賬款回收、擔(dān)保付款和貸項(xiàng)通知第九章爭議及處理第十章應(yīng)收賬款的回購第十一章保理合同的簽訂、生效和解除第十二章呆賬準(zhǔn)備提取及呆賬核銷第十三章責(zé)任追究第十四章附則第一章總則第一條為了規(guī)范中國銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)管 理，根據(jù)民法通則、中華人民共和國合同法、中華人 民共和國擔(dān)保法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等有關(guān)法律 法規(guī)，制訂本辦法。第二條本辦法所稱的保理

2、即保付代理，是指賣方將其現(xiàn)在 或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款 根據(jù)契約關(guān)系轉(zhuǎn)讓給中國銀行，由中國銀行針對受讓的 應(yīng)收賬款為賣方提供銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、保理預(yù)付 款、信用銷售控制和信用風(fēng)險擔(dān)保等服務(wù)中的特定的兩項(xiàng)或兩項(xiàng) 以上（隱蔽保理除外）的綜合性金融服務(wù)產(chǎn)品。本辦法所稱的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指中國銀行境內(nèi)所屬分 支機(jī)構(gòu)向從事國內(nèi)貿(mào)易的境內(nèi)客戶提供的人民幣保理業(yè)務(wù)。 第三條中國銀行在分支機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。第四條在國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中，如果賣方向中國銀行提出 由保險公司為國內(nèi)保理業(yè)務(wù)提供信用保險，中國銀行可以優(yōu) 先考慮安排國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。第五條對本辦法中有關(guān)國內(nèi)保理業(yè)

3、務(wù)的一些重要概念和 術(shù)語定義如下：(一）應(yīng)收賬款，系指賣方依據(jù)商務(wù)合同約定向買方銷售貨 物后應(yīng)向買方收取而尚未收取的款項(xiàng)。該款項(xiàng)為扣除中國銀 行受讓（購買）應(yīng)收賬款時買方按照商務(wù)合同向賣方已支付的預(yù) 付款、已付款、傭金等款項(xiàng)后的余額。(二）賣方保理商，系指在國內(nèi)與賣方簽訂保理合同、提供 保理合同約定的國內(nèi)保理服務(wù)的保理商。一般情況下，賣方所在 地所屬的中國銀行分支機(jī)構(gòu)為賣方保理商。(三）買方保理商，系指在國內(nèi)依據(jù)其與賣方保理商之間的 協(xié)議，提供應(yīng)收賬款催收、信用銷售控制和信用風(fēng)險擔(dān)保服務(wù)的 保理商。一般情況下，買方所在地所屬的中國銀行分支機(jī)構(gòu) 為買方保理商。(四）雙保理，系指由賣方保理商和買方

4、保理商分工合作共 同完成國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。(五）有追索權(quán)保理，系指中國銀行受讓（購買）應(yīng)收 賬款，如果買方到期未付款或未足額付款，賣方無條件按雙方約 定的價格回購應(yīng)收賬款的保理業(yè)務(wù)。(六）無追索權(quán)保理，系指中國銀行受讓（購買）應(yīng)收 賬款，如果因買方信用風(fēng)險不能足額支付到期應(yīng)收賬款，由中國銀行承擔(dān)全額付款責(zé)任的保理業(yè)務(wù)。(七）信用風(fēng)險，系指買方因爭議以外的原因在應(yīng)收賬款到 期日后90日內(nèi)未能足額支付到期賬款的風(fēng)險。(八）爭議，系指買方不接受貨物，或提出抗辯、反索和抵 消，包括（但不限于）因任何第三方對應(yīng)收賬款款項(xiàng)提出權(quán)利要 求而產(chǎn)生的任何抗辯。(九）銷售分戶賬管理，系指中國銀行根據(jù)與賣方簽訂 的保理

5、合同的約定，向賣方定期或不定期提供關(guān)于應(yīng)收賬款的回 收、逾期、爭議、貸項(xiàng)通知等各種信息和相關(guān)資料，協(xié)助賣方進(jìn) 行銷售賬戶管理的行為。(十）應(yīng)收賬款的催收，系指中國銀行根據(jù)保理合同， 按應(yīng)收賬款的到期前后一定時期，采取電話、書面催收和上門催 收等方式，督促買方支付價款，并定期或不定期地將催收情況通 知賣方的行為。(十一）信用銷售控制，系指賣方為了獲知對特定買方采用 信用銷售時能獲得多少信用風(fēng)險擔(dān)保而向中國銀行提出信 用調(diào)查申請，由中國銀行對特定買方進(jìn)行調(diào)查和資信評估后 將評估結(jié)果通知賣方的行為。信用銷售控制結(jié)果不構(gòu)成對中國建 設(shè)銀行的一項(xiàng)有確定約束力的信用承諾。(十二）信用風(fēng)險擔(dān)保，也稱壞賬擔(dān)保

6、，系指無追索權(quán)保理 業(yè)務(wù)中，中國銀行在為買方核定信用銷售控制額度的基礎(chǔ) 上，根據(jù)賣方的申請，為買方核定信用風(fēng)險擔(dān)保額度，如果到期 因買方信用風(fēng)險不能足額付款，由中國銀行在信用風(fēng)險擔(dān)保額度內(nèi)向賣方承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任的行為。(十三）信用風(fēng)險擔(dān)保額度，系指在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中， 中國銀行因提供信用風(fēng)險擔(dān)保服務(wù)而為特定買方（付款人） 核定的最高信用風(fēng)險擔(dān)保額度。(十四）保理預(yù)付款，系指根據(jù)賣方申請，中國銀行在 受讓的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款范圍內(nèi)按照一定比例在應(yīng)收賬款到期日前 向賣方提前支付的價款。(十五）保理預(yù)付款比例，系指對于中國銀行受讓的全 部核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，中國銀行同意支付的保理預(yù)付款與受讓的 全部核準(zhǔn)應(yīng)收賬

7、款金額之比。保理預(yù)付款比例不超過核準(zhǔn)應(yīng)收賬 款金額的80%。(十六）保理預(yù)付款支用核定額，系指任何時點(diǎn)中國銀 行根據(jù)受讓的各筆核準(zhǔn)應(yīng)收賬款金額分別乘以保理預(yù)付款比例 所得之積的加總求和值。其計算公式為：保理預(yù)付款支用核定額=e (每筆核準(zhǔn)應(yīng)收賬款金額*保理 預(yù)付款比例）(十七）保理預(yù)付款最高額度，系指在保理合同有效期內(nèi)， 中國銀行可以向賣方支付的保理預(yù)付款余額的限額。在該額 度有效期內(nèi)的任一時點(diǎn)，賣方申請支用的保理預(yù)付款金額與賣方 已支用的保理預(yù)付款余額之和不得超過該額度。該額度由中國建 設(shè)銀行根據(jù)賣方的資信及經(jīng)營情況核定，而無論某一時點(diǎn)計算所 得的保理預(yù)付款支用核定額的大小。(十八）保理預(yù)付

8、款實(shí)際可支用額系指（保理預(yù)付款支用核 定額一保理預(yù)付款支用余額）與（保理預(yù)付款最高額度一保理預(yù) 付款支用余額）相比后的較小值。當(dāng)保理預(yù)付款實(shí)際可支用額大于零時，系指該時點(diǎn)賣方實(shí)際 可以支用的保理預(yù)付款金額；當(dāng)保理預(yù)付款實(shí)際可支用額小于或 等于零時，系指該時點(diǎn)賣方已超額支用的保理預(yù)付款金額。(十九）核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，系指中國銀行除可提供銷售分 戶賬管理或應(yīng)收賬款催收服務(wù)外，還可以提供保理預(yù)付款或（和) 在信用風(fēng)險擔(dān)保額度內(nèi)提供信用風(fēng)險擔(dān)保的應(yīng)收賬款。(二十）未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，系指中國銀行不提供保理預(yù) 付款和信用風(fēng)險擔(dān)保、僅提供銷售分戶賬管理或應(yīng)收賬款催收服 務(wù)的應(yīng)收賬款。下列情況均屬于未核準(zhǔn)的應(yīng)收帳款

9、：1. 受讓（購買）時已經(jīng)逾期或存在爭議或瑕疵的應(yīng)收賬款;2. 受讓（購買）后發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款；3. 有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，受讓（購買）后逾期的應(yīng)收賬款;4. 無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，超出中國銀行為特定買方所 核定的信用風(fēng)險擔(dān)保額度的應(yīng)收賬款；5. 存在欺詐的應(yīng)收賬款。(二十一）貸項(xiàng)通知，系指賣方向中國銀行出具的，用 于因退貨、貨物降價、修正差錯等原因而調(diào)減原受讓應(yīng)收賬款金 額的一種單據(jù)。(二十二）應(yīng)收賬款回購，也稱反轉(zhuǎn)讓，系指當(dāng)發(fā)生了保理 合同約定的回購情形時，中國銀行將已受讓應(yīng)收賬款債權(quán)重 新轉(zhuǎn)回給賣方，賣方按照約定的回購價款將款項(xiàng)退回給中國銀行的行為。(二十三）保理預(yù)付款利息（或稱保理費(fèi)），

10、系指中國 銀行向賣方支付保理預(yù)付款后，而向賣方收取的資金占用利息。(二十四）管理費(fèi)，系指中國銀行因向賣方提供銷售分 戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、信用銷售控制或信用風(fēng)險擔(dān)保等各項(xiàng) 服務(wù)，而向賣方收取的服務(wù)費(fèi)用。(二十五）應(yīng)收賬款到期日，系指應(yīng)收賬款所對應(yīng)的商務(wù)合 同或發(fā)票上所確定的付款日，或經(jīng)中國銀行同意更改后的付 款日期。(二十六）回購寬限期，系指當(dāng)出現(xiàn)回購情形時，中國 銀行給予賣方的自該筆應(yīng)收賬款到期日的次日起至賣方應(yīng)當(dāng)回 購該筆應(yīng)收賬款之日止的期間（有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)）；或中國建 設(shè)銀行給予賣方的自中國銀行收到爭議通知之日的次日起 至賣方應(yīng)當(dāng)回購該筆應(yīng)收賬款之日止的期間（無追索權(quán)保理業(yè) 務(wù)）。(

11、二十七）工作日：指除國家法定節(jié)假日和休息日以外的正 常營業(yè)日；日：指自然日。第三章國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的種類和服務(wù)第六條中國銀行開辦下列國內(nèi)保理業(yè)務(wù)：(一）有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，包括以下三種：1.服務(wù)保理：提供銷售分戶賬管理和應(yīng)收賬款催收服務(wù)的有追索權(quán)保理。2. 隱蔽保理：僅提供保理預(yù)付款且應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓不預(yù) 先通知買方的有追索權(quán)保理。3. 有追索綜合保理：提供銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收 和保理預(yù)付款服務(wù)的有追索權(quán)保理。(二）無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，包括以下三種：1. 到期保理：提供銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收和信用 風(fēng)險擔(dān)保服務(wù)的無追索權(quán)保理。2. 封閉保理：提供保理預(yù)付款和信用風(fēng)險擔(dān)保服務(wù)的無追 索權(quán)保

12、理。3. 全保理：提供銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、保理預(yù) 付款和信用風(fēng)險擔(dān)保服務(wù)的無追索權(quán)保理。第七條在雙方簽訂保理合同前，經(jīng)賣方申請并支付相應(yīng)的 信用銷售控制費(fèi)，中國銀行在上述六種國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中均可 提供信用銷售控制服務(wù)。第四章保理?xiàng)l件第八條國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請人（賣方）應(yīng)該具備下列條件：(一）經(jīng)依法注冊登記、其法定地址在中華人民共和國境內(nèi) 的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織；(二）在中國銀行分支機(jī)構(gòu)開立人民幣基本存款賬戶或 一般存款賬戶，并與中國銀行建立長期良好的業(yè)務(wù)關(guān)系；(三）在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求申請人（賣方）經(jīng)中國 銀行評定信用等級在aa級（含）以上；在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求申

13、請人（賣方）經(jīng)中國 銀行評定信用等級在a級（含）或小企業(yè)評級aa級(含）以 上；(四）符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，所處行業(yè)穩(wěn)定，企業(yè) 效益良好，有健全的經(jīng)營管理體系；(五）銷售的產(chǎn)品適銷對路，流通性強(qiáng)，周轉(zhuǎn)快，具有較強(qiáng) 的市場需求，已經(jīng)通過國際或國內(nèi)權(quán)威質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證；(六）無不良商業(yè)信用記錄；(七）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；(八）中國銀行認(rèn)為必須滿足的其他條件。第九條賣方與中國銀行簽訂保理合同后，該賣方與某 一特定買方之間自保理合同生效后因賒銷所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債 權(quán)原則上均要求無條件地轉(zhuǎn)讓給中國銀行。賣方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收 賬款應(yīng)當(dāng)具備以下條件：(一）具有真實(shí)、合法、有效的貨物銷售背景，且非寄售

14、、 試用、行紀(jì)或代銷等交易，交易的結(jié)算方式為賒銷。賒銷是指采取除現(xiàn)金、支票、本票、匯票、國內(nèi)信用證等方 式之外的以非即時清結(jié)支付方式進(jìn)行的銷售。(二）賣方已按商務(wù)合同的約定履行了交貨等主要義務(wù)，并 能提供相應(yīng)的證明材料；(三）應(yīng)收賬款債權(quán)依法可以轉(zhuǎn)讓，賣方與買方之間不存在 商業(yè)糾紛，雙方債權(quán)不存在相互抵消，賣方未對應(yīng)收賬款設(shè)定任 何形式的限制或擔(dān)保，應(yīng)收賬款債權(quán)無瑕疵；(四）應(yīng)收賬款債權(quán)證明完整，能夠提供如發(fā)票（如增值稅 專用發(fā)票）、貨運(yùn)單據(jù)、提貨單或倉單等文件以及質(zhì)檢單或定金 證明等輔助證明材料；(五）應(yīng)收賬款的買賣雙方不應(yīng)互為總分公司或母子公司、 或同為控股公司的成員、或?yàn)橥豢偣鞠聦俚?/p>

15、分支機(jī)構(gòu)；(六）申請轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款距商務(wù)合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款付款 到期日不少于15日且不超過4個月，申請人信用等級為aa級(含）以上的不超過1年；(七）應(yīng)收賬款原則上要求以人民幣計價標(biāo)示并支付；申請 人與付款人（或其中之一）在我國保稅區(qū)內(nèi)注冊的，應(yīng)收賬款可 以外幣計價標(biāo)示并支付（匯率問題比照我行進(jìn)出口貿(mào)易融資有關(guān) 規(guī)定執(zhí)行）；(八）中國銀行認(rèn)為必須滿足的其他條件。第十條商務(wù)合同買方（應(yīng)收賬款付款人）應(yīng)具備以下條件:(一）經(jīng)依法注冊登記、其法定地址在中華人民共和國境內(nèi) 的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。如果買方是非獨(dú)立法人或分 支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)先取得其所屬法人或總公司對其簽訂商務(wù)合同或敘 作保理的授權(quán)；

16、(二）原則上在中國銀行分支機(jī)構(gòu)開立人民幣基本存款 賬戶或一般存款賬戶，并有良好的業(yè)務(wù)往來關(guān)系；(三）1、在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求付款人（買方）的 10 信用等級達(dá)到aa級（含）以上；2、在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求付款人（買方）經(jīng) 中國銀行評定信用等級在a級（含）以上，具體如下：(1) 如果賣方信用等級為aaa級，要求付款人（買方）的 信用等級為bb級（含）以上或小企業(yè)評級a級（含）以上；(2) 如果賣方信用等級為aa級，要求付款人（買方）的信 用等級為bbb級（含）以上或小企業(yè)評級aa級（含）以上，；(3) 如果賣方信用等級為a級，要求付款人（買方）的信 用等級為a級（含）以上；(4)

17、 如果賣方為小企業(yè)評級aaa級，要求付款人（買方） 的信用等級為aa級（含）以上（隱蔽保理不適用）；(5) 如果賣方為小企業(yè)評級aa級，要求付款人（買方）的 信用等級為aaa級（隱蔽保理不適用）；3、在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果付款人（買方）未在我行 進(jìn)行信用等級評定，則按如下原則比照辦理：(1) 付款人（買方）為全球500強(qiáng)企業(yè)在我國投資（獨(dú)資 或合資）開辦的企業(yè)，或我行總行級重點(diǎn)客戶，可比照我行信用 等級為aa級的企業(yè)辦理；(2) 付款人（買方）為一級分行級重點(diǎn)客戶，可比照我行 信用等級為a級的企業(yè)辦理；(3) 付款人（買方）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，并與賣 方有一年以上的商務(wù)合作且無惡意拖

18、欠貨款記錄，可比照我行信 用等級為bbb級的企業(yè)辦理；(四）經(jīng)營管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益較好，所購商品用途合理明確；(五）無不良商業(yè)信用記錄；(六）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；(七）原則上要求該買方與賣方客戶有一年以上的商務(wù)合作 且無拖欠貨款記錄；(八）中國銀行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件。第十一條賣方向中國銀行申請辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時， 應(yīng)提交下列材料原件和復(fù)印件：(一）基礎(chǔ)資料。如營業(yè)執(zhí)照副本及年檢登記文件、組織機(jī) 構(gòu)代碼證、企業(yè)法定代表人身份證明、稅務(wù)登記證及按時納稅證 明、公司章程、具有相應(yīng)資格的會計（審計）事務(wù)所審計的近兩 年財務(wù)會計報表、有權(quán)機(jī)構(gòu)的授權(quán)書或相關(guān)決議等；(二）中國銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請

19、書，包括應(yīng)收賬款轉(zhuǎn) 讓申請書和轉(zhuǎn)讓清單、買方基本情況表；(三）應(yīng)收賬款債權(quán)證明文件及輔助材料，如商務(wù)合同、增 值稅專用發(fā)票或其他發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)、提貨單或倉單、定金證明、 通過國際或國內(nèi)質(zhì)量認(rèn)證的證明材料等；(四）經(jīng)過人民銀行年檢的貸款卡（證）；(五）中國銀行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。第（一）款中規(guī)定的材料如果在辦理其他業(yè)務(wù)時已向中國建 設(shè)銀行提交并在有效期內(nèi)，則客戶申請國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時不需要再次提供。第五章費(fèi)用第十二條國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用結(jié)構(gòu)、計收標(biāo)準(zhǔn)及計收方式為：(一）費(fèi)用結(jié)構(gòu)中國銀行根據(jù)所提供的保理服務(wù)項(xiàng)目向賣方收取保理 預(yù)付款利息、管理費(fèi)、二次保理管理費(fèi)、逾期違約金等各項(xiàng)費(fèi)用。(二）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)上

20、述收費(fèi)按照總行下發(fā)的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)利率和費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)執(zhí) 行。隱蔽保理管理費(fèi)的收費(fèi)按照銷售分戶賬管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取。(三）計收方式1. 保理預(yù)付款利息由中國銀行根據(jù)賣方支用的保理預(yù) 付款日余額和日利率按日計算，由賣方保理商于每月20日收取。 計算公式為：各日保理預(yù)付款利息=當(dāng)日保理預(yù)付款支用余額* 保理預(yù)付款月利率/30天。2. 管理費(fèi)由中國銀行根據(jù)賣方申請的保理服務(wù)品種的 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，還應(yīng)加上買方保理商對信用風(fēng) 險擔(dān)保費(fèi)的報價），分項(xiàng)測算、綜合報價，在受讓時根據(jù)受讓的 應(yīng)收賬款金額和管理費(fèi)率計算，由賣方保理商向賣方逐筆一次性 計收。3. 根據(jù)本辦法有關(guān)規(guī)定，對于賣方申請繼續(xù)委托中國 銀

21、行提供銷售分戶賬管理和應(yīng)收賬款催收服務(wù)的，中國銀行13 將在申請批準(zhǔn)后按該筆應(yīng)收賬款金額和相關(guān)費(fèi)率計算二次保理 管理費(fèi)，由賣方保理商向賣方逐筆一次性收取。4. 賣方應(yīng)該回購但未能回購、或應(yīng)退回多支用保理預(yù)付款 項(xiàng)而未能退回的，中國銀行將自賣方應(yīng)當(dāng)回購之日的次日起 根據(jù)該筆應(yīng)收賬款的未支付回購價款、或自中國銀行收到貸 項(xiàng)通知之日的次日起按應(yīng)退回保理預(yù)付款金額乘以逾期違約金 率計算逾期違約金，由賣方保理商按月向賣方收取。每個計結(jié)日 未收回的逾期違約金作為新增的逾期未支付的款項(xiàng)，并入下一期 逾期違約金的計算。5. 中國銀行索償擔(dān)保付款款項(xiàng)收取利息的利率與保理 合同中確定的保理預(yù)付款利率一致。第十三條

22、中國銀行應(yīng)收取的保理預(yù)付款利息、逾期違 約金、管理費(fèi)、二次保理管理費(fèi)等先從賣方的存款賬戶中扣收。 如果賣方存款賬戶不足以扣收，則從后續(xù)收回的應(yīng)收賬款款項(xiàng)中 扣收。第六章額度核定、變更或到期第十四條額度核定。根據(jù)賣方的申請，中國銀行將分 別為賣方核定保理預(yù)付款最高額度，為買方核定信用風(fēng)險擔(dān)保額度。第十五條保理預(yù)付款最高額度、信用風(fēng)險擔(dān)保額度分別納 入賣方或買方在中國銀行的一般授信額度中統(tǒng)一管理。為不同買方核定的信用風(fēng)險擔(dān)保額度不能串用。第十六條保理預(yù)付款最高額度和信用風(fēng)險擔(dān)保額度有效 期原則上為1年。在額度有效期內(nèi)均可以循環(huán)使用。信用風(fēng)險擔(dān)保額度的有效期內(nèi)，賣方向買方超限額發(fā)貨所產(chǎn) 生的應(yīng)收賬款

23、為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款時，中國銀行對此不承擔(dān)擔(dān) 保付款責(zé)任。第十七條額度變更(一）額度有效期內(nèi)，如果賣方經(jīng)營或財上出現(xiàn)重大不利變 化，或者信用風(fēng)險擔(dān)保額度被調(diào)整，中國銀行將根據(jù)實(shí)際情 況調(diào)整已核定的保理預(yù)付款最高額度，并立即書面通知賣方。(二）如果買方經(jīng)營或財務(wù)上出現(xiàn)重大變化，可能影響中國 銀行按期回收應(yīng)收賬款，中國銀行將根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整 已核定的信用風(fēng)險擔(dān)保額度，并立即書面通知賣方。緊急情況下， 中國銀行可以先通過電話或傳真等方式通知賣方，但應(yīng)在電 話或傳真通知后的3個工作日內(nèi)及時補(bǔ)交書面通知。信用風(fēng)險擔(dān)保額度的調(diào)整自通知到達(dá)賣方時生效，中國 銀行對賣方收到通知前已完成發(fā)貨的應(yīng)收賬款仍按照變更前的

24、 信用風(fēng)險擔(dān)保額度承擔(dān)擔(dān)保付款義務(wù)。(三）賣方也可以向中國銀行申請調(diào)整保理預(yù)付款最高 額度和（或）信用風(fēng)險擔(dān)保額度的大小和期限。經(jīng)中國銀行 批準(zhǔn)后并將有關(guān)書面通知送達(dá)賣方后新額度生效。第十八條保理預(yù)付款最高額度和信用風(fēng)險擔(dān)保額度有效 期屆滿后，中國銀行可以繼續(xù)受讓賣方申請轉(zhuǎn)讓的任何應(yīng)收 賬款，但不再對這部分受讓的應(yīng)收賬款提供保理預(yù)付款和信用風(fēng) 險擔(dān)保服務(wù)。第七章應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、保理預(yù)付款第十九條保理合同有效期間，賣方應(yīng)在履行商務(wù)合同交貨 等主要義務(wù)后向中國銀行轉(zhuǎn)讓因此產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，并按本 辦法規(guī)定提交有關(guān)資料。如果中國銀行在審核后向賣方送達(dá)應(yīng)收賬款受讓清 單，該清單上所列應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)移自該

25、清單送達(dá)賣方之日 起在雙方間生效。賣方在轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時應(yīng)協(xié)助中國銀行向買方代為發(fā) 送應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書，指示買方在應(yīng)收賬款到期日將 款項(xiàng)付至中國銀行賬戶（隱蔽保理中，指示買方付款至賣方 的回款特戶）。第二十條保理合同有效期間，賣方可以向中國銀行提 出一次或分次支用保理預(yù)付款。經(jīng)審核合格，且原則上在中國建 設(shè)銀行收到買方的回執(zhí)后（隱蔽保理除外），中國銀行將在 保理預(yù)付款實(shí)際可支用額內(nèi)向賣方支付保理預(yù)付款。第八章應(yīng)收賬款回收、擔(dān)保付款和貸項(xiàng)通知第二十一條應(yīng)收賬款到期前，賣方保理商向買方提示付 16 款，買方應(yīng)該在應(yīng)收賬款到期日將款項(xiàng)付至中國銀行賬戶。(一）有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，中國銀行以收到買方

26、付款 為前提向賣方支付款項(xiàng)。(二）無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果因信用風(fēng)險買方未能在應(yīng) 收賬款到期日足額付款，中國銀行將于應(yīng)收賬款到期日后第 90日在信用風(fēng)險擔(dān)保額度內(nèi)向賣方足額支付款項(xiàng)。(三）隱蔽保理業(yè)務(wù)中，賣方應(yīng)該在中國銀行開立回款 特戶，用于回收買方支付的款項(xiàng)，并及時將該款項(xiàng)從回款特戶轉(zhuǎn) 入中國銀行賬戶中。中國銀行將對賣方的回款特戶實(shí)施監(jiān)控。在賣方未按時 足額清償其對中國銀行所負(fù)債務(wù)前，該賬戶不得撤消或轉(zhuǎn) 移；未經(jīng)中國銀行書面同意，賣方不得將該賬戶內(nèi)款項(xiàng)用于 清償中國銀行之外的其他債權(quán)人的債權(quán)或作其他用途，也不 得再質(zhì)押給第三人。(四）間接付款。如果買方將款項(xiàng)直接付至賣方的賬戶，賣 方應(yīng)在收到

27、該款項(xiàng)當(dāng)日立即通知中國銀行，將該款項(xiàng)全部轉(zhuǎn) 付至中國銀行賬戶。否則，視為賣方違約。第二十二條買方支付的款項(xiàng)（含未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款回收款項(xiàng)) 或擔(dān)保付款款項(xiàng)應(yīng)先用于沖減賣方應(yīng)付的保理預(yù)付款利息、逾期 違約金和管理費(fèi)等費(fèi)用（如有）以及全部保理預(yù)付款支用余額。 如果經(jīng)沖減后還有余額，中國銀行將余款付至賣方的存款賬 戶中。在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，中國銀行對該筆已收回的應(yīng)收17 賬款的信用風(fēng)險擔(dān)保責(zé)任相應(yīng)減少。第二十三條如果賣方與買方就退貨、貨物降價、修正錯誤 等問題進(jìn)行協(xié)商或雙方發(fā)生爭議，經(jīng)賣方與買方協(xié)商一致，并取 得中國銀行同意后，賣方向中國銀行提交貸項(xiàng)通知， 用于調(diào)減該筆已應(yīng)收賬款受讓金額。中國銀行按照

28、貸項(xiàng)通知金額相應(yīng)調(diào)減該筆應(yīng)收賬款 受讓金額，重新計算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可 支用額。如果此時保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)數(shù)，發(fā)出保理 預(yù)付款調(diào)整通知，要求賣方在1個工作日內(nèi)退回多支用的保理 預(yù)付款，或立即通過轉(zhuǎn)讓新的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款來沖減該部分多支用 的保理預(yù)付款，使保理預(yù)付款實(shí)際可支用額恢復(fù)正數(shù)；中國 銀行也可以從賣方的存款賬戶中扣收相應(yīng)款項(xiàng)，不足部分從后續(xù) 回收的應(yīng)收賬款款項(xiàng)中扣減。如果賣方未能按時退回這部分保理 預(yù)付款，中國銀行將自收到貸項(xiàng)通知之日的次日起向賣 方收取逾期違約金。對于服務(wù)保理和到期保理，僅需要調(diào)減該筆應(yīng)收賬款受讓金額。無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果該筆應(yīng)收賬款為核準(zhǔn)應(yīng)

29、收賬款， 則中國銀行按被扣減金額減少對該筆應(yīng)收賬款的信用風(fēng)險 擔(dān)保責(zé)任。第二十四條銷售分戶賬管理保理合同有效期間，中國銀行將依據(jù)保理合同的約定為 賣方提供銷售分戶賬管理服務(wù)，包括建立銷售分戶賬等相關(guān)臺賬，及時逐筆登記受讓應(yīng)收賬款的回收、逾期、爭議、貸項(xiàng)通知、 回購等情況，定期或不定期將相關(guān)賬表及信息提供給賣方。賣方 在收到上述賬表后14日內(nèi)進(jìn)行對賬并作書面反饋，賣方在該期 限內(nèi)未反饋的視為同意。第二十五條應(yīng)收賬款催收應(yīng)收賬款到期前后一定時期，中國銀行將根據(jù)保理合同 的約定為賣方提供應(yīng)收賬款催收服務(wù)。(一）在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，中國銀行提供的應(yīng)收賬 款催收服務(wù)不包括訴訟等法律手段。如果賣方委托中

30、國銀行 采取訴訟等法律方式催收，由此產(chǎn)生的全部費(fèi)用由賣方承擔(dān)。如果賣方不能按時足額支付回購價款及其他所有應(yīng)付未付 款項(xiàng)，中國銀行可以采取訴訟等法律手段同時向賣方和買方 進(jìn)行催收。(二）無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)1. 如果賣方向中國銀行轉(zhuǎn)讓的對某一買方的應(yīng)收賬款 中有任一筆被核準(zhǔn)，則中國銀行為收回對該買方的全部應(yīng)收 賬款可以自身名義采取訴訟等法律手段進(jìn)行催收，且無需取得賣 方同意，但應(yīng)及時通知賣方；因該催收而產(chǎn)生的全部費(fèi)用，由中 國銀行和賣方按照該買方的所有未收回應(yīng)收賬款中已核準(zhǔn) 部分與未核準(zhǔn)部分的數(shù)額的相應(yīng)比例進(jìn)行分擔(dān)（即中國銀行 按照未收回的已核準(zhǔn)部分占該買方的全部未收回應(yīng)收賬款金額 的比例承擔(dān)上述催

31、收費(fèi)用，其余部分費(fèi)用由賣方承擔(dān)）。2. 如果賣方不同意中國銀行采取訴訟等法律方式進(jìn)行 催收，中國銀行將在接到賣方通知后停止訴訟催收，并將對 該買方的全部核準(zhǔn)應(yīng)收賬款立即轉(zhuǎn)為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，通知賣方 在5個工作日內(nèi)立即回購其與該買方的全部應(yīng)收賬款，同時向中 國銀行支付因提起和終止該催收方式而產(chǎn)生的全部費(fèi)用。3.如果賣方轉(zhuǎn)讓的對某一買方的應(yīng)收賬款全部為未核準(zhǔn)應(yīng) 收賬款，中國銀行將在征得賣方同意后采取訴訟等法律方式 催收，由此產(chǎn)生的全部費(fèi)用由賣方承擔(dān)。第九章爭議及處理第二十六條中國銀行收到買方提交的書面爭議通知 后，應(yīng)在知悉之日起1個工作日內(nèi)向賣方發(fā)出爭議通知；如 果買方直接向賣方提出爭議或提交書面

32、爭議通知，賣方應(yīng)該在知 悉或收到書面爭議通知之日起1個工作日內(nèi)通知中國銀行。爭議通知內(nèi)容應(yīng)包括與發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款有關(guān)的所有 情況細(xì)節(jié)、有關(guān)信息和爭議內(nèi)容。第二十七條中國銀行收到爭議通知后，如果該筆 應(yīng)收賬款在受讓時為核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，應(yīng)將其立即轉(zhuǎn)為未核準(zhǔn)應(yīng)收 賬款。(一）如果在應(yīng)收賬款到期日后的90日內(nèi)中國銀行收 到爭議通知，中國銀行對該筆爭議應(yīng)收賬款中買方拒絕付款 的那部分款項(xiàng)中止擔(dān)保付款責(zé)任。(二）如果中國銀行擔(dān)保付款后收到買方爭議通知或知 悉買方提出爭議，且該爭議是在應(yīng)收賬款到期日后180日內(nèi)提出 的，中國銀行將就該筆已擔(dān)保付款但發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款中 買方拒絕付款的那部分款項(xiàng)和相應(yīng)利息向賣

33、方索償。中國銀行應(yīng)立即按擔(dān)保付款金額調(diào)增受讓應(yīng)收賬款金 額，同時按擔(dān)保付款金額和索償利息合計金額調(diào)增當(dāng)日保理預(yù)付 款余額。向賣方收取的索償利息計息期間為自擔(dān)保付款日起至中 國銀行調(diào)增保理預(yù)付款日止間，計算公式如下：索償利息=擔(dān)保付款金額*保理預(yù)付款月利率/30天*計息天數(shù)。(三）對于（一）、（二）兩種情況，中國銀行都將重 新計算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可支用額，如果 此時保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)數(shù)，向賣方發(fā)出保理預(yù)付款 調(diào)整通知和應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?，要求賣方按回購價款進(jìn) 行回購。同時，中國銀行可將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方；也 可以依據(jù)賣方申請暫不轉(zhuǎn)回，自申請批準(zhǔn)之日起一年以內(nèi)（

34、出現(xiàn) 提前回購情形除外）繼續(xù)為賣方提供銷售分戶賬管理和應(yīng)收賬款 催收服務(wù)，并在申請批準(zhǔn)之日向賣方收取二次保理管理費(fèi)。第二十八條爭議的解決(一)爭議發(fā)生后，中國銀行應(yīng)負(fù)責(zé)協(xié)助賣方解決爭議， 但不介入買賣雙方的商務(wù)糾紛，通過積極參與協(xié)調(diào)確保爭議盡快 解決。(二）無論此時中國銀行是否已將發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款21 債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方，如果以下條件同時成立，則中國銀行將對 協(xié)議書或裁決書確定的買方應(yīng)該償付的那部分款項(xiàng)再次承擔(dān)擔(dān) 保付款責(zé)任：1. 爭議在規(guī)定的時限內(nèi)得到解決；2. 解決結(jié)果有利于賣方；3. 采取非法律手段解決爭議，標(biāo)志爭議解決的協(xié)議書中明 確了買方應(yīng)在協(xié)商解決日后30日內(nèi)付款。第二十九條上述解決

35、爭議的規(guī)定時限為：(一）采取非法律手段自收到爭議通知日起180日以內(nèi)；(二）采取法律手段自收到爭議通知日起3年以內(nèi)。如果爭議未能在該規(guī)定時限內(nèi)得到解決，中國銀行不再承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任。但是，如果在此期限內(nèi)買方已破產(chǎn)或宣告破 產(chǎn)或被他人申請破產(chǎn)，爭議解決及判定買方保理商是否再次承擔(dān) 擔(dān)保付款責(zé)任將不受該時限限制。法律手段是指訴訟或仲裁方式。非法律手段是指除法律手段以外的方式。中國銀行擔(dān)保付款責(zé)任終止后，可將該筆應(yīng)收賬款債權(quán) 轉(zhuǎn)回給賣方；也可依據(jù)賣方申請暫不轉(zhuǎn)回，自申請批準(zhǔn)之日起一 年以內(nèi)繼續(xù)為其提供應(yīng)收賬款催收和銷售分戶賬管理服務(wù)，并在 申請批準(zhǔn)之日向賣方收取二次保理管理費(fèi)。二次保理一年期屆滿 或

36、出現(xiàn)提前回購的情形，賣方保理商通知賣方在5個工作日內(nèi)回 購，并向賣方轉(zhuǎn)回應(yīng)收賬款債權(quán)。第三十條爭議解決后，如果中國銀行需要再次承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任，按以下程序進(jìn)行處理：(一）如果該筆債權(quán)已被轉(zhuǎn)回給賣方，賣方應(yīng)在爭議解決后 的兩個工作日內(nèi)及時將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)或爭議解決后賣方享 有的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給中國銀行，再次協(xié)助中國銀行向買方發(fā) 出應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書，通知買方向中國銀行付款。(二）中國銀行應(yīng)立即按新的到期日向買方提示付款， 并應(yīng)在協(xié)商解決日或裁決生效日后14日內(nèi)向賣方擔(dān)保付款，在 此期限內(nèi)擔(dān)保付款的前提條件是：1. 賣方已在此期限內(nèi)將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)及時轉(zhuǎn)讓給中國 銀行；2. 該14日擔(dān)保付款最后

37、截止日不早于該筆應(yīng)收賬款原來的 擔(dān)保付款截止日。艮p:(1 )如果協(xié)商到期日或裁決到期日在原應(yīng)收賬款到期日后 75日之內(nèi)，買方保理商應(yīng)在原應(yīng)收賬款到期日后第90日擔(dān)保付政。(2 )如果協(xié)商到期日或裁決到期日超過原應(yīng)收賬款到期日 后75日，買方保理商應(yīng)在協(xié)商到期日或裁決到期日后第14日擔(dān) 保付款。第三十一條無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果買方在應(yīng)收賬款到 期日后180日以外提出爭議，中國銀行不再向賣方提出索 償，自行承擔(dān)由此產(chǎn)生的全部風(fēng)險。第十章應(yīng)收賬款的回購第三十二條未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款的回購對于受讓的未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，如果到期日買方未能付款或未 足額付款，中國銀行可在到期日后的1個工作日內(nèi)將該筆應(yīng) 收賬款債

38、權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方，賣方無須支付回購價款。中國銀行也可依據(jù)賣方申請暫不轉(zhuǎn)回該筆應(yīng)收賬款債 權(quán)，自申請批準(zhǔn)之日起一年以內(nèi)（出現(xiàn)提前回購情形除外）繼續(xù) 為其提供應(yīng)收賬款催收和銷售分戶賬管理服務(wù)，并在申請批準(zhǔn)之 日向賣方收取二次保理管理費(fèi)。第三十三條核準(zhǔn)應(yīng)收賬款的回購(一）核準(zhǔn)應(yīng)收賬款的回購情形：1. 在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，應(yīng)收賬款到期但買方未付款或 未足額付款；2. 在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，因爭議導(dǎo)致買方未付款或未足 額付款。(二）當(dāng)出現(xiàn)上述回購情形時，重新計算后該時點(diǎn)的保理預(yù) 付款實(shí)際可支用額為負(fù)值時，中國銀行將向賣方發(fā)出的保 理預(yù)付款調(diào)整通知書和應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?，要求賣方按 照通知書中規(guī)定的回購時間

39、和回購價款進(jìn)行回購。(三）回購時間和回購寬限期中國銀行也可以決定是否給予賣方回購寬限期，該寬限 期最長為30日，但發(fā)生需要賣方提前回購的情形除外。如果沒 有寬限期，有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的回購時間為應(yīng)收賬款到期日的次 日；無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的回購時間為中國銀行收到爭議通知 之日的次日。如果中國銀行同意給予賣方回購寬限期，回購 時間為寬限期屆滿日。(四）回購價款，系指賣方在購回應(yīng)收賬款債權(quán)時應(yīng)向中國 銀行支付的相應(yīng)對價。1. 對于賣方已支用保理預(yù)付款的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，且重新計 算后該時點(diǎn)的保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)值，回購價款的計算 公式為：回購價款=該時點(diǎn)保理預(yù)付款實(shí)際可支用額i2. 對于服務(wù)保理和到期

40、保理，賣方回購時無需支付回購價政。第三十四條回購期限（含寬限期）屆滿前，賣方可以通過 主動支付回購價款或轉(zhuǎn)讓新的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款來沖減其多支用的 保理預(yù)付款額，中國銀行也可從后續(xù)回收的應(yīng)收賬款款項(xiàng)中 扣收。第三十五條寬限期屆滿的處理(一）賣方足額回購應(yīng)收賬款后，中國銀行將該筆應(yīng)收 賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方；中國銀行也可依據(jù)賣方申請暫不轉(zhuǎn)回 該筆應(yīng)收賬款債權(quán)，自申請批準(zhǔn)之日起一年以內(nèi)繼續(xù)為其提供應(yīng) 收賬款催收和銷售分戶賬管理服務(wù)，并在申請批準(zhǔn)之日向賣方收 取二次保理管理費(fèi)。如果二次保理屆滿一年或出現(xiàn)提前回購的情 形，賣方保理商通知賣方在5個工作日內(nèi)回購，并將債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方。(二）寬限期屆滿，賣方未能或未足額回購，中國銀行 將從其存款賬戶中扣收。如果其存款不足以扣收的，中國銀 行將采取法律訴訟等方式向賣方、買方進(jìn)行催收，并自寬限期屆 滿日的次日起按尚未支付的應(yīng)收賬款回購價款和逾期違約金率 向賣方收取逾期違約金。第三十六條有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的提前回購(一）如果發(fā)生下列任一情形，中國銀行可以將賣方的 全部核準(zhǔn)應(yīng)收賬款立即轉(zhuǎn)為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，賣方應(yīng)該在接到通 知后的5個工作日內(nèi)提前回購其轉(zhuǎn)讓的全部應(yīng)收賬款；中國 銀行也可從賣方開立的存款賬戶中直接扣劃賣方已支用的全部 保理預(yù)付款和保理預(yù)付款利息、管理費(fèi)。賣方未能按時回購時， 中國銀行將自其應(yīng)當(dāng)回購之日的次日起向賣方收取逾期違 約金。1.