倉庫管理實務

1、倉庫管理實務課程一、 倉庫管理的相關概念1、 什么是倉庫？所謂倉庫，就是指在產(chǎn)品生產(chǎn)或消耗過程中因各種原因而使產(chǎn)品、物品暫時存放的場所。倉庫是連接生產(chǎn)、供應與銷售的中轉(zhuǎn)站。是生產(chǎn)過程中必備的周轉(zhuǎn)場所。倉庫按照工作中所保管物料的不同，又可分為原材料倉、成品倉、半成品倉、包材倉與工具倉等細分倉別。倉儲管理主要體現(xiàn)在：收、管、發(fā)這三個字上。即對貨倉入庫、出庫、庫存的管理。2、 什么是“存貨”？存貨是指用于銷售，或生產(chǎn)過程中用于消耗的，存放在倉庫的流動性資產(chǎn)。包括原材料，輔助材料，半成品，制成品，商品等。機器設備不屬于存貨，辦公用品不屬于存貨，在制品不屬于存貨，工具也不屬于存貨。3、 什么是“料卡”？

2、料卡是懸掛在貨架（或貨物表面）上的記錄卡片。由收發(fā)人員登記；每收發(fā)一次材料，都在卡片上登記。4、 什么是“庫存明細賬”？庫存明細賬也稱為庫存帳本；是由庫管人員根據(jù)出入庫單據(jù)登記的三欄式帳頁，每個存貨都有一個帳頁記載，每一次入庫，出庫單據(jù)都在帳頁上登記，月底結(jié)出本月匯總?cè)霂鞌?shù)量、出庫數(shù)量、結(jié)存數(shù)量。5、 什么是“盤點”？ 盤點是庫管人員定期對倉庫進行清點數(shù)量，并確認和更正倉庫庫存的一種方法。二、 倉庫管理目標確保物品在搬運，存放過程中不受損，保證物品進出存登記清楚明確，做好庫存帳管理。 倉庫管理的物品，在會計上的專有名詞稱為“存貨”。三、倉庫部組織結(jié)構(gòu)圖倉管部經(jīng)理倉管助理倉庫文員倉管員3倉管員1

3、倉管員2四、倉庫工作崗位職責1. 認識、識別、熟悉企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及零部件；2. 貨倉存放位置規(guī)劃和分配；3. 采購物品點數(shù)、收貨、入庫；4. 采購物品退貨；5. 發(fā)料給生產(chǎn)線；6. 生產(chǎn)線退料、補料處理；7. 產(chǎn)品生產(chǎn)入庫；8. 產(chǎn)品出貨；9. 存貨不良和報廢；10. 倉庫借還貨；11. 倉庫盤點；12. 庫存結(jié)帳；13. 儲存與管理準則。一. 倉儲部門的職能：倉儲部門的職能可以解釋為 “收”、“管”、“發(fā)”三個字，具體內(nèi)容為：收、發(fā)管檢討與提升(1) 依據(jù)訂購單點收材料入庫，依據(jù)制令單點收成品入庫，并按貨倉管理制度檢查數(shù)量。(2) 依據(jù)領料單，出貨單配備和發(fā)放貨物(3) 每日物料明細賬、卡的登

4、記。(1) 暫收待驗區(qū)，待退區(qū)域貨物按指定位置予存放。(2) 貨物按規(guī)劃的貨架和位置分類儲放。(3) 存放場所應整齊干凈，符合5s要求，防止品質(zhì)發(fā)生變異(4) 料賬出入庫單據(jù)每日及時處理(5) 物料進倉儲位的規(guī)劃，并繪制倉庫平面圖(6) 倉庫的安全工作和物料保管工作(1) 填寫貨倉相關報表(2) 檢討庫存優(yōu)化管理的具體措施。二. 倉庫平面圖倉庫外面會用黃色警戒線專門劃出收料區(qū)域，待退區(qū)域，倉庫里面會按照材料種類，或者設置貨架，劃區(qū)域保管，如下圖。待 退 區(qū) 域收 料 區(qū) 域化學材料放置區(qū)輔助材料放置區(qū)電子材料放置區(qū)倉 庫 大 門包裝材料放置區(qū)五金材料放置區(qū)塑膠材料放置區(qū)三. 倉庫作業(yè)流程倉庫作

5、業(yè)主要包括入庫、保管、出庫三個環(huán)節(jié)，見下圖：接運保管過程入庫過程出庫過程暫收入庫保管出庫交付碼頭車站工廠點收檢驗入倉登卡記賬單據(jù)保存整理清潔通風干燥審單備料銷帳單據(jù)保存裝運五、倉庫管理作業(yè)流程(一). 認識,識別,熟悉企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及零部件；從產(chǎn)品的用途及類別細分產(chǎn)品，了解其材料間的異同點，及功能與用途，從而更好地熟悉產(chǎn)品。(二).貨倉存放位置規(guī)劃；根據(jù)材料的特性、用途及安全性分類規(guī)劃倉庫存放位置。例如化學物品，有毒材料，有保質(zhì)期的材料，恒溫要求的材料等等要做分類，對貨倉位置進行規(guī)劃，對貨架進行上中下，左右進行分格，然后按照不同的位置放置不同的貨物。(三).采購物品點數(shù)、收貨、入庫； 1. 對供

6、應商送貨進行收料,點數(shù),核對訂單,確認無誤后簽收廠商送貨單,貨物放置在倉庫外面暫收區(qū)域; 2. 開出進料檢驗單通知品管進行檢驗； 3. 品管檢驗合格,對物品辦理入庫手續(xù),倉管依照已蓋合格章的進料檢驗單，搬移物品進入倉庫指定存放區(qū)域;品管檢驗不合格,對物品辦理退貨手續(xù), 倉管依照已蓋不合格拒收章的進料檢驗單，搬移物品進入待退區(qū)域,通知采購聯(lián)絡供應商退貨;有時品管檢驗的結(jié)果是不合格，但因為工廠對材料的急需或其它原因，判定的結(jié)果不是拒收，而是特采入庫，特采入庫時，倉管依照已蓋特采章的進料檢驗單，搬移物品進入倉庫特別存放區(qū)域;特采物品應與正常物品分開存放。 4. 登記料卡和倉庫庫存帳增加; 有些公司在

7、貨架上會貼上料卡,登記材料的每一次收發(fā),通常是收發(fā)料人員登記,收發(fā)完材料之后,倉管員還要根據(jù)入庫單,發(fā)料單等已簽核的單據(jù)登記倉庫庫存帳本.所以登記料卡和倉庫帳本是不同的人在作業(yè). 5. 詳細作業(yè)程序請參見附檔1倉庫點數(shù)收貨程序。 (四).采購物品退貨； 退貨分為兩種: 一種是品管部門在暫收區(qū)域檢驗出的不合格品，屬于入庫前品管發(fā)現(xiàn)的不合格品需要退貨；另一種是品管已檢驗合格（或特采）入庫，但在倉庫保管時發(fā)現(xiàn)不良，或在生產(chǎn)線使用時發(fā)現(xiàn)不良退回倉庫，屬于入庫后在倉庫發(fā)現(xiàn)的不合格品需要退貨。1. 對于品管檢驗的暫收區(qū)的不合格退貨，開出暫收退貨單，并將貨物轉(zhuǎn)移至待退區(qū)域，通知采購聯(lián)絡供應商拉回;2. 對于

8、倉庫不合格品退貨，開出倉庫退貨單，并將貨物轉(zhuǎn)移至待退區(qū)域，通知采購聯(lián)絡供應商拉回; 3. 請供應商簽收退貨單. 4. 登記料卡和倉庫庫存帳減少. 4. 詳細作業(yè)程序請參見附檔2采購退貨作業(yè)程序。 (五).發(fā)料給生產(chǎn)線；1. 以生產(chǎn)線開來的領料單為依據(jù),進行備料;2. 通知生產(chǎn)線領料并發(fā)料,請生產(chǎn)線簽收領料單.如倉庫材料不足領料單數(shù)量,實務中倉庫有兩種處理方法,一種是記領料單的欠數(shù),等材料到齊之后再補發(fā)第二次,第三次直至發(fā)完;另一種是領料單發(fā)料之后,不管有否發(fā)足,領料單視為已發(fā)料且發(fā)完,余數(shù)等倉庫材料到達時再通知生產(chǎn)線重開領料單.也即一張領料單只發(fā)一次料.還有就是當主材料庫存不足時,倉庫可能采用

9、替代料發(fā)料.領料單發(fā)料不足是物料控制不好的表現(xiàn),說明物料沒有及時到達, 出現(xiàn)了臨時缺料.3. 登記料卡和倉庫庫存帳減少. 4. 詳細作業(yè)程序請參見附檔3生產(chǎn)領料作業(yè)程序。(六).生產(chǎn)線退料、補料處理；1. 以生產(chǎn)線開來的退料單、補料單為依據(jù),進行退料入庫和對補料單發(fā)料;2. 對于生產(chǎn)線開來的退料單,要請生產(chǎn)線注明退料原因，以便區(qū)別對待；通常的退料原因分為三種: 余料退回 來料不良（或來料短少） 生產(chǎn)不良（或加工不良，制程不良） 對于余料退回的材料，則可放入倉庫正常區(qū)域等待下次領走； 對于來料不良的材料，應單獨存放在不良或待處理區(qū)域，待品管部檢驗確認之后，聯(lián)絡退給供應商； 對于生產(chǎn)不良的材料，應

10、單獨存放在不良或廢品區(qū)域，待品管部檢驗確認之后，進行不良和報廢處理。3. 對于生產(chǎn)線開來的補料單,要請生產(chǎn)線注明補料原因，補料原因與退料原因基本相同，所以有許多工廠退料單和補料單同時開出，退料單退不良材料，然后補料單申領良品材料。4. 倉管簽核退料單或補料單，退料進入倉庫或發(fā)出補料單貨物.5. 根據(jù)實物的收發(fā)數(shù)量登記料卡，根據(jù)退補料單單據(jù)的數(shù)量登記倉庫庫存帳. 6. 詳細作業(yè)程序請參見附檔4生產(chǎn)退、補料作業(yè)程序。(七).產(chǎn)品生產(chǎn)入庫；1. 接受生產(chǎn)線開來的入庫單,要求完工產(chǎn)品進入暫收待驗區(qū)域，通知品管進行入庫檢驗;2. 品管檢驗合格,完工產(chǎn)品辦理入庫手續(xù),倉管員依據(jù)已蓋合格章的入庫單，搬移物品

11、進入倉庫指定存放區(qū)域;品管檢驗不合格,完工產(chǎn)品填寫暫收退貨單, 倉管員依據(jù)已蓋不合格章的入庫單，搬移完工品進入待退區(qū)域,通知生產(chǎn)線重工返修或報廢; 3. 如完工產(chǎn)品合格入庫,則登記料卡和倉庫庫存帳增加;4. 詳細作業(yè)程序請參見附檔5生產(chǎn)入庫作業(yè)程序。5. 委外產(chǎn)品入庫時,類似于采購點數(shù)收貨程序;即點數(shù),核對委外訂單,確認無誤填寫進料檢驗單，品檢合格入庫。登記料卡庫存帳，收抵貨物。(八).產(chǎn)品出貨；1. 以業(yè)務部開來的出貨單（或裝箱明細表）為依據(jù), 進行備貨并放入備貨區(qū)域; 2. 通知品管對備貨區(qū)貨物進行檢驗至合格；3. 通知業(yè)務部聯(lián)絡運輸公司運走貨物； 4. 登記料卡和倉庫庫存帳;5. 詳細作

12、業(yè)程序請參見附檔6產(chǎn)品出貨作業(yè)程序。(九).存貨不良和報廢；1. 倉庫良品區(qū)域如發(fā)現(xiàn)不良和報廢品時,倉庫填寫不良報廢申請單，2. 倉庫通知品管部門對不良和報廢品品質(zhì)進行檢查確認，3. 如確認為不良和報廢品，則登記扣減良品倉的料卡和庫存帳本，增加不良報廢品倉的料卡和帳本。4. 不良報廢品如果無任何利用價值需要銷毀時，填寫不良報廢品處理單，經(jīng)領導審核后登記不良報廢倉料卡和庫存帳減少。5. 詳細作業(yè)程序請參見附檔7存貨不良和報廢作業(yè)程序。(十).倉庫借還貨；倉庫有時會從協(xié)力廠商或關系人廠商借入材料，或借出材料給別的廠商，所以借貨分為借入和借出；同樣，借入材料的需要歸還，就是還出，借出的材料，廠商也會

13、還進來，就是還入；所以還貨也分為還入和還出. 借入貨物的作業(yè)程序1. 倉庫填寫借貨單（注明借入），貨物送達工廠后，倉庫辦理收料，點數(shù)，貨物進入暫收區(qū)域；然后通知品管進行檢驗，檢驗合格就入庫，倉庫登記料卡，同時登記庫存帳本增加?；境绦蝾愃撇少忺c數(shù)，收貨程序2. 如果自己的材料已經(jīng)購買回來，需要還回借入材料時，倉庫填寫還貨單（注明還出），并領出貨物，登記料卡和帳本減少。 借出貨物的作業(yè)程序1.倉庫填寫借貨單（注明借出），并領出貨物，登記料卡和帳本減少。2.協(xié)力廠還回貨物時，倉庫辦理收料，點數(shù)，貨物進入暫收區(qū)域；然后通知品管進行檢驗，檢驗合格就入庫，倉庫登記料卡，同時登記庫存帳本增加。3. 借還貨

14、的詳細作業(yè)程序請參見附檔8借還貨作業(yè)程序。(十一).倉庫盤點； 盤點分為大盤點和小盤點;大盤點通常每年6月底和12月底各1次,這是會計師和外部審計機構(gòu)要求的,必須執(zhí)行;小盤點通常每月1次,只是內(nèi)部管理的需要,也可省略.大盤點需要打印盤點卡,并粘貼在貨物上進行詳細多次點數(shù); 小盤點則只需打印盤點明細表(或盤點清冊),按照帳本上記載的貨物數(shù)量進行抽盤或全部盤點.大盤點的作業(yè)程序如下:1年中和年底先結(jié)賬和關帳2打印每個貨物的盤點卡，貼在貨物的顯眼醒目部位或貨架上；3倉管員進行第一次初盤，將盤點完的數(shù)量寫在盤點卡上；4會計部門會同其它部門參與盤點人員進行第二次復盤，確保盤點數(shù)量正確，同時將盤點完的數(shù)量

15、寫在盤點卡上；5邀請會計師進行盤點，確認盤點結(jié)果，并將確認的盤點數(shù)量登記在盤點卡；6取下盤點卡，登記盤點結(jié)果，做出盤盈虧明細表，提請總經(jīng)理審核通過，并更正倉庫庫存帳本和料卡，作為會計倉庫資產(chǎn)的依據(jù)。7. 詳細作業(yè)程序請參見附檔9倉庫盤點作業(yè)程序。小盤點的作業(yè)程序如下:1月底先對倉庫帳本和料卡計算結(jié)存數(shù)量，檢查使料卡和庫存帳本結(jié)存數(shù)量一致，停止收發(fā)；2統(tǒng)計庫存帳本結(jié)存數(shù)量，做成盤點明細表；3倉管以盤點明細表數(shù)量為準，對倉庫存貨的實物數(shù)量進行清點，并登記在盤點明細表上；小盤點可視管理需要，如果倉庫管理一直很好，可只進行某些重要存貨的抽盤，如果管理不好，賬目混亂，可對所有貨物進行細致盤點。4填寫盤盈

16、虧明細表，提請總經(jīng)理審核通過，對于盤盈虧，倉庫人員負有主要的保管責任和解釋責任；5以實物盤點結(jié)果更正倉庫庫存帳本和料卡。(十二).庫存結(jié)帳；1倉管人員每月底要進行結(jié)賬處理，通常以每月月底為時間點；2倉管人員檢查貨物是否全部都擺在了指定的區(qū)域和位置，減少臨時停放；3暫收區(qū)域的貨物從速入庫；待退區(qū)域的貨物從速退出；保持倉庫的中轉(zhuǎn)順暢；4將所有入，出庫單據(jù)的數(shù)量全部登記在庫存帳本，結(jié)出月末庫存數(shù)量。5核對庫存帳本和料卡的的月末庫存數(shù)量是否一致，如不一致，應檢查發(fā)料人員和記賬人員的內(nèi)部疏失。6核對庫存帳本和會計帳的的月末數(shù)量是否一致，如不一致，應核對倉管人員和會計人員的記賬明細。7核對帳本一致后，請會

17、計確認（通常是會計蓋章）結(jié)賬數(shù)量。8整理本月進出存月報表和倉庫金額明細表。9詳細作業(yè)程序請參見附檔10倉庫結(jié)賬作業(yè)程序。六、在erp系統(tǒng)中從事的主要工作1. 建立倉庫、貨位、物品存放等基本資料；2. 輸入物品期初庫存數(shù)據(jù)；3. 輸入每日的采購倉庫驗收單；4. 輸入每日的銷售產(chǎn)品出庫單；5. 輸入每日的發(fā)料單；6. 輸入每日的退料單；7. 輸入每日的生產(chǎn)完工產(chǎn)品入庫單；8. 輸入其它影響倉庫庫存的單據(jù)；9. 對別的部門開來的退料單，退貨單進行倉庫確認。10. 記錄倉庫物品的借還情況；11. 記錄不良品或廢品的處理情況；12. 通過相關查詢表單掌握物品庫存情況；13. 期末輸入盤點單據(jù)；14. 通

18、過系統(tǒng)表單統(tǒng)計、分析倉庫物品呆滯情況；15. 向主管或領導提供最新庫存、庫存變動月報表及庫存金額報表。七、部門主管及經(jīng)理的主要工作1. 負責倉庫物品的保管稽核；2. 管理倉庫部日常工作；3. 管理倉庫部人員；4. 掌握庫存情況，以配合采購、生產(chǎn)、銷售等部門作業(yè)；5. 保持倉庫物品安全庫存及合理庫存量；6. 有效降低倉庫呆滯料；7. 負責完成本部門工作計劃及目標。八、工作經(jīng)驗分享1. 做事要積極，如要加強與生管、采購、銷售、生產(chǎn)等部門溝通協(xié)調(diào)；2. 工作要細致，在記錄物品庫存、出入庫數(shù)量、異動數(shù)據(jù)等資料時，盡量避免出錯；3. 手腳要勤快，倉庫很多工作都需要動手出力的，所以做事要勤快；4. 單據(jù)要

19、及時準確輸入，如出入庫單據(jù)要及時準確輸入，以保證庫存準確；5. 單據(jù)要歸檔保存，出入庫單據(jù)資料要歸檔保存，便于查詢；6. 要養(yǎng)成良好的工作習慣，防止不負責任、浪費等不良習氣；7. 做到見單發(fā)料，見單收料，今日事今日畢。8. 做到單卡，單實，單帳相符。單指出入庫單據(jù)卡指料卡實指實物帳指庫存明細賬帳本九、 倉庫儲存與管理準則。1倉庫所存之原物料、半成品、成品均需iqc、pqc及qa人員檢驗，貼上合格標簽或不合格標簽（蓋合格章或不合格章）方可入庫。2原物料、半成品、成品應由倉管人員依“先進先出”之管理原則發(fā)放，填寫料卡。3每日對所有存貨的出入庫單據(jù)進行登記，記于庫存明細帳帳本中。4經(jīng)特采之物料應特別

20、分開予以管理，并發(fā)至指定單位使用，防止誤用誤送。5原物料、半成品、成品均應置于物料架上或棧板上，不得直接置于地面上。6時效性之物料，應每日巡視，如有異常狀況，應通知iqc人員檢測，未處理前禁止發(fā)放。7各分管庫區(qū)設置的滅火器，應定期檢查是否過期。8通道不可堆物，每天要將庫存區(qū)域整理，整頓，清結(jié)，防止過時變壞。9貨倉儲存的三原則：防火、防水、防壓；定點、定位、定量；先進先出。10物料控制的精髓是“三不”，即：不斷料、待料；不呆料、滯料；不囤料、積料。11“三遠離，一嚴禁”是對危險化學物品的保管所必須遵守的原則，即：“遠離火源，遠離水源，遠離電源，嚴禁混合堆放”。12貨倉安全的“十二防”指的是：防火

21、、防水、防銹、防腐、防蛀、防磨、防爆、防電、防盜、防曬、防倒塌、防變形。13按照倉庫位置擺放，同一東西始終放在一個位置，同一區(qū)域始終存放該放的東西，避免臨時存放。十、 倉庫管理的一些概念1.什么叫呆料？廢料？舊料？殘料？所謂呆料即是指物料存量過多，耗用量極少，而庫存周轉(zhuǎn)率極低的物料，這種物料可能偶爾耗用少許，很可能不知何年何月才能動用甚至根本不再有動用的可能。呆料并不是廢料，它可是百分之百的可用之物，一點都未喪失物料原有應具備的特性和功能，只是呆置在倉庫中，很少去動用它而已。廢料即是指報廢的物料，即經(jīng)過相當使用，本身已殘破不堪或磨損過甚或已超過其壽命年限，以致失去原有的功能而本身無利用價值的物

22、料。舊料是指物料經(jīng)過使用或儲存過久，已失去原有性能或色澤，而致物料的價值減低之物料。殘料是指在加工過程中，所產(chǎn)生的物料零頭，雖已喪失其主要功能，但仍可設法利用之物料。2.什么叫安全庫存？安全庫存是企業(yè)倉庫中為防止不確定因素（購備時間與物料耗用的變異等）可能影響交期（使生產(chǎn)線停工待料等現(xiàn)象）而作的緩沖庫存（即預先做的一些存貨）。安全庫存量的多少，根據(jù)購備時間與物料消耗量的而定，購備時間和物料消耗量變異小，則安全庫存量可以降低；反之則要適當增加。3.什么叫最低庫存或零庫存？在生產(chǎn)與流通領域按照jit組織物資供應，使整個過程庫存最小化，乃至于零。4如何做好進/出賬務？庫存明細賬通常分為進，出，存三欄

23、，一個存貨一個帳頁，做好進出存帳的主要工作是:(1) 物料登記要準確對號入座，不能把a物料的帳登記在b物料上；(2) 嚴格按入庫，出庫單據(jù)記載。(3) 數(shù)量登記準確(4) 每月及時正確結(jié)賬一次，并且和實物核對，防止差錯。對于某些重要物品的進購，則不僅需要做好賬務，還要做進貨日報表，以便查對。5什么是庫存abc管理法？ 庫存abc管理法是將庫存存貨按照種類和金額分為a、b、c三類；通常金額比較貴重的存貨種類只是很少一部分，而大多數(shù)的存貨則金額很低，但種類又顯得很繁多；例如倉庫里面可能保存1000種存貨；通常只有大概200種單價和價值較高，其他800種存貨單價和價值都比較低。所以庫存abc管理法就

24、是對庫存作如下的a、b、c三類: a類存貨: 金額占到庫存總金額的70%，種類占庫存總品種的10%； b類存貨: 金額占到庫存總金額的20%，種類占庫存總品種的20%； a類存貨: 金額占到庫存總金額的10%，種類占庫存總品種的70%；庫存abc管理法的原則是對a類存貨進行重點控制和管理，因為只要管住了a類存貨，70%的庫存金額就管理好了，b類存貨的重要型次之，所以做一般性管理，c類存貨則在時間和成本不允許的情況下較少管理或暫不管理。庫存abc管理法也即對存貨管理有個順序，先管理a類存貨，再管b、c類。附檔1、倉庫點數(shù)收貨作業(yè)程序供應商送貨經(jīng)倉庫點數(shù)品管檢驗及入倉程序。作 業(yè) 說 明采購品管倉

25、庫財務備 註1.供應商送貨進入暫收待檢區(qū)域2.倉管人員核對送是否與訂購物品、數(shù)量是否相符，非訂購物品則拒收，數(shù)量短交須要求修改送貨單，超交應視是否允許超交之政策，如果送貨物品數(shù)量與訂單相符則收妥供應商來料，并簽收“送貨單”。3.填寫一式三聯(lián)進料檢驗單通知iqc品檢4.品檢合格進料檢驗單蓋合格章，物品從暫收待檢區(qū)域進入倉庫指定位置放妥，倉管人員登記料卡，拆分一聯(lián)進料檢驗單給財務記賬采購聯(lián)絡供應商退貨 進入倉庫特采區(qū)通知生產(chǎn)時全檢物品數(shù)量相符填寫進料檢驗單iqc檢驗不合格 特采 供應商送貨單核對訂單物品及數(shù)量物品不符物品數(shù)量短裝或超交修改缺失或依超交政策 拒收進入倉庫指定的區(qū)域 合格 登記料卡一聯(lián)

26、進料驗收單給財務1.品檢不合格時，分為拒收和特采兩種情況，拒收時進料檢驗單蓋不合格拒收章，通知采購聯(lián)絡供應商拉走物品或轉(zhuǎn)入待退區(qū)域；特采時進料檢驗單蓋不合格特采章，特采品允許入庫，但單獨存放，并在生產(chǎn)領用時全檢。2.品檢不合格須特采，進料檢驗單蓋特采章，物品從待檢區(qū)域進入倉庫特別存入?yún)^(qū)域，不可與別的物品混入，特采只通知生產(chǎn)線進行領料全檢或選別 附檔2、采購退貨作業(yè)程序；倉庫發(fā)現(xiàn)采購回來不良材料，需退回供應商的作業(yè)流程。作 業(yè) 說 明采購品管倉庫財務備 註1.倉庫發(fā)現(xiàn)來料不良，需填寫 “退貨單”，并將不良材料移至待退區(qū)域，同時通知采購聯(lián)系供應商2.采購根據(jù)“退貨單”通知供應商前來取回待退材料。3

27、.供應商到采購處領取“退貨單”，供應商根據(jù)“退貨單”到倉庫的待退區(qū)域，將退回單上的明細與待退實物數(shù)量進行核對，確認無誤后簽核，將材料從待退區(qū)域取走，倉庫根據(jù)“退貨單”進行倉庫扣帳處理，同時將一聯(lián)“退貨單”交給財務，財務根據(jù)退貨單進行扣款處理。通知供應商取回不合格材料 填寫退貨單扣減料卡將材料移至待退區(qū)域 點數(shù)確認 在退回區(qū)域取回不良材料倉庫扣帳一聯(lián)交給財務記賬扣款 1.采購通知供應商前來取回需退回材料時，需向供應商說明是否還需要再送貨，如再送貨其送貨具體時間等。2退貨原因和品檢報告單要寫清楚給供應商，請其改善.附檔3、生產(chǎn)領料作業(yè)程序；生產(chǎn)線根據(jù)生產(chǎn)制令單，從倉庫領出需用材料的作業(yè)流程。作 業(yè)

28、 說 明生產(chǎn)品管倉庫財務備 註1.生產(chǎn)部根據(jù)生管下達的生產(chǎn)制令單，開立領料單準備生產(chǎn)。2.倉庫根據(jù)產(chǎn)線的領料單進行備料，并扣減料卡上的庫存數(shù)量，將備好的材料送到生產(chǎn)線備料區(qū)域。3.產(chǎn)線根據(jù)領料單及倉庫備料的實物進行點數(shù)確認，對實物及數(shù)量有異常的要求倉管更正，確認無誤后，倉管在領料單上填寫實發(fā)數(shù)量，并交給產(chǎn)線簽收4.倉庫將根據(jù)產(chǎn)線簽字確認的領料單進行扣帳處理根據(jù)制令單開立領料單產(chǎn)線點數(shù)確認簽收 備料填寫料卡將材料送至生產(chǎn)線備料區(qū)域 一聯(lián)給倉庫存根留底 倉庫扣帳1.如果材料是不可分割時，倉庫將按最低的批次用量發(fā)給倉庫，多余的材料記錄下來，下次再使用該材料時扣減掉上次的多發(fā)數(shù)量。2.如果領料單上的材

29、料有誤應及時通知生產(chǎn)部門及時改正領料單，倉庫將根據(jù)更正后的領料單進行備料。附檔4、生產(chǎn)退料、補料作業(yè)程序；生產(chǎn)線來領料不良或余料退回時需進行退料作業(yè)，材料退回倉庫后，還需要到倉庫去再次領料即材料補料。作 業(yè) 說 明生產(chǎn)品管倉庫財務備 註1.產(chǎn)線在生產(chǎn)時發(fā)現(xiàn)有來料不良或余料時，應填“退料單”，并注意退料原因，數(shù)量2.產(chǎn)線人員將退回料材移到待退區(qū)域，并將退料單交給倉庫3.倉庫根據(jù)退料單及待退區(qū)域的實物進行點數(shù)核對，確認無誤后將退回材料移至倉庫，并完成入庫登帳作業(yè)4.產(chǎn)線如還需補料，根據(jù)退料單填寫“補料單”，交給上級主管簽核，后將“補料單”交給倉庫備料。5.倉庫根據(jù)補料單進行備料，并進行扣減料卡，后

30、將材料送至產(chǎn)線備料區(qū)域。6.產(chǎn)線根據(jù)補料單及備料區(qū)域的實物進行點數(shù)核對，填寫實發(fā)數(shù)量，并簽字確認。7.倉庫根據(jù)補料進行扣帳處理作業(yè)。產(chǎn)線發(fā)現(xiàn)有來料不良或余料填寫退料單將材料轉(zhuǎn)入產(chǎn)線材料待退區(qū)域 需要補料根據(jù)退回的材料填寫補料單 簽核確認產(chǎn)線點數(shù)簽收倉庫根據(jù)退料單點數(shù)簽字 登帳 備料扣減料卡將材料送到產(chǎn)線備料區(qū)域一聯(lián)倉庫留底扣帳 1.退、補料時要注明原因及數(shù)量。2生產(chǎn)線領用的材料通常集中放置在一個區(qū)域，待退的材料也放置在一個區(qū)域。附檔5、生產(chǎn)入庫作業(yè)程序；生產(chǎn)線完工后將加工好的產(chǎn)品送檢入庫。作 業(yè) 說 明生產(chǎn)品管倉庫財務備 註1.產(chǎn)線將己完工的產(chǎn)品統(tǒng)計出來，并填寫生產(chǎn)入庫單，同時將完工產(chǎn)品送到倉

31、庫外面暫收待驗區(qū)域。2.品管人員對完工的產(chǎn)品進行檢驗，并填寫“生產(chǎn)產(chǎn)品檢驗報告”，對品檢合格的產(chǎn)品蓋合格章，對品檢不合格的產(chǎn)品蓋不合格章，3.將不合格的產(chǎn)品檢驗報告交給生產(chǎn)部，并將不合格產(chǎn)品退回重工生產(chǎn)；對產(chǎn)品檢驗合格報告一聯(lián)交給倉庫，倉庫根據(jù)生產(chǎn)入庫單，進行實物核對及數(shù)量清點，確認無誤后，將生產(chǎn)產(chǎn)品搬移至指定的存放倉庫，并完成登帳入庫動作。統(tǒng)計產(chǎn)線或委外完工產(chǎn)品填寫生產(chǎn)入庫單將完工的產(chǎn)品送至生產(chǎn)待驗區(qū)域 不合格將不合格產(chǎn)品退回生產(chǎn)線重工 填寫產(chǎn)品檢驗報告 合格 點數(shù) 將產(chǎn)品送至倉庫指定貨位登記料卡、帳本1.委外同生產(chǎn)入庫程序一樣，首先暫收點數(shù)后交給品管部進行品質(zhì)判定，對異常需退回重新生產(chǎn)，對

32、合格則可直接交給倉庫，倉庫完成入庫登帳附檔6、產(chǎn)品出貨作業(yè)程序；將加工好的成品通過運輸公司出貨給客戶。作 業(yè) 說 明業(yè)務品管倉庫財務備 註1.根據(jù)客戶訂單交期，到出貨時間前幾日，業(yè)務部就會開立“出貨單”或裝箱明細表，通知倉庫對訂單備貨，將“出貨通知單”發(fā)送倉庫、品管、生產(chǎn)、財務、關務、船務等2.倉庫接到業(yè)務出貨單，根據(jù)出貨單備貨，將產(chǎn)品送到出貨待檢區(qū)域，并填寫料卡出貨數(shù)量。3.品管部根據(jù)出貨單，對出貨的產(chǎn)品進行品質(zhì)檢驗，并填寫“出貨品檢報告”，對品檢合格的產(chǎn)品蓋合格章，通知倉庫可以出貨；對品檢不合格的產(chǎn)品，蓋不合格章，并發(fā)出品質(zhì)異常通知單，通知生產(chǎn)部、業(yè)務部對不良的方面改正。4. 倉庫根據(jù)品管

33、部檢驗報告對合格的產(chǎn)品進行點數(shù)出貨，并完成倉庫扣帳動作。5.財務部根據(jù)出貨通知單對出貨的產(chǎn)品進行記帳業(yè)務開立出貨單或裝箱明細表 不合格 通知業(yè)務、生產(chǎn)部改善 填寫出貨檢驗報告 合格 根據(jù)出貨單備貨扣減料卡將出貨產(chǎn)品送至待出貨區(qū)域 點數(shù) 出庫扣帳記賬開發(fā)票1.出貨單或裝箱明細表開立后，分發(fā)相關部門做好出貨準備，如船務聯(lián)絡運輸公司，關務需對出口產(chǎn)品進行報關處理，財務開立發(fā)票等。附檔7、存貨不良報廢作業(yè)程序；倉管定期整理倉庫，將不良或呆料整理出來，經(jīng)品管判定是否良品，如果不是良品則要進行不良報廢處理，減少倉庫庫存量；如果是良品則要退回倉庫。（詳見存不良報廢處理流程圖）作 業(yè) 說 明業(yè)務品管倉庫財務備

34、 註1.倉庫定期整理倉庫存貨，將不良報廢品清理出來，并填寫“不良報廢申請單”。2.將清理出來的不良、報廢品移至待處理區(qū)域，同時扣減料卡，并將“不良報廢申請單”遞交給品管部門進行檢驗確認。3.品管部門根據(jù)“不良報廢申請單”對清理出來的物品進行品質(zhì)判定，并填寫品質(zhì)檢驗報告4.對品質(zhì)不合格的蓋不合格章，倉庫對不合格的材料進行不良報廢處理，同時完成材料扣帳5. 對品質(zhì)合格的蓋合格章，倉庫對合格的材料移轉(zhuǎn)退回到原存入貨位，并完成登帳作業(yè) 填寫材料檢驗報告 不合格 合格 填寫不良報廢申請單將物品移至不良品區(qū)域扣減料卡總經(jīng)理審核，進行材料不良報廢處理 扣帳 將材料從不良區(qū)域退回原存放貨位登帳卡1.對倉庫材料不良報廢處理，先要填寫 不良報廢申請單，并交給品管部門，品管理部門根據(jù)材料的狀況，判定材料是否合格，倉庫對不合格的材料及時不良報廢處理，對合格的材料需退回原倉庫。.附檔8、借還貨作業(yè)程序；某些材料可先從供應商或客戶處暫借回來，等材料訂購回來后再還給供應商或客戶。作 業(yè) 說 明 采購品管倉庫財務備 註1.倉庫填寫“借貨單”。2.經(jīng)高層領導核準后，由采購聯(lián)