信用社通存通兌業(yè)務(wù)管理辦法

1、信用社通存通兌業(yè)務(wù)管理辦法為了充分發(fā)揮農(nóng)村信用社電子計算機的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，不斷完善和提高我市農(nóng)村信用社網(wǎng)絡(luò)服務(wù)功能，增強在同行業(yè)中的競爭力，根據(jù)我市農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，結(jié)合“省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”的特點，特制定本辦法。第一章 基本規(guī)定第一條 通存通兌業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)的組成部分，是借助計算機網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)異地資金實時劃拔清算的業(yè)務(wù)方式。凡是在農(nóng)村信用社各通存通兌網(wǎng)點開立儲蓄存款帳戶的單位和個人，均可申請辦理通存通兌業(yè)務(wù)。第二條 辦理通存通兌業(yè)務(wù)的條件（1）凡是在轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點開立儲蓄存款帳戶的客戶，需要將資金存入轄內(nèi)開通通存通兌業(yè)務(wù)的儲蓄存款帳戶，即可辦理資金業(yè)務(wù)的通存通兌。第三條 辦

2、理通存通兌業(yè)務(wù)的范圍：（1）整存整取定期儲蓄存款的銷戶；（2）活期儲蓄存折的存款、取款；（3）定活兩便儲蓄存款銷戶；（4）活期儲蓄存單的銷戶；（5）活期儲蓄存折補登折；（6）零存整取儲蓄存款的續(xù)存；（7）定、活期儲蓄存單的口頭掛失；以上業(yè)務(wù)不含代辦站。第四條 通存通兌方式（1）現(xiàn)金結(jié)算通存通兌（2）雙方轉(zhuǎn)帳結(jié)算通存通兌（3）三方轉(zhuǎn)帳結(jié)算通存通兌第五條 科目使用（1） 4316通存通兌業(yè)務(wù)款項 該科目用于核算通存通兌差額資金的核算，當天資金清算后該科目余額為零。系統(tǒng)已經(jīng)為各網(wǎng)點自動開立了一個“通存通兌差額戶”，為了實現(xiàn)自動掛帳，帳號序號固定為9001。如城區(qū)聯(lián)社營業(yè)部為9140100004316

3、0900180。（2） 441社內(nèi)往來 非獨立核算的儲蓄所或信用分社與管轄信用社之間的往來使用本科目，本科目用于通存通兌差額款項的核算。（3）117存放聯(lián)社款項 信用社同管轄信用聯(lián)社之間的往來，信用社使用本科目，本科目用于通存通兌差額款項的核算。（4）116存放其他同業(yè)款項 各聯(lián)社之間的往來，聯(lián)社營業(yè)部使用本科目，本科目用于通存通兌差額款項的核算。（5）232同業(yè)存放款項 各聯(lián)社之間的往來清算中心使用本科目，本科目用于各聯(lián)社之間通存通兌差額款項的核算。（6） 2351信用社上存聯(lián)社款項 管轄信用聯(lián)社同信用社之間的往來，信用聯(lián)社使用本科目，本科目用于通存通兌差額款項的核算。第二章 憑證管理第六條

4、 辦理通存通兌業(yè)務(wù)的儲蓄存單、存款存折，必須是省農(nóng)村信用社統(tǒng)一印制的憑證。第七條 代理信用社受理的通存通兌憑證，一律留代理信用社并與當日傳票裝訂保管，不再回原開戶信用社，如客戶確需查詢原支付憑證，由開戶信用社與代理信用社聯(lián)系，代理信用社給予協(xié)助和提供帳戶查詢服務(wù)。第八條 客戶遺失回單需要補制的，由收款人出具單位有關(guān)證明以及個人身份證到開戶信用社申請辦理。開戶信用社根據(jù)本機構(gòu)打印的他代本業(yè)務(wù)流水的詳細內(nèi)容審核無誤后，予以手工補制回單，并在回單上注明“補發(fā)憑證，原憑證作廢”字樣。第三章 業(yè)務(wù)管理第九條 營業(yè)網(wǎng)點受理客戶提交的收、付款人均為開通通存通兌帳戶的會計憑證時，經(jīng)辦人應(yīng)按通存通兌業(yè)務(wù)的處理程

5、序進行，對票據(jù)的有效性及憑證的各項要素要認真審核，如不出現(xiàn)拒付，可做通存通兌帳務(wù)處理，接柜員將回單退持票人轉(zhuǎn)交收款人。第十條 跨社提現(xiàn)：儲蓄存折(單)帳戶異地支取現(xiàn)金，每次不得超過50000元（含50000元），超50000元的儲蓄存折（單）的現(xiàn)金支付不予辦理，必須到原開戶信用社辦理。第十一條 查詢、查復(fù)管理 單位存款通存通兌業(yè)務(wù)的查詢、查復(fù)處理：轄內(nèi)網(wǎng)點受理后，由柜員將客戶所要查詢事項做到詳細的記錄（查詢?nèi)恕⒉樵內(nèi)掌?、票?jù)的收款人、付款人、經(jīng)辦人）以及查詢、查復(fù)處理情況，同時登記“查詢、查復(fù)登記簿”留存?zhèn)洳?，查詢、查?fù)書必須由內(nèi)勤主任簽字。第十二條 各營業(yè)網(wǎng)點在代理他社辦理通存通兌業(yè)務(wù)時，可

6、代為更換儲蓄存款存折。新存折上加蓋代理社的業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人名章，同時在存折上加蓋“代換折”戳記，以此識別。舊折由代理社做當天傳票附件。第十三條 各營業(yè)網(wǎng)點在辦理儲戶開立儲蓄存款帳戶時，應(yīng)提醒儲戶設(shè)置個人密碼。不設(shè)置個人密碼的儲蓄存款不得辦理通存通兌業(yè)務(wù)，取款只得到原開戶網(wǎng)點辦理。第十四條 以下業(yè)務(wù)必須回原開戶網(wǎng)點辦理憑印鑒支取的儲蓄存款的支取；定期儲蓄存款的部分提前支??；個人密碼的設(shè)置、更換；原手工辦理的各種儲蓄業(yè)務(wù)；帳戶凍結(jié)、解凍與憑證的正式掛失、解掛； 活期儲蓄存折帳戶銷戶涉及對公結(jié)算帳戶業(yè)務(wù)；未開通通存通兌業(yè)務(wù)的帳戶。第十五條 存款人因故需在非開戶信用社辦理口頭掛失時，必須出具本人身份證

7、及其復(fù)印件，并提供掛失存單的要素，代理信用社能據(jù)以查出該帳戶并證實存款確未支付時方可受理，并通過計算機做口頭掛失的相關(guān)業(yè)務(wù)處理，但必須明確告訴儲戶五日內(nèi)回原開戶信用社辦理正式掛失手續(xù)。第十六條 其他管理1、票據(jù)和憑證的審查按票據(jù)法及有關(guān)結(jié)算制度規(guī)定辦理。2、收款人或付款人在其它專業(yè)銀行開戶的，按人民銀行同城票據(jù)交換辦法處理。3、當天存入的儲蓄存款不允許辦理通存通兌業(yè)務(wù)。4、辦理存款通存通兌業(yè)務(wù)，必須遵循儲蓄管理條例等有關(guān)規(guī)定，貫徹執(zhí)行農(nóng)村信用社會計出納基本制度和核算原則。第四章 帳務(wù)差錯處理第十七條 代理信用社因操作失誤，造成多付款或串戶錯入轄內(nèi)他社的處理：1、代理信用社發(fā)現(xiàn)當日錯帳，由內(nèi)勤主

8、任審核后，做通存通兌抹帳處理。如果余額不足不能抹帳時，應(yīng)及時與開戶信用社聯(lián)系，說明錯帳的原因，并要求開戶信用社給予協(xié)助扣款；同時填制一式三聯(lián)*市農(nóng)村信用社通存通兌差錯調(diào)帳通知書并加蓋代理社公章，由內(nèi)勤主任簽字后，一聯(lián)報聯(lián)社計算機網(wǎng)絡(luò)分中心（跨縣區(qū)的必須報市計算機網(wǎng)絡(luò)中心）批準備案后，另一聯(lián)與原支付憑證復(fù)印件一齊傳真至開戶信用社（無傳真機的網(wǎng)點可派專人送達），一聯(lián)留存專夾保管。開戶信用社接到傳真或代理信用社送達的差錯調(diào)帳通知書后，應(yīng)先扣錯帳款項或尚余款項并主動劃轉(zhuǎn)原代理信用社。代理信用社對當日無法追回的錯款或差額部分，編制特種轉(zhuǎn)帳傳票，經(jīng)內(nèi)勤主任簽字后，在“155其他應(yīng)收款”科目掛帳。2、開戶信

9、用社隔日發(fā)現(xiàn)他代本業(yè)務(wù)的差錯時，開戶信用社應(yīng)主動與代理信用社聯(lián)系，代理社在核查無誤后，根據(jù)錯帳情況填制一式三聯(lián)*市農(nóng)村信用社通存通兌差錯調(diào)帳通 知書，加蓋代理社公章，并由內(nèi)勤主任簽字后，一聯(lián)報計算機網(wǎng)絡(luò)中心批準備案后，另一聯(lián)與有關(guān)憑證復(fù)印件送達開戶信用社（傳真、快遞等方式），一聯(lián)留存專夾保管。同時開戶信用社對錯帳進行扣款或補記；如余額不足的，先扣尚余款，并主動劃轉(zhuǎn)代理信用社。代理信用社對當日無法追回的款項，經(jīng)辦人核實后編制特種轉(zhuǎn)帳傳票，由內(nèi)勤主任簽字后在“155其他應(yīng)收款”科目掛帳。如開戶信用社的差錯，自行進行帳務(wù)調(diào)整。3、掛帳款項二日內(nèi)必須查清并追繳，各社應(yīng)予積極配合。第五章 資金核算第十八

10、條 通存通兌業(yè)務(wù)資金采取逐級自下而上差額清算，每天營業(yè)終了由清算中心進行資金清算，并實現(xiàn)清算資金自動入帳。通存通兌業(yè)務(wù)款項科目，反映由于通存通兌業(yè)務(wù)所形成的相互存欠資金的關(guān)系，如余額在借方為應(yīng)收差額，余額在貸方為應(yīng)付差額。第十九條 通存通兌業(yè)務(wù)資金清算采用逐級清算的方式，其具體清算辦法是由下級信用社將通存通兌差額逐級上劃給主管信用社，由主管信用社統(tǒng)一負責清算。聯(lián)社內(nèi)通存通兌差額當日結(jié)轉(zhuǎn)。聯(lián)社間的通存通兌差額通過各聯(lián)社在清算中心開立的“通存通兌清算資金”帳戶當日結(jié)轉(zhuǎn)。第二十條 若遇特殊情況，系統(tǒng)不能自動清算時應(yīng)做如下處理：1、儲蓄所或信用社分社“4316通存通兌業(yè)務(wù)款項”科目如有余額，不能自動清

11、算，則應(yīng)通過手工上劃管轄信用分社或信用社。2、信用社“4316通存通兌業(yè)務(wù)款項”科目如有余額，不能自動清算，則應(yīng)手工上劃管轄聯(lián)社。3、聯(lián)社營業(yè)部“4316通存通兌業(yè)務(wù)款項”科目如有余額，則涉及聯(lián)社間的清算，應(yīng)手工上劃清算中心。第二十一條 116科目下的“通存通兌清算資金”帳戶不允許出現(xiàn)紅數(shù)，若因特殊原因出現(xiàn)紅數(shù)，應(yīng)于次日通過特約匯兌系統(tǒng)實時劃撥資金，屆時清算中心將按調(diào)劑資金利率對其進行計息并通報各聯(lián)社。第二十二條 營業(yè)終了，各營業(yè)網(wǎng)點軋平帳務(wù)，并認真核對4316科目發(fā)生額與當日通存通兌業(yè)務(wù)傳票金額，確保一致后通知中心平帳，操作員簽退。計算機網(wǎng)絡(luò)中心對各網(wǎng)點的運行狀態(tài)通過網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控，待全部營業(yè)網(wǎng)點通知中心平帳后，進行日終批量處理。次日各營業(yè)網(wǎng)點對打印的通存通兌差額單、本代他交易總數(shù)、他代本交易總數(shù)、本代他交易明細、他代本交易明細、他代本入帳憑證、本代他入帳憑證、自動清算傳票等憑證與帳務(wù)進行核對。第二十三條 若