門(mén)店資金管控-文檔資料

1、1,門(mén)店資金管控總公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部2008年3月,2,主要內(nèi)容,第一章 門(mén)店出納主要工作 第二章 財(cái)務(wù)收付管控 第三章專項(xiàng)資金管控,3,第一章 門(mén)店出納主要工作,保費(fèi)結(jié)算,出納主 要工作,小額賠款支付,記賬,單據(jù)交接,資金管理,小額退保支付,4,第一章 門(mén)店出納主要工作,1、保費(fèi)收取 可采取現(xiàn)金、POS機(jī)及轉(zhuǎn)賬方式收款。 2、小額退保支付 單筆低于1000元以下退?？稍陂T(mén)店內(nèi)支付，超過(guò)1000元以上由分公司集中支付。 3、小額賠款支付 單筆、單方事故低于1000元以下賠款可在門(mén)店內(nèi)支付，超過(guò)1000元以上由分公司集中支付。,5,第一章 門(mén)店出納主要工作,4、資金管理 負(fù)責(zé)資金的安全，嚴(yán)格執(zhí)行“收

2、支兩條線”原則。 5、記賬 及時(shí)、準(zhǔn)確登記現(xiàn)金日記賬、銀行轉(zhuǎn)賬登記簿。 6、單據(jù)交接 及時(shí)、準(zhǔn)確的與分公司出納交接各類款項(xiàng)、單證及其他財(cái)務(wù)資料。,6,第二章 財(cái)務(wù)收付管控 第一節(jié) 保費(fèi)收取 第二節(jié)退保處理 第三節(jié)賠款支付 第四節(jié) 備用金補(bǔ)足,7,第一節(jié) 保費(fèi)收取,1.連鎖店收取現(xiàn)金保費(fèi)后，或轉(zhuǎn)賬方式收取保費(fèi)確認(rèn)到帳后，才允許將保單、保費(fèi)發(fā)票客戶聯(lián)交予客戶。 “先收款，后給單” 2.連鎖店轉(zhuǎn)賬方式收取保費(fèi)時(shí)，只允許開(kāi)具暫收據(jù)，待與分、支公司出納確認(rèn)銀行已到帳，才可以將保單、保費(fèi)發(fā)票客戶聯(lián)交予客戶。 3.連鎖店當(dāng)天收取的現(xiàn)金保費(fèi)需及時(shí)繳存銀行，降低資金在途風(fēng)險(xiǎn)。 “每天至少繳存銀行一次”,一、保費(fèi)

3、收取流程關(guān)鍵控制點(diǎn),8,第一節(jié) 保費(fèi)收取,二、收款方式,POS機(jī)刷卡,連鎖式營(yíng)銷服務(wù)部安裝銀行POS機(jī)，應(yīng)優(yōu)先選擇POS機(jī)刷卡，方便保費(fèi)收取，保證資金安全。-首選收款方式,按保單直接收取現(xiàn)金保費(fèi)。為減少風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)盡量減少現(xiàn)金方式收款，收到的現(xiàn)金就近存入銀行。,現(xiàn)金收款,銀行轉(zhuǎn)賬（支票）,按保單收取支票或告知客戶公司保費(fèi)收入賬戶信息（收款人、開(kāi)戶行、銀行賬號(hào)），由客戶通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬。,9,第一節(jié) 保費(fèi)收取,（一）POS機(jī)收款流程關(guān)鍵控制點(diǎn),1.連鎖店P(guān)OS機(jī)刷卡方式收取客戶保費(fèi)時(shí)，須仔細(xì)核對(duì)刷卡金額及客戶簽名，以免為公司造成損失。 2.連鎖店客戶專員2（出納）當(dāng)班下班前，須在POS機(jī)上進(jìn)行一次結(jié)算，

4、結(jié)出其當(dāng)班期間POS機(jī)收款的總額，并與當(dāng)天相應(yīng)的收款單據(jù)核對(duì)，保證單、款一致。 3.為方便分、支公司出納對(duì)POS機(jī)刷卡進(jìn)行核對(duì)，要求每天按刷卡情況登記銀行轉(zhuǎn)賬登記簿。,10,方式1：連鎖店附近有公司指定賬戶銀行 客服經(jīng)理（或者代理出納）每天及時(shí)將保費(fèi)繳存至公司指定銀行賬戶 每天掃描上傳現(xiàn)金繳款單、收入日結(jié)單至分、支公司財(cái)務(wù)部出納 分、支公司財(cái)務(wù)人員每天可進(jìn)行相應(yīng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)收付、SAP帳務(wù)處理,（二）現(xiàn)金解款方式,第一節(jié) 保費(fèi)收取,11,方式2：連鎖店附近無(wú)公司指定銀行 客服經(jīng)理（或者代理出納）每天及時(shí)將保費(fèi)繳存銀行 銀行借記卡以客服經(jīng)理名義開(kāi)設(shè) 密碼分別由分公司出納和會(huì)計(jì)保管 在當(dāng)班期間每天

5、掃描、上傳銀行存款回單、收入日結(jié)單至分、支公司財(cái)務(wù)部出納 分、支公司出納當(dāng)天必須將卡中款項(xiàng)繳存至公司指定帳戶 保證開(kāi)設(shè)的銀行卡中當(dāng)天無(wú)余額,第一節(jié) 保費(fèi)收取,（二）現(xiàn)金解款方式,12,方式3：連鎖店3公里范圍內(nèi)無(wú)公司指定賬戶的銀行 要求至少每周繳存銀行一次 對(duì)于到當(dāng)天累計(jì)收取款項(xiàng)金額不過(guò)1萬(wàn)元可暫存保險(xiǎn)柜； 超過(guò)1萬(wàn)元時(shí)，當(dāng)天必須及時(shí)繳存至公司銀行帳戶或連鎖店開(kāi)設(shè)的銀行借記卡中,第一節(jié) 保費(fèi)收取,（二）現(xiàn)金解款方式,13,方式3：連鎖店3公里范圍內(nèi)無(wú)公司指定賬戶的銀行 確因解款、交款困難，可采取以下方式： 以客服經(jīng)理名義開(kāi)設(shè)信用卡，刷卡墊付，具體要求： （1）客服經(jīng)理當(dāng)班期間： 須將當(dāng)天連鎖店

6、所收取款項(xiàng)全部刷卡至公司指定銀行帳戶； （2）客服經(jīng)理不當(dāng)班期間：須兩日內(nèi)由客服經(jīng)理將所收取款項(xiàng)刷卡至公司指定銀行帳戶。 采取其他方式必須報(bào)經(jīng)總公司審核通過(guò),第一節(jié) 保費(fèi)收取,（二）現(xiàn)金解款方式,14,第一節(jié) 保費(fèi)收取,（三）現(xiàn)金收款流程關(guān)鍵控制點(diǎn),1.收到現(xiàn)金正反面應(yīng)都過(guò)點(diǎn)鈔機(jī)，謹(jǐn)防收取假鈔，如收到假鈔，由收款人自負(fù)。 2.連鎖店附近有銀行時(shí)，每天須將銀行營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)收取的款項(xiàng)及時(shí)繳存銀行?！懊刻熘辽倮U存銀行一次” 3.填制“現(xiàn)金解款單”時(shí)應(yīng)備注“*服務(wù)部”，以方便出納對(duì)賬。 4.出現(xiàn)現(xiàn)金“短款”（少于應(yīng)收取的保單保費(fèi)及代收款項(xiàng)金額），自負(fù)。 5.序時(shí)登記現(xiàn)金日記賬（收入賬），現(xiàn)金收入繳存銀行

7、后余額為零。,15,第一節(jié) 保費(fèi)收取,（四）轉(zhuǎn)賬方式收款流程關(guān)鍵控制點(diǎn),1.連鎖店在收取客戶支票時(shí)，一定要仔細(xì)檢查支票的有效期、填寫(xiě)的規(guī)范性等，避免因?qū)徍瞬蛔屑?xì)造成銀行退票的情況。 2.在收取客戶支票后暫開(kāi)具收款收據(jù)，在確認(rèn)支票轉(zhuǎn)賬成功后方可將保單及發(fā)票客戶聯(lián)給客戶，同時(shí)收回原暫開(kāi)的收款收據(jù)，并與收據(jù)存根聯(lián)、記帳聯(lián)一并作廢處理。（分、支公司出納在已進(jìn)賬支票的銀行回單上簽字并掃描傳真至門(mén)店出納） 3.連鎖店客服專員2（出納）收取客戶支票時(shí)，須按照銀行轉(zhuǎn)賬登記簿各要素仔細(xì)填寫(xiě)，尤其發(fā)生銀行退票時(shí)，退回客戶交來(lái)支票，須客戶經(jīng)辦人簽字確認(rèn)，并收回收款收據(jù)，避免與客戶發(fā)生糾紛。,16,1.客服經(jīng)理當(dāng)班結(jié)

8、束必須將收取保費(fèi)全部繳存銀行，與代理出納不進(jìn)行保費(fèi)和收款單據(jù)的交接； 2.代理出納需填寫(xiě)換班單據(jù)、款項(xiàng)交接表，將收取款項(xiàng)和單據(jù)移交至客服經(jīng)理。,門(mén)店換班出納交接,1.連鎖店每天下午16：30將銀行回單、保費(fèi)收入日結(jié)單掃描上傳至分、支公司出納，以保證保費(fèi)及時(shí)入賬。 2.連鎖店每周將銀行回單、保費(fèi)發(fā)票、保單、保費(fèi)收入日結(jié)單上交至分、支公司出納。,與分、支公司出納交接,三、收款單據(jù)交接,第一節(jié) 保費(fèi)收取,17,一、小額退保支付流程關(guān)鍵控制點(diǎn),1.為降低現(xiàn)金沉淀量，提高資金使用效率，盡量建議客戶接受轉(zhuǎn)賬支付方式，同時(shí)也避免客戶多次到門(mén)店的麻煩。 2.連鎖店只受理本店出單的退保業(yè)務(wù)，小額退保由本門(mén)店支付

9、現(xiàn)金，非小額退保費(fèi)情況統(tǒng)一由分、中心支公司進(jìn)行支付。 3.序時(shí)登記現(xiàn)金日記賬（支出賬），應(yīng)保證賬實(shí)相符。 4.退保費(fèi)資料的審核 5.款項(xiàng)的現(xiàn)金支付,第二節(jié)退保處理,18,二、非小額退保支付流程關(guān)鍵控制點(diǎn),非小額退保由分、支公司支付，但由連鎖店預(yù)留客戶帳號(hào)和聯(lián)系方式，并打印退保費(fèi)收據(jù)、批單、批改申請(qǐng)書(shū)，批改申請(qǐng)書(shū)須投保人簽字或蓋章確認(rèn)。,第二節(jié)退保處理,19,（一）個(gè)人退保,三、退保支出資料審核,1、退保批單 2、退保收據(jù) 3、退保申請(qǐng)書(shū)財(cái)務(wù)聯(lián) 4、身份證復(fù)印件,本人辦理,財(cái)務(wù)附件,辦理方式,委托他人辦理,審核要求,1、退保批單 2、退保收據(jù) 3、退保申請(qǐng)書(shū)財(cái)務(wù)聯(lián)， 4、委托書(shū)、委托人及受托人身

10、份證復(fù)印件,驗(yàn)證投保人身份證原件,驗(yàn)證投保人及受托人身份證原件,第二節(jié)退保處理,20,（二）單位退保,1、退保批單 2、退保收據(jù) 3、退保申請(qǐng)書(shū)財(cái)務(wù)聯(lián) 4、單位經(jīng)辦人身份證復(fù)印件及證明，被保險(xiǎn)人開(kāi)戶全稱、開(kāi)戶銀行名稱及帳號(hào),投保人收款,財(cái)務(wù)附件,收款人,委托他人收款,審核要求,1、退保批單 2、退保收據(jù) 3、退保申請(qǐng)書(shū)財(cái)務(wù)聯(lián) 4、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件 5、收款單位的開(kāi)戶全稱、開(kāi)戶銀行名稱及帳號(hào) 6、單位委托證明,1、驗(yàn)證經(jīng)辦人身份證原件 2、退保申請(qǐng)書(shū)退保收據(jù)加蓋投保人公章 3、加蓋投保人公章、財(cái)務(wù)章,第二節(jié)退保處理,21,四、退保資料交接,1.客服經(jīng)理與代理出納換班時(shí)，須對(duì)業(yè)務(wù)備用金及付款單據(jù)

11、進(jìn)行交接； 2.由移交人填寫(xiě)換班單據(jù)、款項(xiàng)交接表，接手人簽字確認(rèn)。,門(mén)店換班出納交接,與分、支公司出納交接,1.連鎖店當(dāng)天將支付的小額退保費(fèi)，須每天將退保費(fèi)收據(jù)、退保支付日結(jié)單掃描上傳至分、支公司出納，以保證分、支公司財(cái)務(wù)人員及時(shí)進(jìn)行退保實(shí)付處理。 2.連鎖店每周將實(shí)物退保財(cái)務(wù)單據(jù)，定期移交分、支公司出納。,第二節(jié)退保處理,22,一、小額賠款支付流程關(guān)鍵控制點(diǎn),1.為降低現(xiàn)金沉淀量，提供資金使用效率，盡量建議客戶接受轉(zhuǎn)賬支付方式，同時(shí)也避免客戶多次到門(mén)店的麻煩。 2.連鎖店支付小額賠款時(shí)，必須進(jìn)入核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)/小額賠付進(jìn)行查詢，并且凍結(jié)應(yīng)付未確認(rèn)狀態(tài)的賠款數(shù)據(jù)，避免重復(fù)支付賠款的風(fēng)險(xiǎn)。 “必須

12、先凍結(jié)數(shù)據(jù)后支付” 3.賠款資料的審核 4.款項(xiàng)的現(xiàn)金支付,第三節(jié)賠款支付,23,二、非小額賠款支付流程關(guān)鍵控制點(diǎn),1.連鎖店收集、整理、審核賠款資料，并預(yù)留客戶賬號(hào)和聯(lián)系方式，賠款資料掃描并移交至分、支公司 2.分、支公司打印賠款計(jì)算書(shū)、賠款收據(jù)，審核無(wú)誤后轉(zhuǎn)賬支付,第三節(jié)賠款支付,24,1、賠款計(jì)算書(shū) 2、賠款收據(jù) 3、身份證復(fù)印件 4、銀行賬戶信息,被保險(xiǎn)人收款,財(cái)務(wù)附件,收款人,委托單位收款,審核要求,除上述資料 1、委托書(shū) 2、委托書(shū)上受托單位須加蓋單位公章或財(cái)務(wù)章,驗(yàn)證被保險(xiǎn)人身份證原件。,1、驗(yàn)證經(jīng)辦人身份證原件 2、委托書(shū)須經(jīng)被保險(xiǎn)人、收款人、查勘定損人員三方確認(rèn) 3、賠款收據(jù)

13、須加蓋單位財(cái)務(wù)章。,三、賠款資料審核,（一）個(gè)人賠款,個(gè)人只能委托單位（修理廠)收賠款，不能委托個(gè)人收取賠款！,第三節(jié)賠款支付,25,1、賠款計(jì)算書(shū) 2、賠款收據(jù) 3、銀行賬戶信息,被保險(xiǎn)人收款,財(cái)務(wù)附件,收款人,委托他人收款,審核要求,1、賠款計(jì)算書(shū) 2、賠款收據(jù) 3、委托書(shū) 4、收款人銀行賬戶信息。,賠款收據(jù)須加蓋單位財(cái)務(wù)章。,1、賠款收據(jù)須加蓋收款單位財(cái)務(wù)章 2、委托書(shū)須經(jīng)被保險(xiǎn)人、收款人、查勘定損人員三方確認(rèn)， 3、單位不能委托個(gè)人收取賠款。,（二）單位賠款,三、賠款資料審核,第三節(jié)賠款支付,26,1.客服經(jīng)理當(dāng)班結(jié)束只移交業(yè)務(wù)備用金給代理出納，代理出納當(dāng)班結(jié)束需將業(yè)務(wù)備用金余額和付款

14、單據(jù)移交予店長(zhǎng)； 2.由移交人填寫(xiě)換班單據(jù)、款項(xiàng)交接表，接手人簽字確認(rèn)。,門(mén)店換班出納交接,與分、支公司出納交接,四、賠款資料交接,1.連鎖店當(dāng)天支付的小額賠款，須每天將賠款收據(jù)、賠款支付日結(jié)單掃描上傳至分、支公司出納，以保證分、支公司財(cái)務(wù)人員及時(shí)進(jìn)行賠款實(shí)付處理。 2.連鎖店每周將實(shí)物賠款財(cái)務(wù)單據(jù)，定期移交分、支公司出納。,第三節(jié)賠款支付,27,備用金補(bǔ)足流程關(guān)鍵控制點(diǎn)： （1）定額備用金 采用非定期補(bǔ)充定額備用金的方式，門(mén)店備用金限額為5000元 （2）備用金補(bǔ)充資料 各門(mén)店支付相關(guān)款項(xiàng)后，客服專員上傳賠款收據(jù)、賠款支付日結(jié)單、退保費(fèi)收據(jù)、退保支出日結(jié)單等資料至分、支公司出納 （3）備用金補(bǔ)充方式 分、支公司出納據(jù)此將備用金存入以客戶經(jīng)理名義開(kāi)設(shè)的銀行卡，補(bǔ)足5000元 （4）備用金借款 首次備用金借款，由門(mén)店客服經(jīng)理辦理,第四節(jié) 備用金補(bǔ)足,28,第三章 專項(xiàng)資金管控 第一節(jié) 購(gòu)房資金（包括全部房款和稅費(fèi)） 第二節(jié)與門(mén)店有關(guān)的其他資金（開(kāi)業(yè)前）,29,第一節(jié) 購(gòu)房資金,要,要,總公司：憑審批同意的購(gòu)房簽報(bào)，從總公司專戶下?lián)苜Y金至分公司專戶（不再單獨(dú)劃撥定金） 分公司：按購(gòu)房條件一覽表全額進(jìn)行資金申請(qǐng)，憑購(gòu)房合同按期支付（不再單獨(dú)申請(qǐng)定金）,購(gòu)房資金,撥款依據(jù),項(xiàng)目,管控措施,保證?？顚ｍ?xiàng)，不得挪作他用，做好手工臺(tái)賬 每天按時(shí)上報(bào)