基于ｅｘｃｅｌ的財務(wù)管理信息化

1、基于的財務(wù)管理信息化基于的財務(wù)管理信息化摘要本文分析了財務(wù)管理信息化的必要性和可行性。探討了在計算機(jī)環(huán)境下實現(xiàn)財務(wù)管理的方法和excel的特點(diǎn)及功能。重點(diǎn)研究了基于excel的財務(wù)管理方法，以期輔助管理決策者作出正確的決策，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益最大化。 關(guān)鍵詞財務(wù)管理；信息化；excel 在當(dāng)今全球激烈競爭和計算機(jī)技術(shù)高速發(fā)展的時代，為了提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益及競爭力，財務(wù)管理與計算機(jī)技術(shù)緊密結(jié)合，會計電算化在實踐中得到了普及。但隨著科技的發(fā)展和財務(wù)工作的日益繁雜，如何利用計算機(jī)的新技術(shù)，并融入先進(jìn)的財務(wù)管理理論和方法，成為財務(wù)管理信息化的一個重要課題。 一、財務(wù)管理信息化的概念 財務(wù)管理信息化是近年

2、建立在大財務(wù)觀的基礎(chǔ)上的一個新提法。指企業(yè)以業(yè)務(wù)流程重組為基礎(chǔ)，在一定的深度和廣度上利用計算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和數(shù)據(jù)庫技術(shù)，控制和集成化管理企業(yè)財務(wù)管理活動中的所有信息，提供經(jīng)營預(yù)測、決策、控制和分析手段，實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)外部財務(wù)管理信息的共享和有效利用。以提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和市場競爭力。它有比會計電算化和會計信息化更廣闊的范圍，將會計和財務(wù)工作均統(tǒng)一規(guī)劃。將管理上升到?jīng)Q策支持的層次，強(qiáng)調(diào)與企業(yè)其他系統(tǒng)的整合，為實現(xiàn)企業(yè)信息化服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)財務(wù)僅為財務(wù)管理信息化中的一個部分。 二、財務(wù)管理信息化的意義 財務(wù)管理信息化利用信息系統(tǒng)對各種事務(wù)進(jìn)行處理。減少人為因素的影響?？梢栽黾訒嬓畔⒌恼鎸嵭?。財務(wù)管理信息

3、化對提高企業(yè)的管理水平有促進(jìn)作用，特別是跨國公司和集團(tuán)公司。財務(wù)管理信息化有利于資金集中式管理的實現(xiàn)，使企業(yè)的資金得到充分利用，實現(xiàn)資源的最優(yōu)配置。對財務(wù)管理信息化的實現(xiàn)基礎(chǔ)和實現(xiàn)途徑進(jìn)行研究。給那些迫切要實現(xiàn)企業(yè)信息化的公司和會計理論研究者研究財務(wù)管理理論作個參考，將理論和實踐結(jié)合起來，為企業(yè)創(chuàng)造最大的效益。財務(wù)管理信息化可以加強(qiáng)制度創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，最大限度地消除制度執(zhí)行中的人為因素。研究財務(wù)管理信息化的實現(xiàn)方式，運(yùn)用信息技術(shù)手段，設(shè)定硬的軟件程序，把管理制度和企業(yè)規(guī)程變成大家共同遵守、誰都無法擅自更改的計算機(jī)程序。通過計算機(jī)硬授權(quán)。用程序來規(guī)范所有人的行為，以保證制度的貫徹執(zhí)行。 三、財務(wù)

4、管理信息化的必要性 世界正處于一個信息時代，企業(yè)要實現(xiàn)財務(wù)管理的目標(biāo)，使企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益最大化，就要掌握資訊及有效利用企業(yè)內(nèi)部和外部的信息，加強(qiáng)計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用。把這豐富的資源及時和有效地轉(zhuǎn)變成有用的信息，以推進(jìn)財務(wù)管理信息化。 首先，信息技術(shù)和國際網(wǎng)絡(luò)如互聯(lián)網(wǎng)的高速發(fā)展和普及給企業(yè)提供了一個新的經(jīng)營環(huán)境和條件，突破了時間、國界和地域距離的限制，促進(jìn)了企業(yè)規(guī)模化及集團(tuán)化經(jīng)營、跨國企業(yè)的成立和商業(yè)活動包括投資、貿(mào)易、金融、保險業(yè)務(wù)的擴(kuò)展。 其次，電子商務(wù)在計算機(jī)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)的支持下亦應(yīng)運(yùn)而生，創(chuàng)造了網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。上述新環(huán)境促使財務(wù)管理信息化。企業(yè)要在這些環(huán)境下生存、發(fā)展及獲利。必須加強(qiáng)計算機(jī)技術(shù)

5、在財務(wù)管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用。并按環(huán)境的改變和要求，不斷改進(jìn)和創(chuàng)新財務(wù)分析、預(yù)測及決策的方法。 再次，財務(wù)管理要解決很多定量分析問題，如最優(yōu)經(jīng)濟(jì)訂貨批量決策及資金需要量預(yù)測等。眾多學(xué)者經(jīng)過多年的不斷研究，累積了大量的財務(wù)管理方法和模型，如最優(yōu)經(jīng)濟(jì)訂貨批量模型、線性回歸分析模型、投資風(fēng)險分析模型等。但是，由于運(yùn)算復(fù)雜，這些方法在手工條件下實施非常艱難而未能得以充分的應(yīng)用。以致我國企業(yè)的很多決策仍單靠經(jīng)驗進(jìn)行，未能科學(xué)地作出適當(dāng)?shù)臎Q策。影響了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。因此，要提高財務(wù)管理水平和效率，從而增加企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，財務(wù)管理人員需要利用計算機(jī)技術(shù)把財務(wù)管理的理論和方法實現(xiàn)于企業(yè)的財務(wù)管理工作中，促進(jìn)財務(wù)

6、管理科學(xué)化。 四、財務(wù)管理信息化的可行性 隨著會計電算化和網(wǎng)絡(luò)時代的興起。企業(yè)內(nèi)部和外部都產(chǎn)生了大量的財務(wù)及非財務(wù)的數(shù)據(jù)。例如，財務(wù)軟件內(nèi)各子系統(tǒng)保存的總賬及明細(xì)賬內(nèi)記錄的企業(yè)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)、工資數(shù)據(jù)、固定資產(chǎn)及其折舊數(shù)據(jù)、存貨出入庫及庫存數(shù)據(jù)、銷售收入及成本數(shù)據(jù)、產(chǎn)品成本數(shù)據(jù)以及在互聯(lián)網(wǎng)上的網(wǎng)站搜索得到的電子財務(wù)報表內(nèi)的數(shù)據(jù)等。這些數(shù)據(jù)為財務(wù)管理工作提供了數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，為財務(wù)管理信息化提供了可行性。 此外，多媒體計算機(jī)技術(shù)的出現(xiàn)使文字、圖片、聲音和影像的處理、顯示及傳達(dá)融合為一；互聯(lián)網(wǎng)的普及和信息高速公路的建立則使信息交流成倍增長，計算機(jī)技術(shù)帶給財務(wù)管理人員進(jìn)行財務(wù)管理信息化的新手段。 同時，excel電子表格的技術(shù)和功能日漸成熟和強(qiáng)大。它具有強(qiáng)大的計算功能、豐富的函數(shù)、精密的分析工具及靈活多樣的表達(dá)方式和獲得數(shù)據(jù)的途徑。利用它與財務(wù)管理理論相結(jié)合，可以使許多財務(wù)管理模型得到實施及發(fā)揮作用，促進(jìn)財務(wù)管理科學(xué)化。有助于解決我國企業(yè)現(xiàn)時在財務(wù)管理上的疏忽或較多只憑經(jīng)驗進(jìn)行流動資金的管理、投資決策隨意性大以及籌資時較少考慮資本結(jié)構(gòu)和財務(wù)風(fēng)險等問題。 五、excel的特點(diǎn)及功能 excel作為microsoft公司開發(fā)的辦公軟件，是目前最佳的電子表格系統(tǒng)，已經(jīng)被世界