[考試復(fù)習(xí)題庫精編合集]2021年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》全真預(yù)測試卷(2)

1、考試復(fù)習(xí)題庫精編合集2021年證券從業(yè)發(fā)行與承銷全真預(yù)測試卷(2)考試復(fù)習(xí)題庫精編合集2021年證券從業(yè)發(fā)行與承銷全真預(yù)測試卷(2)1、【單選題】H股的發(fā)行方式是（）。0.5分A、國際配售B、公開發(fā)行加國際配售C、定向發(fā)行D、公開發(fā)行答案：B;2、【單選題】2021年3月，在首發(fā)上市中首次嘗試采用（）方式，標(biāo)志著我國證券發(fā)行中網(wǎng)下發(fā)行電子化的啟動(dòng)。0.5分A、上網(wǎng)競價(jià)B、網(wǎng)下發(fā)行電子化C、上網(wǎng)定價(jià)D、上網(wǎng)資金申購答案：B;3、【單選題】H股控股股東必須承諾上市后（）個(gè)月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6個(gè)月內(nèi)控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即30%的持股比例。0.5分A、3B、6C

2、、10D、12答案：B;4、【單選題】發(fā)行人應(yīng)根據(jù)重要性原則披露主營業(yè)務(wù)的具體情況，如向單個(gè)客戶的銷售比例超過總額的（）或嚴(yán)重依賴少數(shù)客戶的，應(yīng)披露其名稱及銷售比例。0.5分A、10%B、20%C、30%D、50%答案：D;5、【單選題】（）是指信息披露義務(wù)人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實(shí)際相符。0.5分A、準(zhǔn)確性原則B、及時(shí)性原則C、真實(shí)性原則D、完整性原則答案：C;6、【單選題】企業(yè)有下列（）行為的，可以不對(duì)相關(guān)國有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。0.5分A、整體或者部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司B、以非貨幣資產(chǎn)對(duì)外投資C、經(jīng)各級(jí)人民政府或其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)整體或

3、者部分資產(chǎn)實(shí)施無償劃轉(zhuǎn)的國有資產(chǎn)D、合并、分立、破產(chǎn)、解散答案：C;7、【單選題】國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者所出資企業(yè)收到備案材料后，對(duì)材料齊全的，在（）個(gè)工作日內(nèi)辦理備案手續(xù)，必要時(shí)可組織有關(guān)專家參與備案評(píng)審。0.5分A、10B、15C、20D、30答案：C;8、【單選題】企業(yè)短期融資券待償還余額不得超過企業(yè)凈資產(chǎn)的（）。0.5分A、10%B、20%C、30%D、40%答案：D;9、【單選題】保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后（）個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)和證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書”。0.5分A、5B、7C、30D、10答案：D;10、【單選題】1927年的（）取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定

4、。0.5分A、國民銀行法B、麥克法頓法C、格拉斯斯蒂格爾法D、金融法答案：B;11、【單選題】執(zhí)行分析程序，確定重要性水平，分析審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，屬于會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)的（）。0.5分A、審計(jì)回顧階段B、計(jì)劃階段C、實(shí)施審計(jì)階段D、審計(jì)完成階段答案：B;12、【單選題】（）是指國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金掛賬進(jìn)行認(rèn)證。0.5分A、價(jià)值重估B、資金核實(shí)C、清產(chǎn)核資D、損益認(rèn)定答案：D;13、【單選題】債權(quán)人自接到通知書之日起（）日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起（）日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。0.5分A、15，20B、15，

5、30C、20，35D、30，45答案：D;14、【單選題】中國證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)資格的申請(qǐng)，應(yīng)自受理之日起（）個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。0.5分A、30B、45C、50D、60答案：B;15、【單選題】根據(jù)上市公司證券發(fā)行管理辦法，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束（）后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。0.5分A、1個(gè)月B、2個(gè)月C、6個(gè)月D、1年答案：C;16、【單選題】收購人在報(bào)送上市公司收購報(bào)告書之日起（）日后，公告其要約收購報(bào)告書、財(cái)務(wù)顧問專業(yè)意見和律師出具的法律意見書。0.5分A、3B、5C、10D、15答案：D;17、【單選題】交易商協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)，交易商

6、協(xié)會(huì)設(shè)立注冊(cè)委員會(huì)，其注冊(cè)會(huì)議原則上每周召開一次，由（）名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。0.5分A、2B、3C、5D、7答案：C;18、【單選題】內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上市時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的（）。0.5分A、20%B、35%C、50%D、70%答案：B;19、【單選題】定向發(fā)行債券合格投資者需要具備的條件之一，要求注冊(cè)資本在（）萬元以上或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在2021萬元以上。0.5分A、2021B、1000C、3000D、5000答案：B;20、【單選題】其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)從事上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，實(shí)繳注冊(cè)資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣（）萬元

7、。0.5分A、100B、200C、500D、1000答案：C;21、【單選題】外部信用增級(jí)包括但不限于（）方式。0.5分A、擔(dān)保和保險(xiǎn)B、現(xiàn)金抵押賬戶C、超額抵押D、資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)答案：A;22、【單選題】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，必須符合最近（）內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為。0.5分A、3個(gè)月B、6個(gè)月C、12個(gè)月D、36個(gè)月答案：C;23、【單選題】上市公司最近24個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，不能存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下降（）的情形。0.5分A、10%以上B、20%以上C、50%以上D、60%以上答案：C;24、【單選題】發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)

8、際控制人應(yīng)當(dāng)承諾（）。0.5分A、自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份B、自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購該部分股份C、自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份D、發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購該部分股份答案：A;25、【單選題】非公開發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象均屬于（）的，則可以由上市公司自行銷售。0.5分A

9、、原前10名股東B、原前15名股東C、原前20名股東D、原前50名股東答案：A;26、【單選題】證券法、首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法對(duì)保薦機(jī)構(gòu)有一些規(guī)定，其中，在發(fā)行完成后的（）內(nèi)，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送承銷總結(jié)報(bào)告。0.5分A、5個(gè)工作日B、10個(gè)工作日C、15個(gè)工作日D、30個(gè)工作日答案：C;27、【單選題】收購人通過證券交易所的證券交易，持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的（）時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行，發(fā)出全面要約或者部分要約。0.5分A、20%B、30%C、50%D、70%答案：B;28、【單選題】公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持本公司股份自公司股票上市

10、交易之日起（）年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。0.5分A、1B、2C、5D、10答案：A;29、【單選題】可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的（）停止交易。0.5分A、第5個(gè)交易日起B(yǎng)、第7個(gè)交易日起C、第l0個(gè)交易日起D、第20個(gè)交易日起答案：C;30、【單選題】董事人數(shù)不足公司法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所規(guī)定人數(shù)的（），或公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額（）時(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)。0.5分A、1/3，1/3B、1/2，2/3C、2/3，1/3D、1/3，2/3答案：C;31、【單選題】下列人員中，可在資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)高級(jí)管理人員的是（）。0.5分A、被金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取市場禁人措施，且禁入期未

11、滿B、最近1年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良誠信記錄C、最近2年未因違法經(jīng)營受到行政處罰，不存在因涉嫌違法經(jīng)營、犯罪正在被調(diào)查的人員D、在中國境內(nèi)或者香港、澳門等地區(qū)工作滿3年的境外人士答案：D;32、【單選題】上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市，上市公司及所屬企業(yè)董事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份，不得超過所屬企業(yè)到境外上市前總股本的（）。0.5分A、5%B、10%C、15%D、20%答案：B;33、【單選題】非公開發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象不超過（）名。0.5分A、5B、10C、20D、50答案：B;34、【單選題】經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)改制的企業(yè)，土地資產(chǎn)處置方

12、案應(yīng)報(bào)（）審批。0.5分A、國土資源部B、發(fā)改委C、建設(shè)部D、土地所在省級(jí)土地行政主管部門答案：A;35、【單選題】任一企業(yè)集合票據(jù)募集資金額不超過（）人民幣。0.5分A、1億元B、2億元C、4億元D、5億元答案：B;36、【單選題】證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格，符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于（）。0.5分A、4名B、5名C、6名D、7名答案：A;37、【單選題】對(duì)于商業(yè)銀行設(shè)立的金融租賃公司，資質(zhì)良好但成立不滿（）年的，應(yīng)由具有擔(dān)保能力的擔(dān)保人提供擔(dān)保。0.5分A、1B、2C、3D、4答案：C;38、【單選題】以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人認(rèn)購的股本總額不少于公司擬

13、發(fā)行股本總額的（），發(fā)起人的出資總額不少于（）億元人民幣。0.5分A、30%，2B、35%，1.5C、35%，2D、30%，1.5答案：B;39、【單選題】根據(jù)證券法的規(guī)定，創(chuàng)業(yè)板上市，股份有限公司申請(qǐng)?jiān)谏钲谧C券交易所股票上市必須符合（）。0.5分A、公司股本總額不少于人民幣3000萬元B、公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的20%以上C、公司股本總額超過人民幣l億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上D、公司在最近兩年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載答案：A;40、【單選題】發(fā)行人應(yīng)在中國人民銀行核準(zhǔn)金融債券發(fā)行之日起（）個(gè)工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。0.5分A、10B、

14、20C、30D、60答案：D;1、【單選題】上市公司非公開發(fā)行新股是指（）。0.5分A、上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股B、上市公司向特定對(duì)象發(fā)行新股C、向原股東配售股份D、向不特定對(duì)象公開募集股份答案：B;2、【單選題】分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限（）。0.5分A、最短為l年，無最長期限限制B、最短為l年，最長期限為6年C、最短為2年，無最長期限限制D、最短為2年，最長期限為6年答案：A;3、【單選題】首期發(fā)行短期融資券的，應(yīng)至少于發(fā)行日前（）工作日公布發(fā)行文件;后續(xù)發(fā)行的，應(yīng)至少于發(fā)行日期（）工作日公布發(fā)行文件。0.5分A、3個(gè)，3個(gè)B、5個(gè)，3個(gè)C、5個(gè)，5個(gè)D、3個(gè)，5個(gè)答案：B;4、【

15、單選題】證券發(fā)行規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機(jī)構(gòu)不得超過（）家。0.5分A、4B、2C、5D、6答案：B;5、【單選題】證券法第三十二條規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣（）的，應(yīng)由承銷團(tuán)承銷。0.5分A、3億元B、5000萬元C、1億元D、2億元答案：B;6、【單選題】招股說明書的有效期為（）個(gè)月，自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說明書（）起計(jì)算。0.5分A、6，最后一次簽署之日B、3，第一次簽署之日C、6，最后一次簽署次日D、3，第一次簽署次日答案：A;7、【單選題】次級(jí)債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限（），除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營損失

16、，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。0.5分A、不低于5年(包括5年)B、不低于3年(不包括3年)C、不低于5年(不包括5年)D、不低于3年(包括3年)答案：A;8、【單選題】發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況主要包括前（）名股東和前（）名自然人股東及其在發(fā)行人處擔(dān)任的職務(wù)。0.5分A、5，5B、5，10C、10，5D、10，10答案：D;9、【單選題】申請(qǐng)記賬式國債承銷團(tuán)甲類成員資格的申請(qǐng)人除應(yīng)當(dāng)具備乙類成員資格條件外，上一年度記賬式國債業(yè)務(wù)還應(yīng)當(dāng)位于前（）名以內(nèi)。0.5分A、15B、35C、30D、25答案：D;10、【單選題】召開股東大會(huì)會(huì)議，公司應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)

17、和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開（）日前通知各股東;臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開（）日前通知各股東。0.5分A、10，15B、20，10C、20，15D、30，25答案：C;11、【單選題】修訂后的公司法和證券法已于2021年10月27日經(jīng)第十屆全國人大常委會(huì)第十八次會(huì)議通過，于（）起施行。0.5分A、2021年10月27日B、2021年12月27日C、2021年1月1日D、2021年3月1日答案：C;12、【單選題】實(shí)際控制人應(yīng)披露到（）為止。0.5分A、最終的國有控股主體或自然人B、最終的外資控股主體C、最終的非國有控股主體D、最終的法人控股主體答案：A;13、【單選題】對(duì)特殊情況需要延長出資時(shí)間者，

18、經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)支付全部對(duì)價(jià)的（）以上，1年內(nèi)付清全部對(duì)價(jià)，并按實(shí)際繳付的出資比例分配收益。0.5分A、20%B、60%C、70%D、80%答案：B;14、【單選題】上市公司最近（）內(nèi)受到過證券交易所公開譴責(zé)的，不得公開發(fā)行證券。0.5分A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、2年D、3年答案：B;15、【單選題】公司法規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的（）。0.5分A、25%B、15%C、30%D、10%答案：A;16、【單選題】證券法對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上

19、市的要求：公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的（）以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為（）以上。0.5分A、20%，l0%B、25%，5%C、25%，l0%D、20%，5%答案：C;17、【單選題】財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在上市公司所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（）個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位。0.5分A、1B、2C、3D、4答案：A;18、【單選題】詢價(jià)對(duì)象有下列（）情形時(shí)，中國證券業(yè)協(xié)會(huì)不可以將其從詢價(jià)對(duì)象名單中去除。0.5分A、未按時(shí)提交年度總結(jié)報(bào)告B、最近12個(gè)月沒有活躍的證券市場投資記錄C、不再符合證券發(fā)行與承銷管理辦法規(guī)定的條件D、最近12個(gè)月內(nèi)因違

20、反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上答案：B;19、【單選題】根據(jù)中華人民共和國中國人民銀行法和全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法，中國人民銀行于（）發(fā)布公告，就商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券的有關(guān)事宜進(jìn)行了規(guī)定。0.5分A、2021年7月8日B、2021年4月2日C、2021年9月6日D、2021年5月10日答案：C;20、【單選題】初步詢價(jià)后定價(jià)發(fā)行的，當(dāng)網(wǎng)下有效申購總量大于網(wǎng)下配售數(shù)量時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)（）進(jìn)行同比例配售。0.5分A、網(wǎng)下有效申購總量B、網(wǎng)下配售數(shù)量C、全部有效申購D、申購總量答案：C;21、【多選題】發(fā)行人有下列（）情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知或者咨詢保薦機(jī)構(gòu)，并將相關(guān)文件送交保薦機(jī)構(gòu)。

21、1分A、發(fā)生違法違規(guī)行為或者其他重大事項(xiàng)B、發(fā)生關(guān)聯(lián)交易、為他人提供擔(dān)保等事項(xiàng)C、變更募集資金及投資項(xiàng)目等承諾事項(xiàng)D、履行信息披露義務(wù)或者向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)答案：ABCD22、【多選題】審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)由（）組成。1分A、檢查風(fēng)險(xiǎn)B、固有風(fēng)險(xiǎn)C、控制風(fēng)險(xiǎn)D、道德風(fēng)險(xiǎn)答案：ABC23、【多選題】通常情況下，可轉(zhuǎn)換公司債券贖回期限越短，則（）。1分A、轉(zhuǎn)換比率越高B、越有利于轉(zhuǎn)債持有人C、贖回價(jià)格越高D、贖回的期權(quán)價(jià)值就越大答案：ABC24、【多選題】受讓上市公司國有股和法人股的外商，應(yīng)當(dāng)具備的條件包括（）。1分A、有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力B、行業(yè)內(nèi)位居世界前列C、較好的財(cái)務(wù)狀況和

22、信譽(yù)D、具有改善上市公司治理結(jié)構(gòu)和促進(jìn)上市公司持續(xù)發(fā)展的能力答案：ACD25、【多選題】境內(nèi)上市外資股的投資主體有（）。1分A、擁有外匯的境內(nèi)居民B、定居在國外的中國公民C、外國的自然人、法人和其他組織D、中國香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織答案：ABCD26、【多選題】反收購管理層防衛(wèi)策略有（）。1分A、毒丸策略B、金降落傘策略C、銀降落傘策略D、積極向其股東宣傳反收購的思想答案：BCD27、【多選題】新股發(fā)行中，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就（）等事項(xiàng)作出決議，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。1分A、新股發(fā)行的方案B、本次募集資金使用的可行性報(bào)告C、前次募集資金使用的報(bào)告D、其他必須明確的事項(xiàng)答案：ABCD

23、28、【多選題】以募集設(shè)立方式設(shè)立公司的，公司創(chuàng)立大會(huì)由（）組成。1分A、發(fā)起人B、認(rèn)股人C、董事D、經(jīng)理答案：AB29、【多選題】上市公司出現(xiàn)（）情形之一的，證券交易所暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市。1分A、公司有重大違法行為B、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用C、未按照可轉(zhuǎn)換公司債券募集辦法履行義務(wù)D、公司最近1年連續(xù)虧損答案：ABC30、【多選題】下列關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券凈資產(chǎn)要求說法正確的是（）。1分A、有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元B、股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元C、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人

24、民幣15億元D、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元答案：ABC31、【多選題】發(fā)行人應(yīng)簡要披露員工及其社會(huì)保障情況，包括（）。1分A、員工專業(yè)結(jié)構(gòu)B、發(fā)行人執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革情況C、員工人數(shù)及變化情況D、員工受教育程度答案：ABCD32、【多選題】權(quán)益在境外上市的境內(nèi)公司應(yīng)符合下列（）條件。1分A、公司及其主要股東近l年無重大違法違規(guī)記錄B、有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度C、有完整的業(yè)務(wù)體系和良好的持續(xù)經(jīng)營能力D、產(chǎn)權(quán)明晰，不存在產(chǎn)權(quán)爭議或潛在產(chǎn)權(quán)爭議答案：BCD33、【多選題】保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)提交

25、（）。1分A、發(fā)行保薦工作報(bào)告B、保薦代表人專項(xiàng)授權(quán)書C、發(fā)行保薦書D、中國證監(jiān)會(huì)要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件答案：ABCD34、【多選題】獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問自年報(bào)披露之日起15日內(nèi)，對(duì)重大資產(chǎn)重組實(shí)施的（）事項(xiàng)出具持續(xù)督導(dǎo)意見，向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并予以公告。1分A、公司治理結(jié)構(gòu)與運(yùn)行情況B、盈利預(yù)測的實(shí)現(xiàn)情況C、與已公布的重組方案存在差異的其他事項(xiàng)D、交易資產(chǎn)的交付或者過戶情況答案：ABCD35、【多選題】國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行審核的事項(xiàng)包括（）。1分A、評(píng)估依據(jù)是否適當(dāng)B、資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目所涉及的經(jīng)濟(jì)行為是否獲得批準(zhǔn)C、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)是否具備相應(yīng)評(píng)估資質(zhì)D、評(píng)估基準(zhǔn)日的選擇是否適當(dāng)，評(píng)估結(jié)果的使用

26、有效期是否明示答案：ABCD36、【多選題】企業(yè)有下列（）行為之一的，可以不對(duì)相關(guān)國有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。1分A、經(jīng)各級(jí)人民政府或其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)整體或者部分資產(chǎn)實(shí)施無償劃轉(zhuǎn)B、國有獨(dú)資企業(yè)與其下屬獨(dú)資企業(yè)(事業(yè)單位)之間或其下屬獨(dú)資企業(yè)(事業(yè)單位)之間的合并、資產(chǎn)(產(chǎn)權(quán))置換和無償劃轉(zhuǎn)C、非上市公司國有股東股權(quán)比例變動(dòng)D、資產(chǎn)涉訟答案：AB37、【多選題】增發(fā)新股過程中涉及的（）等，須在至少一種中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上刊登。1分A、招股意向書摘要B、網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告C、提示性公告D、上市公告書答案：ABCD38、【多選題】代理成本理論認(rèn)為，伴隨著股權(quán)一債務(wù)比率的變動(dòng)，公司選取的目標(biāo)

27、資本結(jié)構(gòu)應(yīng)比較負(fù)債帶來的收益增加與（）的抵消作用，從而使公司價(jià)值最大化。1分A、內(nèi)部股東代理成本B、外部股東代理成本C、債權(quán)的代理成本D、經(jīng)理人代理成本答案：BC39、【多選題】影響國債銷售價(jià)格的因素有（）。1分A、國債承銷的手續(xù)費(fèi)收入B、承銷商所期望的資金回收速度C、承銷商承銷國債的中標(biāo)成本D、市場利率答案：ABCD40、【多選題】上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。1分A、重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬清晰，資產(chǎn)過戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙，相關(guān)債權(quán)債務(wù)處理合法B、重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)定價(jià)公允，不存在損害上市公司和股東合法權(quán)益的情形C、有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治

28、理結(jié)構(gòu)D、不會(huì)導(dǎo)致上市公司不符合股票上市條件答案：ABCD1、【多選題】可轉(zhuǎn)換證券籌資的特點(diǎn)有（）。1分A、一個(gè)高速增長的公司在其普通股價(jià)格大幅上升的情況下，利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要高于普通股或優(yōu)先股B、如果可轉(zhuǎn)換證券持有人執(zhí)行期權(quán)，將稀釋每股收益和剩余控制權(quán)C、可轉(zhuǎn)換證券有利于未來資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整D、可轉(zhuǎn)換證券通過出售看漲期權(quán)可降低籌資成本答案：ABCD2、【多選題】公司債券出現(xiàn)（）時(shí)，由證券交易所終止該債券上市。1分A、公司解散、依法被責(zé)令關(guān)閉或者被宣告破產(chǎn)B、公司經(jīng)營困難，被要求限制整改的C、發(fā)行公司債券所募集資金不按照核準(zhǔn)的用途使用，在限期內(nèi)未能消除的的D、發(fā)行人出現(xiàn)重大違法行為，經(jīng)查

29、實(shí)后果嚴(yán)重的答案：ACD3、【多選題】發(fā)行人應(yīng)針對(duì)不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重要日期，主要包括（）。1分A、股票上市日期B、詢價(jià)推介時(shí)間C、定價(jià)公告刊登日期D、申購日期和繳款日期答案：ABCD4、【多選題】在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的基本條件是（）。1分A、發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司B、最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)不少于l000萬元，且持續(xù)增長;或者最近1年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近1年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于30%C、最近1期末凈資產(chǎn)不少于2021萬元，且不存在未彌補(bǔ)虧損D、發(fā)行后股本總額不少于2021萬

30、元答案：ABC5、【多選題】H股上市公司審核委員會(huì)成員，要求（）。1分A、必須全部是非執(zhí)行董事B、出任主席者可以不是獨(dú)立非執(zhí)行董事C、獨(dú)立執(zhí)行董事占大多數(shù)D、其中至少1名是獨(dú)立非執(zhí)行董事且具有適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專長答案：AD6、【多選題】在中國香港創(chuàng)業(yè)板市場的上市，只有滿足以下（）條件，新申請(qǐng)人的附屬公司通常才能獲準(zhǔn)更改其財(cái)政年度期間。1分A、在上市文件及會(huì)計(jì)師報(bào)告中作出充分披露，說明更改的理由，以及有關(guān)更改對(duì)新申請(qǐng)人的集團(tuán)業(yè)績及盈利預(yù)測的影響B(tài)、業(yè)績已作適當(dāng)調(diào)整，而有關(guān)調(diào)整必須在向交易所提供的報(bào)表中作出詳細(xì)解釋C、有良好的信譽(yù)和持續(xù)經(jīng)營能力D、該項(xiàng)更改旨在使附屬公

31、司的財(cái)政年度與新申請(qǐng)人的財(cái)政年度相配合答案：ABCD7、【多選題】有（）情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)。1分A、投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響B(tài)、投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過30%C、投資者為上市公司持股20%以上的控股股東D、投資者通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任答案：ABD8、【多選題】網(wǎng)下發(fā)行方式主要的缺點(diǎn)是（）。1分A、發(fā)行環(huán)節(jié)多B、認(rèn)購成本高C、社會(huì)工作量大、效率低D、吸收居民儲(chǔ)蓄資金作用不如網(wǎng)上發(fā)行明顯答案：ABC9、【多選題】下列關(guān)于企業(yè)發(fā)行短期融資券的說法正確的是（）。1分A、交易商協(xié)會(huì)

32、不接受注冊(cè)的，企業(yè)可于6個(gè)月后重新提交注冊(cè)文件B、企業(yè)應(yīng)在注冊(cè)后6個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行C、企業(yè)在注冊(cè)有效期內(nèi)可一次發(fā)行或分期發(fā)行短期融資券D、企業(yè)如分期發(fā)行，后續(xù)發(fā)行應(yīng)提前2個(gè)工作日向交易商協(xié)會(huì)備案答案：ACD10、【多選題】關(guān)于上市公司配股的信息披露，假設(shè)T日為股權(quán)登記日，則有關(guān)公告刊登的時(shí)間表述正確的有（）。1分A、T一2日，刊登配股說明書、發(fā)行公告及網(wǎng)上路演公告(如有)B、T1日，網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)結(jié)果公告C、T+1日T+5日。刊登配股提示性公告D、T+X日，刊登股份變動(dòng)及上市公告書答案：ACD11、【多選題】MM理論的假設(shè)條件有（）。1分A、企業(yè)的增長率為100%，所有現(xiàn)金流量都是固定年金

33、B、沒有交易成本，投資者可同企業(yè)一樣以同樣利率借款C、所有債務(wù)都是無風(fēng)險(xiǎn)的，債務(wù)利率為無風(fēng)險(xiǎn)利率D、現(xiàn)在和將來的投資者對(duì)企業(yè)未來的EBIT估計(jì)完全相同，即投資者對(duì)企業(yè)未來收益和這些收益風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期是相等的答案：BCD12、【多選題】根據(jù)中華人民共和國財(cái)政部財(cái)庫E20216號(hào)文件財(cái)政部關(guān)于印發(fā)(2021年記賬式國債招標(biāo)規(guī)則)的通知，目前記賬式國債的招標(biāo)方式有（）。1分A、荷蘭式招標(biāo)B、美國式招標(biāo)C、混合式招標(biāo)D、移動(dòng)式招標(biāo)答案：ABC13、【多選題】根據(jù)上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則，上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份在（）情形下不得轉(zhuǎn)讓。1分A、本公司

34、股票上市交易之日起。1年內(nèi)B、本公司股票上市交易之日起2年內(nèi)C、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員離職后半年內(nèi)D、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員承諾一定期限內(nèi)不轉(zhuǎn)讓并在該期限內(nèi)的答案：ACD14、【多選題】擬上市公司必須保證其財(cái)務(wù)獨(dú)立，具體要求包括（）。1分A、擬發(fā)行上市公司應(yīng)設(shè)立其自身的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門，建立獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)理制度，并符合有關(guān)會(huì)計(jì)制度的要求，獨(dú)立進(jìn)行財(cái)務(wù)決策B、擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或士共用銀行賬戶C、擬發(fā)行上市公司應(yīng)獨(dú)立對(duì)外簽訂合同D、擬發(fā)行上市公司應(yīng)依法獨(dú)立進(jìn)行納稅申報(bào)和履行繳納義務(wù)答案：ABCD15、【多選題】常見的反收購條款有（）。1

35、分A、每年部分改選董事會(huì)成員B、限制董事資格C、超級(jí)多數(shù)條款D、“白衣騎士”策略答案：ABC16、【多選題】關(guān)于配股的發(fā)行方式，表述正確的有（）。1分A、配股一般采取網(wǎng)上網(wǎng)下同時(shí)定價(jià)發(fā)行的方式B、配股價(jià)格的確定是在一定的價(jià)格區(qū)間內(nèi)由主承銷商和發(fā)行人協(xié)商確定C、價(jià)格區(qū)間通常以股權(quán)登記日前30個(gè)交易日該股二級(jí)市場價(jià)格的平均值為價(jià)格上限D(zhuǎn)、價(jià)格下限為價(jià)格上限的一定折扣答案：BD17、【多選題】對(duì)并購重組委員會(huì)委員的監(jiān)督主要包括（）。1分A、問責(zé)制度B、違規(guī)處罰C、舉報(bào)監(jiān)督D、暫停審核答案：ABC18、【多選題】公司因（）事項(xiàng)而解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之日起15日內(nèi)成立清算組，開始清算。1分A、股東

36、大會(huì)決議解散B、因公司合并或者分立需要解散C、依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷D、公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)答案：ACD19、【多選題】外部融資的特點(diǎn)有（）。1分A、高效率B、低效率C、高成本性D、高風(fēng)險(xiǎn)性答案：ACD20、【多選題】詢價(jià)對(duì)象是指符合證券發(fā)行與承銷管理辦法規(guī)定條件的（）。1分A、信托投資公司B、財(cái)務(wù)公司C、證券投資基金管理公司D、合格境外機(jī)構(gòu)投資者答案：ABCD21、【判斷題】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況在招股說明書扉頁作“重大事項(xiàng)提示”，提醒投資者給予特別關(guān)注。（）0.5分答案：正確22、【判斷題】憑證式國債在證券交易所債券市場和全國銀行間債

37、券市場發(fā)行并交易。（）0.5分答案：錯(cuò)誤23、【判斷題】當(dāng)公司籌集的資金超過一定限度時(shí)，原來的資本成本就會(huì)增加，追加一個(gè)單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本。（）0.5分答案：正確24、【判斷題】招股意向書是缺少發(fā)行價(jià)格和數(shù)量的招股說明書。（）0.5分答案：正確25、【判斷題】申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券的機(jī)構(gòu)無需經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，只要債券信用級(jí)別良好即可。（）0.5分答案：錯(cuò)誤26、【判斷題】監(jiān)事會(huì)和連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司20%以上股份的股東擁有補(bǔ)充召集權(quán)和補(bǔ)充主持權(quán)。（）0.5分答案：錯(cuò)誤27、【判斷題】發(fā)行人因再次申請(qǐng)發(fā)行證券另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)被中國證監(jiān)會(huì)撤銷保薦資格的，

38、應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議。（）0.5分答案：正確28、【判斷題】具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產(chǎn)向獨(dú)立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，構(gòu)成國家股，界定為國有資產(chǎn)。（）0.5分答案：錯(cuò)誤29、【判斷題】發(fā)行保薦工作報(bào)告的內(nèi)容可不包括項(xiàng)目存在問題及其解決情況。（）0.5分答案：錯(cuò)誤30、【判斷題】上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后l0個(gè)工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。（）0.5分答案：錯(cuò)誤31、【判斷題】集合票據(jù)在債權(quán)債務(wù)登記日當(dāng)天即可在銀行間債券市場流通轉(zhuǎn)讓。（）0.5分答案：錯(cuò)誤32、【判斷題】由于融資費(fèi)用與融資額幾乎是同時(shí)發(fā)生的，因此，通常將融資

39、費(fèi)用視為融資額的抵減項(xiàng)，這樣，資本成本便成為資金的使用代價(jià)。（）0.5分答案：正確33、【判斷題】內(nèi)部融資的低風(fēng)險(xiǎn)性，一方面與其低成本性有關(guān)，另一方面是其不存在支付危機(jī)，因而不會(huì)出現(xiàn)由支付危機(jī)引起的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（）0.5分答案：正確34、【判斷題】外資股發(fā)行的招股說明書只能采取嚴(yán)格的招股章程形式。（）0.5分答案：錯(cuò)誤35、【判斷題】向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設(shè)立。（）0.5分答案：正確36、【判斷題】創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員為35名，部分發(fā)審委委員可以為專職。（）0.5分答案：正確37、【判斷題】投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人的研究人員獨(dú)立撰寫并署名。（）0.5分答案：正確38、【

40、判斷題】以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近l期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計(jì)對(duì)外擔(dān)保的金額。（）0.5分答案：正確39、【判斷題】審計(jì)完成階段是實(shí)質(zhì)性審計(jì)工作的結(jié)束。（）0.5分答案：正確40、【判斷題】保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書”。（）0.5分答案：錯(cuò)誤1、【判斷題】非公開發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)。（）0.5分答案：正確2、【判斷題】證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法就保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的資格管理、保薦職責(zé)、保薦業(yè)務(wù)規(guī)程、保薦業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)、監(jiān)管措施和法律責(zé)任作了全面的規(guī)定。（

41、）0.5分答案：正確3、【判斷題】首次公開發(fā)行股票遵循的公平原則就是發(fā)行人和主承銷商給每一位投資者提供認(rèn)購股票的機(jī)會(huì)。（）0.5分答案：正確4、【判斷題】發(fā)行次級(jí)債券時(shí)，發(fā)行人應(yīng)組成承銷團(tuán)，承銷團(tuán)在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷次級(jí)債券。（）0.5分答案：正確5、【判斷題】發(fā)行人最近1年及1期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權(quán))，且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收人或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目30%(含)的，應(yīng)披露被收購企業(yè)收購前一年利潤表。（）0.5分答案：錯(cuò)誤6、【判斷題】金融債券的發(fā)行可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。（）0.5分答案：正確7、【判斷題】與首次公開發(fā)行股票一樣，在上市公司新

42、股發(fā)行過程中，保薦機(jī)構(gòu)對(duì)上市公司的盡職調(diào)查貫穿始終。（）0.5分答案：正確8、【判斷題】我國目前遵循的是授權(quán)資本制的原則，不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記前認(rèn)購或募足完畢。（）0.5分答案：錯(cuò)誤9、【判斷題】包銷金額以確定的新股發(fā)行價(jià)格、配股價(jià)格或增發(fā)價(jià)格區(qū)間的下限為基礎(chǔ)計(jì)算。(+)0.5分答案：錯(cuò)誤10、【判斷題】非公開發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象沒有數(shù)量限制。（）0.5分答案：正確11、【判斷題】董事會(huì)秘書空缺期間超過6個(gè)月之后，董事長應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會(huì)秘書。（）0.5分答案：正確12、【判斷題】證券公司應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)，滬、深證券交易所，公司住所地的中

43、國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，中國證券登記結(jié)算公司和中國證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告。（）0.5分答案：正確13、【判斷題】財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書”。（）0.5分答案：錯(cuò)誤14、【判斷題】超級(jí)多數(shù)條款是指，如果更改公司章程中的反收購條款時(shí)，須經(jīng)過超級(jí)多數(shù)股東的同意。超級(jí)多數(shù)一般應(yīng)達(dá)到股東的60%以上。（）0.5分答案：錯(cuò)誤15、【判斷題】直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前5名股東中的自然人股東及其直系親屬不得擔(dān)任獨(dú)立董事。（）0.5分答案：錯(cuò)誤16、【判斷題】儲(chǔ)蓄國債不可流通轉(zhuǎn)讓，也不可以辦理提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等。（）0.5分答案：錯(cuò)誤17、【判斷題】上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近24個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。（）0.5分答案：錯(cuò)誤18、【判斷題】控制風(fēng)險(xiǎn)是假定在沒有內(nèi)部控制的情況