擔(dān)保公司可研報(bào)告

1、擔(dān)保有限公司可行性研究報(bào)告編制時(shí)間：目 錄第一章擬成立公司基本情況3第二章投資人簡(jiǎn)介3第三章 市場(chǎng)分析3第四章 擬開展的業(yè)務(wù)情況5第五章 公司內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度及具體措施11第六章 公司組織形式16第七章 效益分析16第八章 綜合結(jié)論18第一章 擬成立公司基本情況l 企業(yè)名稱：擔(dān)保有限公司l 法定地址： l 經(jīng)營(yíng)范圍：企業(yè)融資擔(dān)保（含工程擔(dān)保、履約擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保）；個(gè)人消費(fèi)信貸擔(dān)保（含房屋買賣，汽車購置等）；對(duì)外投資；財(cái)務(wù)管理、投資及融資咨詢等。l 注冊(cè)資本： l 發(fā)起單位： 第二章 投資人簡(jiǎn)介l 企業(yè)名稱： l 法定代表人： l 職 務(wù)： l 出資情況： 第三章 市場(chǎng)分析第一節(jié)

2、擔(dān)保行業(yè)的宏觀分析我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)自1999年政府有關(guān)部門出臺(tái)一系列的鼓勵(lì)政策以來，已有近八年的發(fā)展歷史。2003年頒布實(shí)施的中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法更強(qiáng)調(diào)了中小企業(yè)信用擔(dān)保對(duì)改善中小企業(yè)投融資環(huán)境、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的重要作用。在這一良好政策環(huán)境下，全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)發(fā)展到目前的3000家左右?；拘纬闪艘哉鲑Y的政策性擔(dān)保為主、民營(yíng)和互助擔(dān)保為輔的“一體兩翼”的格局。截止到2009年年底，全國(guó)各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本總計(jì)超過880億元，可實(shí)現(xiàn)的擔(dān)保能力已超過4000億元，支持的中小企業(yè)超過10萬戶，信用擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展對(duì)現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響逐漸擴(kuò)大，可以預(yù)見對(duì)未來的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活

3、動(dòng)也將產(chǎn)生重要影響，推動(dòng)和規(guī)范信用擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展已經(jīng)不是應(yīng)對(duì)特定中小企業(yè)融資難的權(quán)宜性政策安排，而是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)期戰(zhàn)略性選擇。第二節(jié) 市擔(dān)保行業(yè)分析2.1 概況十一五規(guī)劃實(shí)施期間，隨著我市經(jīng)濟(jì)環(huán)境的進(jìn)一步改善，我市中小企業(yè)特別是民營(yíng)經(jīng)濟(jì)取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，但是制約我市經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步騰飛的中小企業(yè)融資難的問題也日益凸現(xiàn)。信用擔(dān)保業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，無疑在一定程度上能夠緩解了中小企業(yè)貸款難、擔(dān)保難的問題，在緩解中小企業(yè)融資難、提升中小企業(yè)信用能力、擴(kuò)大就業(yè)、培植稅源、穩(wěn)定社會(huì)、增強(qiáng)信貸安全等方面必將發(fā)揮重要的作用，使我市經(jīng)濟(jì)建設(shè)水平更上一個(gè)新臺(tái)階。2.2 市擔(dān)保體系及日常運(yùn)營(yíng)分析中小企業(yè)是我市經(jīng)濟(jì)的重

4、要組成部分。近年來，我市中小企業(yè)快速、健康和持續(xù)發(fā)展，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)越來越大。目前，全市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)仍保持穩(wěn)步快速的增長(zhǎng)勢(shì)，全市中小企業(yè)從業(yè)人員逾180.9萬人。單位個(gè)數(shù)達(dá)到25.3萬家，增加值完成728.2億元，同比增長(zhǎng)38.9%，占全年任務(wù)目標(biāo)的84.7%；營(yíng)業(yè)收入2777.2億元，同比增長(zhǎng)36.9%，占全年任務(wù)目標(biāo)的84.7%；實(shí)繳稅金46.6億元，同比增長(zhǎng)38.8%，占全年任務(wù)目標(biāo)的84.7%；固定資產(chǎn)投入達(dá)到288.4億元，同比增長(zhǎng)48.7%，占全年任務(wù)目標(biāo)的91.5%。2.3 市擔(dān)保業(yè)前景預(yù)測(cè)目前，市中小民營(yíng)企業(yè)已達(dá)28萬戶，占全市稅收總量的25%以上，經(jīng)濟(jì)總量的30%以上，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)

5、已名副其實(shí)地成為我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍，但融資難的問題一直是我市民營(yíng)及中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。大連的擔(dān)保市場(chǎng)發(fā)展與經(jīng)濟(jì)發(fā)展很不相稱，這也注定其存在較大的潛在市場(chǎng)空間。第四章 擬開展的業(yè)務(wù)情況第一節(jié) 業(yè)務(wù)內(nèi)容根據(jù)我們對(duì)市擔(dān)保市場(chǎng)的調(diào)查和分析，我們確定公司的主營(yíng)方向?yàn)椋?(1) 融資擔(dān)保業(yè)務(wù) (2) 擔(dān)保投資業(yè)務(wù) (3) 其它相關(guān)金融咨詢業(yè)務(wù)及擔(dān)保配套服務(wù)1.1 擔(dān)保業(yè)務(wù)擔(dān)保公司主要的服務(wù)對(duì)象為企業(yè)，服務(wù)產(chǎn)品細(xì)化為以下兩方面：l 企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù) 包括企業(yè)流動(dòng)資金貸款擔(dān)保、房地產(chǎn)開發(fā)貸款擔(dān)保、企業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)擔(dān)保、開具承兌匯票擔(dān)保、出口退稅質(zhì)押貸款擔(dān)保、進(jìn)出口貿(mào)易質(zhì)押貸款擔(dān)保、設(shè)備租賃融資擔(dān)保、企業(yè)發(fā)起設(shè)立

6、/融資擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)（股權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)等）質(zhì)并購搭橋貸款擔(dān)保、項(xiàng)目投資擔(dān)保、保理業(yè)務(wù)（應(yīng)收帳貼現(xiàn)擔(dān)保、信用保險(xiǎn)）等；l 經(jīng)濟(jì)合同履約擔(dān)保業(yè)務(wù) 包括工程合同履約擔(dān)保，工程招投標(biāo)履約擔(dān)保、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同履約擔(dān)保、貿(mào)易合同履約擔(dān)保、房地產(chǎn)交易擔(dān)保、合約對(duì)沖押金/預(yù)付款/質(zhì)量保證金擔(dān)保、產(chǎn)品質(zhì)量擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保等。1.2擔(dān)保配套服務(wù)擔(dān)保配套服務(wù)是指圍繞擔(dān)保項(xiàng)目由銀行擔(dān)保公司提供的一系列中介服務(wù)，主要包括：1.2.1咨詢服務(wù)l 企業(yè)理財(cái)與資本運(yùn)作顧問l 企業(yè)管理顧問1.2.2項(xiàng)目論證服務(wù)l 擔(dān)保投資項(xiàng)目可行性研究與項(xiàng)目評(píng)估l 資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)l 企業(yè)與個(gè)人資信評(píng)估1.2.3抵押資產(chǎn)處置服務(wù)l 拍賣業(yè)務(wù)l

7、企業(yè)重組兼并業(yè)務(wù)1.2.4證券公司與衍生業(yè)務(wù)公司為券商及其客戶提供廣泛的業(yè)務(wù)合作。內(nèi)容包括：l 股票與債券融資擔(dān)保業(yè)務(wù)l 發(fā)行、配股和搭橋貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)l 券商高管個(gè)人擔(dān)保業(yè)務(wù)l 上市融資擔(dān)保1.2.5投資基金和風(fēng)險(xiǎn)資本公司的擔(dān)保投資業(yè)務(wù)可以延伸到與投資基金和風(fēng)險(xiǎn)資本的合作，從而發(fā)展出相應(yīng)的擔(dān)保投資產(chǎn)品。即公司發(fā)展出外部擔(dān)保投資產(chǎn)品，為投資基金和風(fēng)險(xiǎn)資本降低投資風(fēng)險(xiǎn)提供適當(dāng)?shù)氖侄魏凸ぞ?。其衍生業(yè)務(wù)主要包括：l 政府基金項(xiàng)目貸款擔(dān)保l 項(xiàng)目投資擔(dān)保l 投資擔(dān)?；鹞泄芾韑 風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)的貸款擔(dān)保第二節(jié) 營(yíng)銷策略擔(dān)保采用以品牌經(jīng)營(yíng)為核心的整合營(yíng)銷策略。公司的市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃是以下列經(jīng)營(yíng)原則為基礎(chǔ)的：l

8、 公司將綜合考慮自己獨(dú)立以及與其它機(jī)構(gòu)聯(lián)合的方式開展擔(dān)保與投資業(yè)務(wù)；l 個(gè)人信用擔(dān)保以自己獨(dú)立開展為主，以此作為擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的突破口，在保證質(zhì)量，嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，努力擴(kuò)大擔(dān)保業(yè)務(wù)量，追求擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)模經(jīng)營(yíng)；l 企業(yè)融資和經(jīng)濟(jì)合同履約擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展，特別是企業(yè)融資擔(dān)保必須注重與擔(dān)保投資相結(jié)合。應(yīng)堅(jiān)持“擔(dān)保為手段，投資是目的”原則，主動(dòng)尋找有投資價(jià)值的中小型高新技術(shù)企業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)等符合公司戰(zhàn)略發(fā)展方向的投資項(xiàng)目，利用擔(dān)保投資工具為企業(yè)提供融資擔(dān)保，在條件成熟后轉(zhuǎn)為直接投資。與擔(dān)保業(yè)務(wù)強(qiáng)調(diào)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的要求不同，投資業(yè)務(wù)更應(yīng)強(qiáng)調(diào)投資效益；l 必要時(shí)尋求其它擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作實(shí)施交叉互保和聯(lián)合擔(dān)保，尋

9、求國(guó)家中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的再擔(dān)保支持以及利用其它金融創(chuàng)新手段，以分散風(fēng)險(xiǎn)、減少損失；l 建立電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)，利用網(wǎng)站開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的宣傳、擔(dān)保業(yè)務(wù)登記、網(wǎng)上業(yè)務(wù)受理及擔(dān)保市場(chǎng)調(diào)查、信用評(píng)級(jí)等；l 利用新聞媒體和其它形式開展2.1 客戶開發(fā)措施客戶開發(fā)及信息收集是擔(dān)保及投資業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)工作，客戶資源將成為擔(dān)保公司的寶貴財(cái)富，計(jì)劃采用下列方式建立健全客戶來源的渠道：l 與銀行信貸部門取得廣泛聯(lián)系，由銀行信貸部門推薦客戶；l 與各級(jí)政府部門聯(lián)系，由相關(guān)政府部門推薦客戶；l 與各商會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)取得聯(lián)系，由其推薦客戶；l 開展企業(yè)信用擔(dān)保的會(huì)員制管理，從中培養(yǎng)核心客戶；l 對(duì)社會(huì)進(jìn)行廣泛宣傳、搞好市場(chǎng)調(diào)研，

10、開展客戶登記，從中發(fā)掘潛在客戶。進(jìn)一步拓展市場(chǎng)、加大對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)力度，同時(shí)也是為了更好地利用社會(huì)資源，延伸公司的資金鏈和更有效地控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。2.2 服務(wù)品牌營(yíng)銷與所有產(chǎn)品營(yíng)銷一樣,擔(dān)保公司應(yīng)積極開展信用擔(dān)保產(chǎn)品和擔(dān)保投資產(chǎn)品的“售后服務(wù)”工作，由于擔(dān)保業(yè)務(wù)是一項(xiàng)準(zhǔn)金融服務(wù)業(yè)，因此應(yīng)高度重視其服務(wù)品牌的經(jīng)營(yíng), 并把服務(wù)品牌經(jīng)營(yíng)作為市場(chǎng)營(yíng)銷的環(huán)節(jié)之一。擔(dān)保公司服務(wù)品牌的宗旨是客戶至上的原則, 為銀行和企業(yè)提供最滿意的服務(wù)。服務(wù)手段包括:l 公司網(wǎng)址:建立專門網(wǎng)站，并有專業(yè)網(wǎng)管人員值班, 與客戶就擔(dān)保事宜進(jìn)行在線交流；l 服務(wù)熱線:擔(dān)保公司提供電話查詢服務(wù), 解答客戶在申請(qǐng)和辦理擔(dān)保過程中的遇

11、到的各種問題。l 投訴中心:設(shè)立投訴中心, 專門聽取客戶的意見和改進(jìn)建議。l 客戶回訪:擔(dān)保公司在抽樣的基礎(chǔ)上, 定期對(duì)合作銀行和企業(yè)進(jìn)行回訪, 或以問答方式收集客戶對(duì)服務(wù)質(zhì)量的反映。l 服務(wù)品種多樣化:擔(dān)保公司研發(fā)部門將以客戶為中心, 設(shè)計(jì)多樣化的擔(dān)保服務(wù)品種, 為客戶提供全方位的服務(wù)。2.3企業(yè)形象與公共關(guān)系商業(yè)擔(dān)保在中國(guó)是一個(gè)嶄新的行業(yè)。為了區(qū)別于以往行政化的擔(dān)保行為和中國(guó)歷史上的典當(dāng)業(yè)務(wù),公司應(yīng)高度重視透過各種公共關(guān)系媒體, 塑造以擔(dān)保品牌為核心的企業(yè)形象, 用一到兩年時(shí)間內(nèi)使公司成為大連業(yè)內(nèi)排名前三位和社會(huì)上知名度較高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。公司形象宣傳手段包括:l 研討會(huì)、研修班、培訓(xùn)班今后將

12、利用各種會(huì)議、研討活動(dòng)的機(jī)會(huì)開展宣傳。l 廣告策劃、宣傳教育公司計(jì)劃與新聞媒體合作，以多種方式刊登相關(guān)的宣傳文章、企業(yè)形象廣告和擔(dān)保服務(wù)、擔(dān)保投資的介紹，組織開展各種宣傳教育活動(dòng)，制造有利的社會(huì)輿論影響。l 宣傳品公司印制企業(yè)形象宣傳冊(cè)、宣傳彩頁和宣傳片，按擔(dān)保業(yè)務(wù)品種分別印制宣傳單頁，向目標(biāo)用戶群、銀行、房地產(chǎn)開發(fā)商、大宗商品經(jīng)銷商、中介機(jī)構(gòu)等進(jìn)行發(fā)放。并將媒體對(duì)公司的報(bào)道編制成冊(cè)發(fā)放。l 新聞發(fā)布會(huì)、文章報(bào)道公司將根據(jù)需要，適時(shí)舉辦新聞發(fā)布會(huì)，并將由專人負(fù)責(zé)繼續(xù)從事這一有效的工作。第五章 公司內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度及具體措施第一節(jié) 公司內(nèi)部管理制度為了保護(hù)公司資產(chǎn)安全，完整，協(xié)調(diào)經(jīng)營(yíng)行

13、為，控制擔(dān)保違規(guī)產(chǎn)生利用公司內(nèi)部分工相互制約，相互聯(lián)系，而需要制度化管理。 綜合管理制度主要包括文秘、文檔、車輛、住房行政事務(wù)方面的制度內(nèi)容。 人事勞資管理制度主要包括員工招聘錄用，崗位職責(zé)，實(shí)習(xí)培訓(xùn)，考勤休假與薪酬分配制度等內(nèi)容。 資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理制度包括公司在資金運(yùn)用，資產(chǎn)管理，會(huì)計(jì)核算方面的制度。 激勵(lì)機(jī)制公司將注重對(duì)員工的激勵(lì), 以鼓勵(lì)員工積極工作, 同時(shí)也有利于吸引社會(huì)有志之士投身于擔(dān)保事業(yè)中來。由于擔(dān)保的特殊性和風(fēng)險(xiǎn)控制的需要, 公司的激勵(lì)機(jī)制更加注重與約束機(jī)制相結(jié)合, 采用以基本薪金加獎(jiǎng)金期權(quán)的模式, 即以一定的基本薪金以及各種必要的社會(huì)保險(xiǎn)作為員工必要的生活保障； 以業(yè)務(wù)激勵(lì), 實(shí)

14、行項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制, 獎(jiǎng)金與績(jī)效掛鉤；實(shí)行內(nèi)部員工持股制度, 采用與整個(gè)公司未來發(fā)展掛鉤的期權(quán)方式，從而把員工的個(gè)人利益與公司的短期利益和長(zhǎng)期發(fā)展有機(jī)地結(jié)合起來形成整體利益, 能夠解決對(duì)員工的激勵(lì)和約束問題。另外, 采用費(fèi)用報(bào)銷政策鼓勵(lì)員工積極在外參加進(jìn)修, 以提高業(yè)務(wù)水平。第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)控制制度及措施風(fēng)險(xiǎn)管理制度主要包括擔(dān)保業(yè)務(wù)操作程序，工作標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)接待，項(xiàng)目分配，合同管理，業(yè)務(wù)臺(tái)賬，風(fēng)險(xiǎn)控制，代償及追償?shù)戎贫取?日常業(yè)務(wù)管理公司將制定一系列業(yè)務(wù)流程和服務(wù)質(zhì)量的管理制度與操作手冊(cè), 建立健全完備的業(yè)務(wù)制度, 如擔(dān)保業(yè)務(wù)暫行辦法、投資業(yè)務(wù)管理辦法、項(xiàng)目審核工作細(xì)則等, 實(shí)現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)化的制度管理。員

15、工上崗前首先要經(jīng)過培訓(xùn)和考核認(rèn)證。公司全員按金融服務(wù)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求操作擔(dān)保業(yè)務(wù)和擔(dān)保投資業(yè)務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)督查業(yè)務(wù)操作規(guī)范、服務(wù)質(zhì)量以及擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制水平。 風(fēng)險(xiǎn)防范與管理企業(yè)內(nèi)部管理是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范的最重要環(huán)節(jié)之一。公司將采取多種組織形式,對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。設(shè)置a、b角項(xiàng)目審查，擔(dān)保部、評(píng)估部、風(fēng)險(xiǎn)管理部評(píng)議，評(píng)審委員會(huì)和董事會(huì)等多道“防火墻”來防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 建立信用評(píng)估機(jī)制信用擔(dān)保最大的風(fēng)險(xiǎn)是被擔(dān)保者的資信風(fēng)險(xiǎn)。因此，應(yīng)對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)的資信變化過程進(jìn)行深入、詳細(xì)的調(diào)查。評(píng)定企業(yè)的透明度和可控度，分析企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的變化情況，計(jì)算和推算企業(yè)的贏利能力。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)堅(jiān)持全面深入和量力而行

16、的原則，采用跟蹤管理和及時(shí)控制的方法。同時(shí)，中國(guó)正在建立的信用評(píng)估機(jī)制，也為這一風(fēng)險(xiǎn)的防范提供了有利的保證 。 建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和聯(lián)合擔(dān)保機(jī)制把銀行、企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)三方統(tǒng)一考慮，形成一個(gè)有三方共同組成的擔(dān)保咨詢機(jī)構(gòu)，開展法律、會(huì)計(jì)、稅務(wù)等各種咨詢服務(wù)，形成有效的扶優(yōu)扶強(qiáng)的體系；爭(zhēng)取國(guó)家各級(jí)擔(dān)保體系的支持。獲得再擔(dān)保和聯(lián)合擔(dān)保合作。當(dāng)發(fā)生代償時(shí)，銀衍擔(dān)?？梢园匆欢l件從再擔(dān)保機(jī)構(gòu)得到一定補(bǔ)償，從而大大降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。另外，聯(lián)合擔(dān)保也是分散轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的有效方法。 信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系利用現(xiàn)代電子信息技術(shù)，開發(fā)建立出一套科學(xué)完善的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并使之得到有效實(shí)施。 其他措施加大項(xiàng)目的審核力度，以及對(duì)

17、擬擔(dān)保、投資項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格科學(xué)的可行性研究與論證，嚴(yán)格按照公司制定的各項(xiàng)制度規(guī)范運(yùn)作，力求最大限度地控制風(fēng)險(xiǎn)。 在財(cái)務(wù)管理上，銀行擔(dān)保將根據(jù)每年的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃按相當(dāng)比例提留擔(dān)保賠付準(zhǔn)備金和投資風(fēng)險(xiǎn)備用金等，以保障公司業(yè)務(wù)按計(jì)劃正常進(jìn)行。簽約注意事項(xiàng)：（1） 企業(yè)簽約，需帶備公章、法定代表人證明書、身份證、婚姻證明等相關(guān)資料。注意：合同需面簽。法定代表人無法面簽的需提供法定代表人證明書及身份證復(fù)印件、授權(quán)委托書及受托人身份證復(fù)印件，自然人無法面簽的需出具經(jīng)公證的授權(quán)書。以上資料均須留存復(fù)印件、核對(duì)原件，并注意鑒別證件、公章真?zhèn)?。?） 按相關(guān)抵（質(zhì)）押登記部門要求，準(zhǔn)備抵（質(zhì)）押申請(qǐng)表。（3） 準(zhǔn)備簽

18、約后需辦理事項(xiàng)及相應(yīng)辦理抵（質(zhì)）押所需的資料清單。（4） 董事（股東）會(huì)決議：借款企業(yè)及提供保證、抵押、質(zhì)押等相應(yīng)擔(dān)保企業(yè)均須出具董事（股東）會(huì)決議。子公司為母公司提供保證擔(dān)保的必須出具股東會(huì)決議。（5） 簽字蓋章要求：所有合同一律用黑色墨水筆簽字；蓋章需清晰完整，壓住部分簽字，非印刷合同需蓋騎縫章。（6） 抵押物設(shè)置轉(zhuǎn)讓預(yù)授權(quán)的，告知企業(yè)至公證處辦理公證；產(chǎn)權(quán)人不能親自到場(chǎng)辦理抵押登記的須公證委托給他人辦理。（7） 放款所需的各種條件向企業(yè)交代清楚，便于企業(yè)提前準(zhǔn)備。合同復(fù)核：簽約后法務(wù)經(jīng)理或相關(guān)責(zé)任人在一個(gè)工作日內(nèi)完成合同復(fù)核工作。（1）合同文本簽署完整（2）企業(yè)提供的主要資料是否完備（3

19、）反擔(dān)保資料是否完備復(fù)印件上注明原件已核并簽名簽約流程1、 法務(wù)經(jīng)理或?qū)I(yè)部門根據(jù)評(píng)審結(jié)論，審查合同、公證書是否完備，反擔(dān)保措施是否已辦結(jié)，保險(xiǎn)單、房證、存單、退稅登記證、承兌匯票等抵押、質(zhì)押物的權(quán)利憑證均已交到票據(jù)保管員處且已簽收，以上權(quán)屬證明編號(hào)、內(nèi)容等需與系統(tǒng)、合同核對(duì)完全一致并留存復(fù)印件。經(jīng)復(fù)核，在兩個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見，呈請(qǐng)放款。在審核中應(yīng)注意以下事項(xiàng)：（1）借款合同、保證合同、抵押合同中編號(hào)完整，等額還款等條款填寫完備。檔案中留存有合同審核章的一份。（2）放款距最新評(píng)審結(jié)論如已過三個(gè)月期限的項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理需重新申報(bào)審批。2、 風(fēng)險(xiǎn)管理部審核所有資料、批準(zhǔn)放款。3、 法定代表人簽發(fā)

20、放款通知書、蓋章。4、 放款通知書及送達(dá)回執(zhí)交銀行。5、 放款后，項(xiàng)目經(jīng)理向企業(yè)取得放款回執(zhí)原件及借款借據(jù)復(fù)印件存檔。6、 放款后一周內(nèi)，法務(wù)經(jīng)理a角需將所有合同資料向檔案管理員歸檔。放款流程第六章 公司組織形式執(zhí)行董事、監(jiān)事、經(jīng)理層情況：公司不設(shè)董事會(huì)，設(shè)執(zhí)行董事一名，監(jiān)事一名，總經(jīng)理一名。公司實(shí)行執(zhí)行董事領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。同時(shí), 特別突出風(fēng)險(xiǎn)控制在擔(dān)保業(yè)務(wù)開展中的監(jiān)督和防范作用，公司組織機(jī)構(gòu)見圖。股東大會(huì)監(jiān)事 執(zhí)行董事?lián)Ｔu(píng)審委員會(huì)總經(jīng)理總經(jīng)理助理副總經(jīng)理 法律顧問團(tuán)辦公室企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)部個(gè)人融資擔(dān)保業(yè)務(wù)部財(cái)務(wù)部各部門管理人員均要求經(jīng)濟(jì)或相關(guān)專業(yè)，全日制本科以上學(xué)歷，40歲以下；三年

21、以上擔(dān)保行業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)，有擔(dān)保部門負(fù)責(zé)人或相關(guān)崗位經(jīng)歷。業(yè)務(wù)人員要求經(jīng)濟(jì)或相關(guān)專業(yè)，大專以上學(xué)歷，35歲以下；兩年以上銀行信貸、擔(dān)保、投資銀行領(lǐng)域工作經(jīng)驗(yàn)。第七章 效益分析未來幾年，我們預(yù)計(jì)市擔(dān)保行業(yè)及我公司有一個(gè)非常迅速的發(fā)展，具體數(shù)據(jù)如下（單位 億元）：因此，我公司為了做大作強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，就必須將公司的資本規(guī)模做大，我公司考慮將以下幾種方式使資本規(guī)?？焖僭黾樱汗蓶|的增資擴(kuò)股。戰(zhàn)略投資人的引進(jìn)。我們預(yù)計(jì)，未來幾年公司的資本規(guī)模與利潤(rùn)如下：（單位億元）2012-2016年，我公司除了在傳統(tǒng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)方面有質(zhì)的突破外，我們還將做大委托貸款財(cái)務(wù)顧問和中介業(yè)務(wù)等，并且發(fā)展投資業(yè)務(wù)，不斷開拓利潤(rùn)增長(zhǎng)

22、點(diǎn)，提高股東投資回報(bào)率。我們預(yù)計(jì)未來幾年公司的利潤(rùn)情況與市場(chǎng)份額如下：第八章 綜合結(jié)論銀行擔(dān)保具有贏利水平高，能支撐公司可持續(xù)發(fā)展的商業(yè)模式，大力發(fā)展擔(dān)保及其延伸業(yè)務(wù)是公司的主營(yíng)方向，銀行擔(dān)保的商業(yè)模式和主營(yíng)業(yè)務(wù)是實(shí)現(xiàn)公司致力成為市擔(dān)保業(yè)領(lǐng)先者和著名品牌的先決條件。實(shí)現(xiàn)銀行擔(dān)保規(guī)劃的必要條件是公司能否擁有足夠的資本金開展擔(dān)保和擔(dān)保投資業(yè)務(wù)。由于擔(dān)保公司的性質(zhì)，銀行擔(dān)保只能靠股本擴(kuò)張的方式增加公司的營(yíng)運(yùn)資金，用以滿足公司主營(yíng)業(yè)務(wù)對(duì)資金的需求。與所有金融企業(yè)一樣，銀行擔(dān)保能否持續(xù)經(jīng)營(yíng)的根本保證在于風(fēng)險(xiǎn)控制。銀行擔(dān)保的運(yùn)營(yíng)規(guī)劃將風(fēng)險(xiǎn)控制貫穿到市場(chǎng)、管理、財(cái)務(wù)和投資等涉及到經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的每一個(gè)環(huán)節(jié)。公司可

23、行性研究報(bào)告針對(duì)可能出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主要層面都提示了應(yīng)對(duì)措施。保護(hù)包括發(fā)起人在內(nèi)的所有投資人利益的根本在于公司能否有效的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。從投資人角度分析銀行擔(dān)保的項(xiàng)目規(guī)劃表明，本項(xiàng)投資雖然具有一定的風(fēng)險(xiǎn)，但投資收益是明顯的，能否達(dá)到獲利豐厚的投資收益取決于經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)。銀行擔(dān)保的股份制民營(yíng)性質(zhì)和遠(yuǎn)景目標(biāo)能凝聚一支具有較深的專業(yè)化知識(shí)和豐富操作經(jīng)驗(yàn)的經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)。公司中高層干部的高知識(shí)結(jié)構(gòu)和業(yè)內(nèi)資深的經(jīng)歷將是經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)的核心。最后，銀行擔(dān)保將堅(jiān)定不移的立足于擔(dān)保投資領(lǐng)域，以企業(yè)價(jià)值最大化為最終的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。持續(xù)為大連地區(qū)的企業(yè)、個(gè)人提供，優(yōu)質(zhì)、全面的服務(wù)，為股東，為投資人創(chuàng)造更大的價(jià)值。 裊莇薇

24、螃肀芃薆裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞螀羄肄莄袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆袈罿莇蒅薇膄芃蒄蝕羇腿蒃螂膂肅蒂襖羅莄薁薄螈芀薁蚆羄膆薀衿螆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇薇螃肀芃薆裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞螀羄肄莄袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆袈罿莇蒅薇膄芃蒄蝕羇腿蒃螂膂肅蒂襖羅莄薁薄螈芀薁蚆羄膆薀衿螆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇薇螃肀芃薆裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞

25、螀羄肄莄袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆袈罿莇蒅薇膄芃蒄蝕羇腿蒃螂膂肅蒂襖羅莄薁薄螈芀薁蚆羄膆薀衿螆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇薇螃肀芃薆裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞螀羄肄莄袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆袈罿莇蒅薇膄芃蒄蝕羇腿蒃螂膂肅蒂襖羅莄薁薄螈芀薁蚆羄膆薀衿螆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇薇螃肀芃薆裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞螀羄肄莄袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆

26、袈罿莇蒅薇膄芃蒄蝕羇腿蒃螂膂肅蒂襖羅莄薁薄螈芀薁蚆羄膆薀衿螆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇薇螃肀芃薆裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞螀羄肄莄袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆袈罿莇蒅薇膄芃蒄蝕羇腿蒃螂膂肅蒂襖羅莄薁薄螈芀薁蚆羄膆薀衿螆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇薇螃肀芃薆裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞螀羄肄莄袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆袈罿莇蒅薇膄芃蒄蝕羇腿蒃螂膂肅蒂襖羅莄薁薄螈芀薁蚆羄膆薀衿螆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇薇螃肀芃薆

27、裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞螀羄肄莄袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆袈罿莇蒅薇膄芃蒄蝕羇腿蒃螂膂肅蒂襖羅莄薁薄螈芀薁蚆羄膆薀衿螆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇薇螃肀芃薆裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞螀羄肄莄袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆袈罿莇蒅薇膄芃蒄蝕羇腿蒃螂膂肅蒂襖羅莄薁薄螈芀薁蚆羄膆薀衿螆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇薇螃肀芃薆裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞螀羄肄莄

28、袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆袈罿莇蒅薇膄芃蒄蝕羇腿蒃螂膂肅蒂襖羅莄薁薄螈芀薁蚆羄膆薀衿螆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇薇螃肀芃薆裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞螀羄肄莄袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆袈罿莇蒅薇膄芃蒄蝕羇腿蒃螂膂肅蒂襖羅莄薁薄螈芀薁蚆羄膆薀衿螆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇薇螃肀芃薆裊袃腿薅薅肈肄蚅蚇袁莃蚄螀肇艿蚃羂袀芅螞蟻膅膁艿螄羈肇羋袆膃莆芇薆羆節(jié)芆蚈膂膈蒞螀羄肄莄袃螇莂莃薂羃莈莃螅袆芄莂袇肁膀莁薇襖肆莀蠆聿蒞荿螁袂芁蒈襖肈膇蕆薃袀肅蕆螆肆聿蒆袈罿莇蒅

29、薇膄芃蒄蝕羇薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈

30、羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆

31、肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇

32、肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇

33、肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅

34、膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆

35、膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆

36、膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄

37、芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅

38、芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆

39、莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄

40、罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄

41、羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅

42、肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃

43、肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂螇袂膄芅蚃袁芆蒀蕿袀羆芃蒅衿膈葿蒁袈芀莁螀袈羀薇蚆袇肂莀薂袆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇膁蚃羃聿莆蠆羂芁腿薅羂羈蒅蒁羈肅芇蝿羀膆蒃蚅罿羋芆薁肈羈蒁蕆肇肀芄螆肆膂葿螂肆莄節(jié)蚈肅肄薈薄蟻膆莁蒀蝕艿薆螈蠆羈荿蚄蝿肁薄薀螈膃莇蒆螇芅膀裊螆肅蒞螁螅膇羋蚇螄芀蒄薃螄罿芇葿螃肂蒂