公司信息披露公告格式三篇

1、公司信息披露公告格式三篇第 1 條公司信息披露公告格式公司信息披露公告格式證券代碼證券簡稱公告編號(hào)1 、募集資金基本信息說明扣除發(fā)行費(fèi)用后的實(shí)際募集資金金額、資金到達(dá)時(shí)間、往年使用金額、本年使用金額和當(dāng)期余額。二、募集資金的存放和管理說明募集資金管理制度的制定和實(shí)施，包括募集資金在各種銀行賬戶的存放、公司與保薦機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行簽訂募集資金三方監(jiān)管協(xié)議的時(shí)間、與三方監(jiān)管協(xié)議范本是否有重大差異、三方監(jiān)管協(xié)議的執(zhí)行情況及存在的問題。三、本年度募集資金實(shí)際使用情況公司應(yīng)在募集資金使用情況對(duì)照表 (見附件 1)中說明與本年度募集資金使用情況相關(guān)的以下內(nèi)容。 1.募集資金投資項(xiàng)目資金使用情況。子項(xiàng)目說明 :

2、募集資金承諾投資項(xiàng)目和超額募集資金承諾投資總額、調(diào)整后投資總額、當(dāng)年投資額、期末累計(jì)投資額、期末投資進(jìn)度、項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期使用狀態(tài)之日、本年實(shí)現(xiàn)效益、是否實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益、項(xiàng)目可行性是否發(fā)生重大變化等。有下列情形之一的， 應(yīng)當(dāng)披露相關(guān)信息和擬采取的措施。(一)募集資金年度實(shí)際使用額與最近披露的當(dāng)年募集資金預(yù)計(jì)使用額之差超過 30 的；(二)發(fā)行項(xiàng)目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化；(三)募集項(xiàng)目被擱置一年以上的；(四)募集投資項(xiàng)目超過最新募集資金投資計(jì)劃期限，募集資金投資金額未達(dá)到相關(guān)計(jì)劃金額的50%；(五)發(fā)行項(xiàng)目決定終止；(6)其他異常情況。募集資金投資項(xiàng)目不能單獨(dú)核算收益的， 應(yīng)說明原因，并對(duì)投資項(xiàng)目

3、對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績的影響進(jìn)行定性分析。2.募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施變更。募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式發(fā)生變化的， 應(yīng)當(dāng)說明變化原因、決策程序和信息披露等。3.預(yù)先投資和用募集的資金替換投資項(xiàng)目。公司以募集資金替代以前投資于投資項(xiàng)目的自籌資金的， 應(yīng)當(dāng)說明預(yù)投資金額、 預(yù)投資金額、預(yù)投資金額、實(shí)施時(shí)間和決策程序。4.用閑置募集資金臨時(shí)補(bǔ)充營運(yùn)資金。公司以閑置募集資金臨時(shí)補(bǔ)充營運(yùn)資金的，應(yīng)說明決策程序、批準(zhǔn)使用金額、起止時(shí)間、實(shí)際使用金額、募集資金是否按期歸還等。5.儲(chǔ)蓄資金的使用。公司將募集資金投資項(xiàng)目的盈余資金用于其他募集資金投資項(xiàng)目或非募集資金投資項(xiàng)目的， 應(yīng)當(dāng)分別說明審

4、批程序和盈余資金來源披露、。6.超額募集資金的使用。超額募集資金總額、決策過程、使用計(jì)劃、使用金額，并說明具體使用項(xiàng)目。7.未使用募集資金的用途和目的地。募集資金使用的其他情況。4 、募集資金投資項(xiàng)目資金使用變化 1。募集資金投資項(xiàng)目的變化， 募集資金變更投資項(xiàng)目表 (見附件 2) 應(yīng)說明變更項(xiàng)目是否、相應(yīng)的原項(xiàng)目、變更項(xiàng)目的籌資總額、當(dāng)年實(shí)際投資額、實(shí)際累計(jì)投資額、投資進(jìn)度、項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期使用狀態(tài)的日期、當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的效益、是否實(shí)現(xiàn)了預(yù)期效益以及變更項(xiàng)目是否可行 經(jīng)歷了重大變化和原因變化的項(xiàng)目、決策過程、信息披露等。未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度， 變更項(xiàng)目的可行性發(fā)生重大變化的， 應(yīng)當(dāng)說明原因。募集資金變更投資

5、項(xiàng)目不能單獨(dú)計(jì)算效益的，應(yīng)說明原因，并對(duì)投資項(xiàng)目對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績的影響進(jìn)行定性分析。2.募集資金投資項(xiàng)目已對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的 (除作為重大資產(chǎn)重組計(jì)劃的一部分對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的除外 )，應(yīng)當(dāng)分別說明募集資金投資項(xiàng)目的金額、 投資項(xiàng)目的完成程度和實(shí)現(xiàn)效益、 轉(zhuǎn)讓或置換的定價(jià)依據(jù)和相關(guān)效益、轉(zhuǎn)讓價(jià)格的收取和使用情況。 交換資產(chǎn)的運(yùn)營情況 (至少應(yīng)包括資產(chǎn)所有權(quán)的變化、資產(chǎn)賬面價(jià)值的變化、生產(chǎn)、經(jīng)營和效益貢獻(xiàn) )。五、募集資金使用和披露中的問題1.表明公司披露的募集資金使用信息是否未及時(shí)披露、真、準(zhǔn)確、充分披露。2.表示募集資金是否違規(guī)存放、使用、管理和披露。如有違反，應(yīng)說明違反時(shí)間、原因、涉及

6、金額和糾正措施。六、公司募集資金超過兩次且募集資金在當(dāng)年使用的，應(yīng)在專項(xiàng)報(bào)告中單獨(dú)說明。XX 有限公司董事會(huì)， 1 月，附表 1， 募集資金使用情況表本年度募集資金投資總額報(bào)告期內(nèi)變更募集資金總額累計(jì)募集資金總額累計(jì)募集資金總額使用情況變更募集資金總額占投資項(xiàng)目募集資金總額的比例及變更項(xiàng)目投資超募資金 (包括調(diào)整后的投資募集資金總額 )(1) 本年度投資金額截至期末累計(jì)投資金額 2 截至期末投資進(jìn)度 ()3 = 2/ 1 項(xiàng)目已達(dá)到預(yù)期可使用狀態(tài)日期， 本年度實(shí)現(xiàn)的效益是否達(dá)到預(yù)期效益。 以及項(xiàng)目的可行性是否發(fā)生了較大的變化 )承諾投資項(xiàng)目 1.承諾投資項(xiàng)目小計(jì)超募資金投入 1.歸還銀行貸款

7、(如有 )-補(bǔ)充營運(yùn)資金 (如有 )-超募資金投入小計(jì)總額未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)期效益，以及項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的原因 (按具體項(xiàng)目 )情況顯示超募資金的金額、使用情況和使用進(jìn)度； 募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的變更；募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施模式的調(diào)整； 募集資金投資項(xiàng)目的預(yù)投資和置換；用閑置募集資金臨時(shí)補(bǔ)充營運(yùn)資金； 項(xiàng)目實(shí)施中募集資金余額的數(shù)額及原因； 尚未使用的募集資金的使用情況； 募集資金使用和披露中存在的問題； 或其他情況；表 2 募集資金投資變化項(xiàng)目情況表顯示，變更項(xiàng)目萬元對(duì)應(yīng)的原承諾項(xiàng)目將進(jìn)行投資和募集， 本年實(shí)際投資額將增加到期末，實(shí)際累計(jì)投資額將增加到期末，投資進(jìn)度 () 項(xiàng)目已達(dá)到預(yù)

8、期可使用狀態(tài)。 本年度在日本實(shí)現(xiàn)的收益已達(dá)到預(yù)期收益，收益發(fā)生變化后項(xiàng)目的可行性，以及主要集合資金的總額(1)收益金額 232 第一階段總變化 -變化原因、決策程序和信息披露聲明(針對(duì)特定項(xiàng)目 )未能實(shí)現(xiàn)計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)期收益以及變化原因后項(xiàng)目可行性的主要變化 (針對(duì)特定項(xiàng)目 )注“本年度實(shí)現(xiàn)的收益 ”計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)與承諾收益計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)算方法一致。第二條第二條公司信息披露公告格式公司信息披露公告格式公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容和格式標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整，但在提交發(fā)行申請(qǐng)文件時(shí)應(yīng)特別說明。第二章非公開發(fā)行股票的預(yù)案第五條非公開發(fā)行股票的預(yù)案應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容 :(一)本次非公開發(fā)行股票

9、的預(yù)案概述；(二)董事會(huì)對(duì)募集資金使用的可行性分析；(2)董事會(huì)關(guān)于該問題對(duì)公司影響的討論和分析；(三)其他需要披露的事項(xiàng)。第六條發(fā)行對(duì)象為上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其控股子公司、境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者， 或者發(fā)行對(duì)象認(rèn)購已發(fā)行股份將導(dǎo)致公司實(shí)際控制權(quán)發(fā)生變化的， 非公開發(fā)行股票計(jì)劃除應(yīng)包括本準(zhǔn)則第五條規(guī)定的內(nèi)容外，還應(yīng)包括以下內(nèi)容(1)發(fā)行對(duì)象的基本情況；(二)附生效條件的股份認(rèn)購合同內(nèi)容概要。第七條募集資金用于購買資產(chǎn)的， 非公開發(fā)行股票的計(jì)劃應(yīng)包括本準(zhǔn)則第五條、第六條規(guī)定的內(nèi)容，并應(yīng)披露以下內(nèi)容(1)目標(biāo)資產(chǎn)的基本情況；(二)有條件生效的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同內(nèi)容概要；(4)董事會(huì)對(duì)資產(chǎn)定價(jià)合理性的

10、討論和分析。第八條上市公司擬收購的資產(chǎn)在第一屆董事會(huì)、 評(píng)估前未經(jīng)審計(jì)，且相關(guān)盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)未經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的， 應(yīng)當(dāng)在第一屆董事會(huì)決議公告中披露相關(guān)資產(chǎn)的主要?dú)v史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，表明其未經(jīng)審計(jì)。 并特別提醒 “目標(biāo)資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、 資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果和經(jīng)審計(jì)的利潤預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)應(yīng)在發(fā)行計(jì)劃補(bǔ)充公告中披露 ”。上市公司應(yīng)在審計(jì)、 評(píng)估或盈利預(yù)測(cè)審核完成后， 重新召集董事會(huì)，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)做出補(bǔ)充決議， 并就非公開發(fā)行股票的計(jì)劃編制補(bǔ)充公告。第九條本次非公開發(fā)行計(jì)劃概要應(yīng)根據(jù)情況說明以下內(nèi)容:(一)本次上市公司非公開發(fā)行的背景和目的；(二)發(fā)行對(duì)象及其與公司的關(guān)系；(3)已發(fā)行股份的價(jià)格和定價(jià)原則、已發(fā)行股

11、份數(shù)、有限出售期；(三)募集資金的投資方向；(五)本次發(fā)行是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易；(六)本次發(fā)行是否會(huì)導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變化；(七)有關(guān)主管部門對(duì)本次發(fā)行計(jì)劃的批準(zhǔn)情況及報(bào)批程序。第十條董事會(huì)對(duì)募集資金使用的可行性分析應(yīng)包括以下內(nèi)容:(1)簡要說明募集資金的使用計(jì)劃、投資項(xiàng)目基本情況、項(xiàng)目發(fā)展前景，發(fā)行對(duì)公司經(jīng)營管理的影響、財(cái)務(wù)狀況等。 ；(二)募集資金用于補(bǔ)充營運(yùn)資金或償還銀行貸款的，應(yīng)說明補(bǔ)充營運(yùn)資金或償還銀行貸款的具體金額， 并詳細(xì)分析其必要性及其對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響；(三 )募集資金用于收購他人資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)披露相關(guān)資產(chǎn)信息；(四)本募集資金投資項(xiàng)目涉及項(xiàng)目立項(xiàng)、土地、環(huán)境保護(hù)等審批項(xiàng)目的，應(yīng)

12、說明相關(guān)主管部門已經(jīng)批準(zhǔn)的情況及需要報(bào)批的程序。第十一條發(fā)行對(duì)象符合本準(zhǔn)則第六條、第七條規(guī)定條件的，發(fā)行對(duì)象的基本信息說明應(yīng)包括(1)發(fā)行對(duì)象為法人的，應(yīng)披露發(fā)行對(duì)象名稱、注冊(cè)地、法定代表人、控股股東、實(shí)際控制人、主營業(yè)務(wù)之間的股權(quán)控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖。主要業(yè)務(wù)近 3 年的發(fā)展?fàn)顩r和經(jīng)營成果，披露近 1 年的簡要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，說明是否經(jīng)過審計(jì)；(二)發(fā)行對(duì)象為自然人的，應(yīng)披露姓名、住所，最近 5 年的職業(yè)、職務(wù)，并注明每一職業(yè)的起止日期，其工作單位、與其工作單位是否有產(chǎn)權(quán)關(guān)系， 其控制的核心企業(yè)和核心業(yè)務(wù)、 關(guān)聯(lián)企業(yè)的主營業(yè)務(wù)；(三)發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員 (或主要負(fù)責(zé)人 ) 最近 5

13、年內(nèi)受到行政處罰 (與證券市場明顯無關(guān)的除外 )、刑事處罰或涉及重大民事訴訟或經(jīng)濟(jì)糾紛仲裁的， 應(yīng)披露處罰機(jī)關(guān)或受理機(jī)構(gòu)名稱、處罰類型、訴訟或仲裁結(jié)果及日期、原因及執(zhí)行情況；(4)本次發(fā)行完成后，發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的業(yè)務(wù)與上市公司的業(yè)務(wù)之間是否存在同業(yè)競爭或潛在同業(yè)競爭，是否存在關(guān)聯(lián)交易；若有，有否作出相應(yīng)安排， 以確保發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)方避免與上市公司同業(yè)競爭，并維持上市公司的獨(dú)立性；(五)本次發(fā)行計(jì)劃披露前24 個(gè)月內(nèi)發(fā)行人與其控股股東、實(shí)際控制人與上市公司之間的重大交易。第十二條本次發(fā)行擬錄入的資產(chǎn)為非股權(quán)資產(chǎn)的，應(yīng)突出相關(guān)資產(chǎn)的以下基本信息:(1)相關(guān)資產(chǎn)名稱、類別以及所有者和

14、管理者的基本信息；(2)資產(chǎn)所有權(quán)是否明確、有無權(quán)利受限資產(chǎn)所有權(quán)爭議、或其他妨礙所有權(quán)轉(zhuǎn)移的情形；(三)相關(guān)資產(chǎn)的獨(dú)立經(jīng)營和核算。披露最近一年主營業(yè)務(wù)發(fā)展情況和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)信息摘要。財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量狀況及發(fā)展趨勢(shì)分析；(四)資產(chǎn)的交易價(jià)格和定價(jià)依據(jù)。披露相關(guān)資產(chǎn)的經(jīng)審計(jì)賬面價(jià)值； 交易價(jià)格以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果為基礎(chǔ)的，應(yīng)當(dāng)披露資產(chǎn)評(píng)估方法和資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果； 如果相關(guān)資產(chǎn)在最近 3 年內(nèi)已經(jīng)評(píng)估或交易， 還應(yīng)說明評(píng)估價(jià)值和交易價(jià)格、 交易對(duì)手。第十三條擬錄入的資產(chǎn)為股權(quán)的， 還應(yīng)突出相關(guān)股權(quán)的以下基本信息 :(1)股權(quán)所在公司名稱、企業(yè)性質(zhì)、注冊(cè)地、主要辦公地點(diǎn)、法定代表人、注冊(cè)資本；所有

15、權(quán)和控制權(quán)關(guān)系，包括公司主要股東及其持股比例、股東出資協(xié)議和章程中可能影響本次交易的主要內(nèi)容、原高級(jí)管理人員的安排；(二)股權(quán)所在公司主要資產(chǎn)的所有權(quán)狀況、對(duì)外擔(dān)保和主要負(fù)債；(三)持股公司近 1 年主要業(yè)務(wù)發(fā)展情況及經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)信息摘要。主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析及發(fā)展趨勢(shì)。第十四條擬錄入的資產(chǎn)將增加上市公司債務(wù)或或有負(fù)債的，披露內(nèi)容還應(yīng)包括 (1)債務(wù)本息、期限、債權(quán)人等基本信息。 ；(二)上市公司承擔(dān)債務(wù)的必要性；(三)交易完成后，上市公司是否存在債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和其他或有風(fēng)險(xiǎn)；(三)是否取得債權(quán)人的書面同意，未達(dá)成一致的債務(wù)處理安排等。第十五條附生效條件的股份認(rèn)購合同內(nèi)容概要應(yīng)包括(1)合同標(biāo)的、簽署時(shí)

16、間；(2)訂閱方式、支付方式；(3)合同的生效條件和時(shí)間；(3)合同附帶的任何保留條款、先決條件；(四)違約責(zé)任條款。除前款內(nèi)容外，具備有效條件的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同的內(nèi)容概要至少應(yīng)當(dāng)包括 (1)目標(biāo)資產(chǎn)及其價(jià)格或者定價(jià)依據(jù)；(2)資產(chǎn)交付或轉(zhuǎn)移的時(shí)間；(三)評(píng)估截止日至資產(chǎn)交付日的資產(chǎn)收益歸屬；(3)與資產(chǎn)相關(guān)的人員安排。第十六條董事會(huì)在討論和分析資產(chǎn)定價(jià)合理性時(shí)， 應(yīng)當(dāng)分別說明資產(chǎn)交易價(jià)格或資產(chǎn)評(píng)估價(jià)格的合理性。資產(chǎn)交易價(jià)格以經(jīng)審計(jì)的賬面價(jià)值為基礎(chǔ)的， 上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)結(jié)合相關(guān)資產(chǎn)的盈利能力說明定價(jià)的公平性。如果資產(chǎn)交易是根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果定價(jià)的， 上市公司董事會(huì)和獨(dú)立董事對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)獨(dú)立性的意見、

17、 評(píng)估假設(shè)的前提和評(píng)估結(jié)論的合理性、評(píng)估方法的適用性應(yīng)在評(píng)估機(jī)構(gòu)出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告后披露。如果采用收益現(xiàn)值法和其他基于未來收益預(yù)測(cè)的評(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估，應(yīng)披露評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)評(píng)估方法適用性的解釋、 評(píng)估假設(shè)的前提和相關(guān)參數(shù)的合理性、未來收益預(yù)測(cè)的審慎性。第十七條董事會(huì)在討論和分析該問題對(duì)公司的影響時(shí)， 應(yīng)根據(jù)情況說明以下內(nèi)容 : (一)上市公司的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)是否有整合計(jì)劃，發(fā)行后公司章程是否有調(diào)整；股東結(jié)構(gòu)預(yù)期變化、高級(jí)管理層結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)；(2)本次發(fā)行后上市公司財(cái)務(wù)狀況變化、盈利能力和現(xiàn)金流量；(3)上市公司與其控股股東及關(guān)聯(lián)方之間業(yè)務(wù)關(guān)系的變化、管理關(guān)系、關(guān)聯(lián)方交易及同業(yè)競爭；(四)本次發(fā)行完成后，

18、上市公司是否存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用資本、資產(chǎn)的情況， 或者上市公司是否為控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保；(五)上市公司債務(wù)結(jié)構(gòu)是否合理， 本次發(fā)行是否導(dǎo)致負(fù)債(包括或有負(fù)債 )大幅增加，是否存在不合理的負(fù)債比率、財(cái)務(wù)成本；(6)與本次股票發(fā)行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)陳述。例如，市場風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)。第三章發(fā)行報(bào)告第十八條發(fā)行報(bào)告至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:(一)本次發(fā)行的基本情況；(二)發(fā)行前后相關(guān)信息對(duì)比；(三)保薦人對(duì)發(fā)行過程和發(fā)行對(duì)象合規(guī)性的結(jié)論性意見；(三)發(fā)行人律師對(duì)發(fā)行過程和發(fā)行人合規(guī)性的結(jié)論性意見。(五)發(fā)行人全體董事的公開聲明。(5)供將來參考的文件。第

19、十九條董事會(huì)決議中對(duì)該問題的討論和分析因情況變化需要修改或補(bǔ)充的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在報(bào)告中進(jìn)行專題討論和分析。第二十條本次發(fā)行的基本情況包括(1)本次發(fā)行的相關(guān)履行程序，包括但不限于董事會(huì)和股東大會(huì)的表決時(shí)間、監(jiān)管機(jī)構(gòu)審查發(fā)行申請(qǐng)時(shí)的發(fā)行審核會(huì)議次數(shù)和時(shí)間、獲得批準(zhǔn)文件的時(shí)間、 批準(zhǔn)文件的文件號(hào)、資本到達(dá)時(shí)間和驗(yàn)資時(shí)間、股權(quán)登記時(shí)間等。；(2)本次發(fā)行的證券類型、發(fā)行數(shù)量、證券面值、發(fā)行價(jià)格、募集資金額、發(fā)行費(fèi)用等。 ；其中，應(yīng)公告各發(fā)行對(duì)象的認(rèn)購報(bào)價(jià)和配股情況、發(fā)行價(jià)格和底價(jià)、發(fā)行日前XXXX 年度主要交易情況 (按零星和常規(guī)分別列示 )和未來交易安排。發(fā)行對(duì)象為自然人的，應(yīng)披露其姓名、住所；(4

20、)本期相關(guān)機(jī)構(gòu)名稱、法定代表人、經(jīng)辦人員、辦公地址、聯(lián)系電話、傳真。包括保薦人和承銷團(tuán)成員、發(fā)行人律師事務(wù)所、審計(jì)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等。第二十一條為比較發(fā)行前后的相關(guān)情況，發(fā)行人應(yīng)主要披露以下內(nèi)容 (1)發(fā)行前后前 10 名股東持股數(shù)量、持股比例、股份性質(zhì)及股份有限出售比較。(2)本次發(fā)行對(duì)公司的影響，包括股權(quán)結(jié)構(gòu)變化、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、公司治理、高級(jí)管理結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競爭。第二十二條發(fā)行報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露保薦人對(duì)非公開發(fā)行過程的結(jié)論意見和發(fā)行人的合規(guī)報(bào)告。內(nèi)容至少包括 (1)對(duì)本次發(fā)行定價(jià)流程合規(guī)性的說明；(二)發(fā)行對(duì)象選擇是否公平、公平，是否符合上市公司及其全體股東利益的說明。第二十三條

21、發(fā)行報(bào)告應(yīng)披露發(fā)行人律師對(duì)非公開發(fā)行過程的總結(jié)意見和發(fā)行人的合規(guī)報(bào)告。內(nèi)容至少包括 (1)對(duì)發(fā)行對(duì)象資格符合性的說明；(二)本次發(fā)布的相關(guān)合同及其他法律文件合規(guī)性說明；(四)本次發(fā)行涉及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓或其他后續(xù)事項(xiàng)的，應(yīng)說明辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓或其他后續(xù)事項(xiàng)的程序、時(shí)限，并進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第二十四條發(fā)行人全體董事應(yīng)在發(fā)行報(bào)告首頁聲明“公司全體董事承諾發(fā)行報(bào)告無虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏， 并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)人及連帶法律責(zé)任”。該聲明應(yīng)由所有董事簽署，并加蓋發(fā)行人公章。第二十五條發(fā)行報(bào)告的參考文件包括(1)保薦機(jī)構(gòu)出具的發(fā)行保薦書和盡職調(diào)查報(bào)告；(二)發(fā)行人律師出具的法律意見書和律師工作

22、報(bào)告。第四章附則第二十六條根據(jù)法律法規(guī)、規(guī)則和證券交易所規(guī)則的規(guī)定，本次非公開發(fā)行需要披露的其他信息，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露。第二十七條本標(biāo)準(zhǔn)自發(fā)布之日起實(shí)施。第 3-3 條公司信息披露公告格式公司信息披露公告格式上市公司對(duì)外擔(dān)保公告格式證券代碼證券簡稱公告編號(hào) XXXXXX 有限公司對(duì)外擔(dān)保公告 1 、擔(dān)保情況概要簡要介紹本擔(dān)保的基本情況，包括協(xié)議簽署日期、簽署地點(diǎn)、被擔(dān)保人名稱 +債權(quán)人、擔(dān)保金額等。簡要說明董事會(huì)審議擔(dān)保提案的投票情況； 交易生效所需的審查或批準(zhǔn)程序，如是否需要股東大會(huì)或相關(guān)政府部門批準(zhǔn)。2 、保證 1 的基本信息。應(yīng)說明被保證人名稱、成立日期、注冊(cè)地、法定代表人、注冊(cè)資本、主營業(yè)務(wù)、與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他業(yè)務(wù)關(guān)系。2.對(duì)于需要提交股東大會(huì)審議的擔(dān)保事項(xiàng)，被擔(dān)保方