招商銀行無追索權公開型國內保理業(yè)務操作規(guī)程

1、附件3招商銀行無追索權公開型國內保理業(yè)務操作規(guī)程第一條 本操作規(guī)程根據(jù)招商銀行國內保理業(yè)務管理辦法及我行有關管理規(guī)定制定。第二條 本規(guī)程所稱的無追索權公開型國內保理是指供應商將未到期的應收賬款債權轉讓我行，并以書面形式通知買方，我行通過購買應收賬款而給予供應商一定比例的資金融通，然后作為債權人獨立承擔應收賬款管理、催收以及買方拒絕付款或無能力付款風險的一項綜合性金融服務。第三條 無追索權公開型國內保理業(yè)務流程包括：授信申請、受理、授信調查、額度審批、額度通知、額度使用申請、受理、審批、簽約、通知買方、融資放款、應收賬款的管理與催收、到賬處理、逾期處理等環(huán)節(jié)。第四條 授信申請。辦理無追索權公開型

2、融資國內保理業(yè)務主要須針對買方基本條件進行額度授信。授信申請由供應商向經辦行（部）提出。供應商在向我行提出融資國內保理業(yè)務授信額度申請時，除須按照我行流動資金貸款授信業(yè)務要求填寫招商銀行授信額度申請書及有關資料外，還須提交：（一）買賣雙方簽訂的基礎交易合同（如已簽訂）；（二）與買方交易往來的歷史記錄以及銷售計劃等相關資料；（三）有關買方的其它資料。第五條 經辦人員收到供應商提供的資料后，除須按我行信用貸款授信要求對買方的資信實力進行調查評估外，還需重點調查評估以下方面：（一）買方的經營是否穩(wěn)定、盈利能力及其發(fā)展前景如何；（二）買賣雙方的產品技術是否成熟、產品質量是否可靠、產品形象及市場穩(wěn)定性如

3、何、售后服務保障體系是否完善； （三）買方的主業(yè)是否突出、經營規(guī)模、行業(yè)地位、產品的技術水平及市場占有情況如何；（四）買賣雙方之間是否存在關聯(lián)關系，近期及以往的交易關系如何、有無其它債權債務糾紛等；（五）買賣雙方交易的供貨方式、付款周期是否合理，以及相互間履約情況、特別是買方對賣方歷史交易付款情況如何；（六）買方的信譽情況，特別是與銀行往來有無不良記錄。經辦人員根據(jù)調查分析情況認為買方符合我行提供授信條件的，寫出書面調查報告并填寫招商銀行授信業(yè)務審批表后，連同有關資料按我行權限管理有關規(guī)定報批。第六條 對買方核定授信額度后，經辦行（部）向供應商發(fā)送招商銀行國內保理額度通知書（見附1），供應商方

4、可在核定給買方的壞賬擔保額度內申請敘辦國內保理業(yè)務。第七條 供應商申請使用國內保理額度時，必須提交以下有關資料：（一）國內保理業(yè)務申請書（見附2）；（二）商務合同及應收賬款的增值稅發(fā)票正本；（三）應收賬款債權轉讓通知書（見附3）；（四）表明供應商已經履行交易商務合同項下約定義務并已獲得應收賬款請求權的證明；（五）需提交的其它資料。第八條 經辦人員受理業(yè)務申請時，需重點審查以下方面：（一）供應商生產經營情況及產品市場情況是否正常。（二）交易合同是否真實、合法，以及合同內容、付款條件是否適合敘作國內保理業(yè)務。（三）產品的可保理性。包括售后服務保障程度、產品驗收標準、產品的時效性、貿易商務合同中是否

5、存在容易引發(fā)爭議或影響賣方享有完整債權的條款、產品價格波動的可能性以及應收賬款期限結構等。（四）提交的交易合同文本和交易單據(jù)（如增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明和應收賬款債權轉讓通知等）是否真實、完整，能否保障我行收購應收賬款的債權。（五）供應商與買方近期交易往來是否正常，買方有無拖延付款情況。（六）買方的生產經營情況或財務情況有無發(fā)生不良變化。第九條 經辦人員根據(jù)調查核實的情況，對符合敘做條件的，填寫國內保理業(yè)務審批表，簽署審查意見，包括對融資比例、國內保理期間、國內保理業(yè)務費率（含融資費率及保理費率）的意見。其中：（一）確定融資比例時，應從應收賬款構成中，剔除單獨計價且合同中有以滿足服務為條

6、件的服務性收費或尾款。（二）確定國內保理期間時，如商務合同對應收賬款付款日期已明確且不附帶其它條件，國內保理期間為自國內保理我行之日起至應收賬款到期日（如商務合同中規(guī)定有寬限日，則應加上寬限日）。（三）確定國內保理費率時，應充分考慮國內保理類型、風險程度、綜合收益及市場競爭情況等因素。第十條 經辦行（部）對經辦人員的審查意見及申請資料的完整性、準確性和真實合理性等進行認定，在國內保理業(yè)務審批表上簽署意見后，連同國內保理業(yè)務申請書及其它有關資料報分行（含深圳管理部，下同）風險控制部審批。第十一條 分行風險控制部根據(jù)支行報送的資料，重點對買方的經營及財務狀況變化情況、供應商的履約能力、合同文本的完

7、整性、期限、費率以及風險控制環(huán)節(jié)等方面進行評估并提出審批意見（具體由各分行制定審批程序）。第十二條 國內保理業(yè)務申請獲批準后，經辦行（部）應根據(jù)審批意見中有關國內保理金額的比例、期限以及費率等具體要求與供應商簽訂國內保理業(yè)務合同（見附4），并將應收賬款債權轉讓通知及空白爭議通知書（見附5）一式三份送達買方，請買方在回執(zhí)聯(lián)上簽字、蓋章確認。買方確認后，將其中一聯(lián)留存買方，一聯(lián)退給供應商，一聯(lián)經辦行（部）收存。第十三條 國內保理收購款的發(fā)放。經辦行（部）與供應商簽訂國內保理業(yè)務合同后，填制招商銀行國內保理業(yè)務轉賬憑證（見附6），并匯同其它資料交信貸綜合員。 經辦行（部）信貸綜合員應根據(jù)授信審批意見

8、，檢查我行是否對應收賬款的買方核有授信額度，以及融資成數(shù)、期限計算是否正確、融資總額是否控制在授信額度以內等。在合同文本齊備、填寫正確、檔案完整、并收到債權轉讓通知簽收回執(zhí)的情況下，按照貸款放款的操作規(guī)定辦理有關手續(xù)后交會計部門，由會計部門扣收正常國內保理費用（含融資費及保理費）后放款。有關會計操作按照有關會計核算辦法執(zhí)行。放款后，經辦行（部）信貸綜合員將交易合同、增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明和應收賬款債權轉讓通知等按二級信貸資料歸檔，并建立國內保理業(yè)務臺賬（見附7）。第十四條 應收賬款的管理與催收。經辦行（部）應按照流動資金貸款貸后管理要求對買方進行定期檢查，包括跟蹤供應商與買方的商務合同

9、執(zhí)行情況、買方近期經營及財務變化情況、有無其它經濟糾紛等，一旦發(fā)現(xiàn)買方出現(xiàn)財務狀況惡化或其他重大事項，或商品交易出現(xiàn)糾紛對我行債權或融資可能構成威脅時，應及時采取停止對單一買方的新的國內保理融資業(yè)務及追回國內保理收購款項等措施。第十五條 經辦行（部）應經常關注國內保理項下應收賬款的到期情況：（一）到期日前15個工作日須向買方發(fā)出應收賬款到期提示通知書（見附8），提醒買方到期按時付款。（二）如供應商主動要求代買方提前歸還國內保理融資款項，應要求其填寫應收賬款提前還款通知書（見附9）并備足資金。提前歸還融資款時，經辦行（部）應向供應商收取一定比例手續(xù)費，手續(xù)費計算公式為：（已提前收取的融資費根據(jù)提

10、前歸還的天數(shù)計算的實際國內保理融資費）10。會計部門辦妥收款手續(xù)后，將剩余部分款項退還供應商，同時相應將應收賬款債權轉讓通知廢止或退還供應商及恢復額度使用。（三）國內保理到期日前3天仍未收到買方準備付款信息的，經辦行（部）應敦促買方盡快做好還款準備。第十六條 到賬處理。經辦行（部）如期收到買方付款后，須與應收賬款對應的發(fā)票號及合同號進行核對，同時扣除我行其他相關費用（若有），余款用于歸還我行收購款，剩余部分轉入供應商在我行賬戶。若供應商已提前還款，收回款項全部轉入供應商在我行賬戶。第十七條 交易糾紛的處理。如供應商與買方在商品交易中因產品質量、數(shù)量或售后服務等問題產生糾紛導致買方拒絕付款，經辦

11、行（部）應要求買方以爭議通知書的形式向我行提出，我行不介入買賣雙方之間的爭議。具體操作中，經辦行（部）可按以下情況分別處理：（一）經辦行在國內保理到期日前收到買方的爭議通知書的，應立即向供應商簽發(fā)國內保理爭議通知書（見附10），并視爭議程度在國內保理期間內給予供應商一定的處理寬限期（原則上不超過15個工作日，且需在付款到期日前）。若經辦行（部）在寬限期內收到買方簽字蓋章確認并保證如期全額付款的爭議解決結果，則應收賬款國內保理照常進行。否則，應向供應商追回我行的國內保理收購款項。（二）如爭議是在國內保理融資到期日之后提出的，則應立即向供應商收回我行國內保理收購款項。如供應商拒絕承擔發(fā)生爭議的應收

12、賬款償還義務時，經辦行（部）可從供應商的賬戶中直接扣收，并可視情況采取其它必要的保全措施向供應商追討。第十八條 國內保理額度的終止和恢復。國內保理融資一旦逾期，應暫停額度使用。逾期30天內還清，可恢復使用額度，但應嚴格用時審查；逾期超過30天仍未還清的，其額度使用必須逐筆報分行審批；逾期超過60天仍未還清的，取消其授信額度，再次授予，必須按原審批程序重新審批。第十九條 國內保理逾期的賬務處理：（一）國內保理融資到期后買方仍未付款則按規(guī)定轉入國內保理逾期融資科目核算，并按照逾期貸款管理的程序立即進行清收。（二）國內保理超過保理期間未受償?shù)?，我行按人民銀行有關規(guī)定向供應商計收逾期支付違約金。第二十

13、條 回購。當應收賬款出現(xiàn)貿易糾紛或供應商發(fā)生根本違約事件等情況發(fā)生時，經辦行（部）應要求供應商回購應收賬款，并向供應商發(fā)送回購應收賬款通知（見附11）。第二十一條 國內保理業(yè)務統(tǒng)計報備及檔案管理。各行（部）應按季總結全轄國內保理業(yè)務開展情況并做好統(tǒng)計工作。第二十二條 檔案資料按招商銀行信貸資料管理試行辦法處理。第二十三條 本規(guī)程由總行負責解釋和修訂。第二十四條 本規(guī)程自印發(fā)之日起施行。 附：1.招商銀行國內保理額度通知書 2.國內保理業(yè)務申請書 3.應收賬款債權轉讓通知書（公開型） 4.國內保理業(yè)務合同（無追索權公開型） 5.爭議通知書 6.招商銀行國內保理業(yè)務轉賬憑證 7.國內保理業(yè)務臺賬

14、8.應收賬款到期提示通知書 9.應收賬款提前還款通知書 10.國內保理爭議通知書 11.回購應收賬款通知書附1招商銀行國內保理額度通知書致： 公司：經我行審核，同意核予貴司無追索公開型國內保理額度人民幣（大寫） 萬元，期限從 年 月 日至 年 月 日，具體核予貴司商務合同之買方的國內保理額度如下表所示：買方名稱金額（人民幣萬元）（大寫）123456合計貴司需使用本額度時，須遵照我行有關規(guī)定，向我行提出書面申請后辦理。我行有權根據(jù)貴司經營情況及國內保理業(yè)務開展情況隨時調整或停止本額度的使用。 招商銀行 行 （蓋章） 年 月 日 附2國內保理業(yè)務申請書致：招商銀行 ：我司現(xiàn)特請求貴行為下表所列我司

15、銷售/提供服務所產生的應收賬款辦理 （選擇有或無）追索權、 （選擇：公開或隱蔽）型國內保理業(yè)務。我司鄭重聲明：1、在下表中所列明的商務合同背景及內容真實、合法，債務人名稱和到期日記載正確。2、全面履行我司與貴行所簽訂的國內保理業(yè)務合同項下的各項義務；買方名稱合同號發(fā)票號簽約日到期日金 額金額合計申請人： 公司 (蓋章) 法定代表人或有權簽字人（簽字）： 年 月 日35附3應收賬款債權轉讓通知書 （公開型）（一式兩聯(lián)） 編號： 司債轉字第 號致： 公司現(xiàn)權利轉讓方 公司及權利受讓方招商銀行 共同通知如下：權利轉讓方與權利受讓方已于 年 月 日簽訂編號分別為 、 、 的國內保理業(yè)務合同，權利轉讓方

16、已將下列商務合同項下貴司應當向權利轉讓方支付的應收賬款的權利轉讓給權利受讓方。1、依據(jù)編號為 的 合同項下第 條第 款，在 （付款條件或日期），貴司所應當支付而尚未支付的款項，共計rmb 元（大寫）整；2、依據(jù)編號為 的 合同項下第 條第 款，在 （付款條件或日期），貴司所應當支付而尚未支付的款項，共計rmb 元（大寫）整；3、依據(jù)編號為 的 合同項下第 條第 款，在 （付款條件或日期），貴司所應當支付而尚未支付的款項，共計rmb 元（大寫）整；在上述合同項下應收賬款期滿或付款條件成就后，請貴司直接付款至：戶名：招商銀行 開戶行： 賬號： 。權利轉讓方向貴司承諾：一旦貴司按照上述條件付款，貴司

17、對我司的付款責任同等金額解除；因本債權轉讓所導致貴司的任何義務、費用的增加均由我司承擔，而與貴司無涉。請貴司予以簽收確認！ 權利轉讓方： 公司（蓋章） 權利受讓方：招商銀行 （蓋章） 年 月 日 簽 收 回 執(zhí)致： 公司及招商銀行 我司已經收到貴單位于 年 月 日向我司發(fā)出的編號為 的應收賬款債權轉讓通知書。我司謹確認應付款項為 元并承諾將按上述通知要求對權利受讓方履行付款責任。特此。 回執(zhí)簽收方： （蓋章） 法定代表人或有權簽字人： （簽字） 年 月 日附4國內保理業(yè)務合同（無追索權公開型） 編號 ： 年 字第 號保理商：招商銀行 （以下簡稱甲方）負責人：法定地址：國內應收賬款轉讓方： （以

18、下簡稱乙方）法定代表人：法定地址：鑒于乙方根據(jù)業(yè)務需求，就其在相關商務合同項下對商務合同買方的應收賬款債權向甲方申請國內保理業(yè)務，即乙方將其對商務合同買方享有的尚未到期的應收賬款債權轉讓給甲方，甲方支付給乙方約定的融資額受讓該債權。按照有關法律規(guī)定，現(xiàn)甲、乙雙方經充分協(xié)商，就下列條款達成一致，訂立本國內保理業(yè)務合同：第一章 總 則第一條 定義在本合同中，除非上下文另有解釋或文意另有所指，下列術語具有如下明確定義：1、保理商：在本合同中即為應收賬款債權受讓人2、國內應收賬款轉讓方：即為商務合同賣方/供應商/服務提供方、應收賬款債權轉讓人3、商務合同買方：應收賬款付款人/商務合同債務人4、國內保理

19、業(yè)務：在本合同項下的無追索權的公開型國內保理業(yè)務，指商務合同雙方均在中華人民共和國境內，由國內保理銀行以支付收購款的方式購買某一商務合同項下國內商務合同賣方有權向商務合同買方收取的應收賬款債權。國內保理銀行與商務合同賣方在簽訂國內保理合同時即將應收賬款債權轉讓事宜通知商務合同買方，保理商在該業(yè)務中承擔商務合同買方信用風險。5、交易憑證：系指為履行本合同并基于商務合同，表明乙方已經履行商務合同項下約定義務、其與債務人雙方債權債務關系已以成立、應收賬款適合辦理國內保理且付款日期已確定、乙方已獲得應收賬款債權的交易記錄及依據(jù)，包括但不限于：商務合同、商業(yè)發(fā)票（如增值稅發(fā)票）、發(fā)貨單據(jù)、驗貨憑證以及其

20、他在執(zhí)行商務合同中所產生的應收賬款權利證明。6、商務合同：指乙方為供貨/服務提供方，商務合同買方為購買方而簽訂的，以商品交易及/或服務交易為目的，以賒銷為結算方式的交易合同，并且為在本國內保理合同簽訂之日前已合法、有效成立的，并且不存在爭議的、清潔的合同。本合同中具體指：乙方和商務合同買方于 年 月 日簽訂的編號為 的 合同。7、商業(yè)發(fā)票：在有增值稅發(fā)票的情況下，即指增值稅發(fā)票，無增值稅發(fā)票的情況下，是指在商務合同項下乙方為表明商務合同應收賬款金額而出具給商務合同買方的一份債權憑證。8、應收賬款：用商業(yè)發(fā)票表示的，根據(jù)商務合同應由商務合同買方支付給乙方但尚未支付的銷售貨款/服務價款。本合同中所

21、轉讓的應收賬款應滿足下列條件：（1）甲方同意受讓；（2）在正常商務往來業(yè)務中產生且屬乙方所有；（3）未過期、可以轉讓且未被質押或抵押給任何第三方；（4）簽訂國內保理合同時剩余付款期（含寬限期）在一年以內；（5）簽訂國內保理合同時處于正常、未逾期狀態(tài)。9、寬限期：即應收賬款受讓方對于應收賬款付款期后所能容許的付款延遲期間，若商務合同中已明確約定寬限期，則以商務合同約定為準，若商務合同中未明確約定寬限期，則寬限期為商務合同確定的每一筆應收賬款到期日后15天屆滿。10、保理期間：為本合同簽訂之日起至本國內保理合同項下具體每筆應收賬款甲方應受償?shù)膽召~款最遲應清償?shù)膶弥寥?。保理期間的屆滿日以商務合同中

22、明確的應收賬款付款期加寬限期確定。11、轉讓價：指乙方因向甲方轉讓應收賬款債權而從甲方處獲得的對價款，亦即甲方受讓上述應收賬款債權而支付給乙方的對價款，也可稱為受讓價。12、收購款：分為基本收購款和追加收購款。基本收購款指乙方因轉讓應收賬款而先于應收賬款債權到期日從甲方處獲得的資金，基本收購款額度即為轉讓價；在滿足第五條第（二）項之1、2情況時，甲方向乙方發(fā)放追加收購款，追加收購款不構成轉讓價的組成部分。在本合同中，除非特別說明，“收購款”即指基本收購款。13、國內保理費用：國內保理業(yè)務中所產生的所有相關費用。主要包括：（1）融資費：指甲方因受讓應收賬款債權向乙方提供收購款而在國內保理期間內向

23、乙方收取的收購款資金價格。融資費率參照收購款發(fā)放日中國人民銀行規(guī)定的同檔次貸款利率計算；融資費自收購款發(fā)放日計至國內保理期間屆滿之日止，并在收購款發(fā)放日一次性收取。（2）保理費：即為甲方受理乙方的國內保理申請、受讓應收賬款債權而應收取的國內保理業(yè)務保理費。由甲方在轉讓交割時按照商業(yè)發(fā)票的一定比例的費率向乙方收取。（3）逾期支付違約金：指本合同第九條第1項規(guī)定的國內保理逾期后，商務合同買方因未及時付款或付款不足額或乙方已收到應收賬款款項卻未及時足額轉付給甲方，導致甲方受讓的應收賬款債權沒有及時受償所產生的資金損失,按逾期發(fā)生日中國人民銀行規(guī)定的逾期貸款利率計算。（4）其他費用：在辦理和履行國內保

24、理業(yè)務過程中產生的其他一切費用，如：保險費、公證費、訴訟費、仲裁費用、差旅費、公告費、送達費等與其相關的費用，按實計算。14、應收賬款轉讓債權轉讓通知：指向商務合同買方說明應收賬款已經轉讓給甲方并且所有款項僅付給甲方的書面通知。15、違約事件：本合同任何一方違背本合同規(guī)定的義務或損害其他方利益的行為屬違約事件，具體事件見本合同第五章中的規(guī)定。16、貿易爭議：指商務合同買方與乙方之間因相關的貨物或發(fā)票或其他因商務合同事由出現(xiàn)爭議而造成商務合同買方對本合同項下應收賬款提出的抗辯、反索或抵銷或類似行為；17、應收賬款回購：系指乙方本合同第十條第2、3項的情形下從甲方處購回本合同所規(guī)定的國內超過保理期

25、間或其他情形下商務合同買方沒有支付的應收賬款及其相應產生的的逾期支付違約金、費用，與該應收賬款有關的一切權利亦應同時轉讓回乙方。18、追索權：分為對國內保理申請人的追索權和對商務合同買方的追索權。本合同項下所指無追索權，是指甲方受讓應收賬款債權后，如發(fā)生商務合同買方拖延付款、拒絕付款或無力支付（即產生商務合同買方信用風險），甲方因此未受償時，甲方無權向乙方行使追索權。但因商務合同項下產生糾紛或商務合同買方信用風險以外的任何原因而導致的商務合同買方拒絕付款或拖延付款，甲方有權向乙方行使追索權。對商務合同買方的追索權是指甲方在受讓應收賬款債權后，作為權利人，在商務合同買方未按商務合同約定及時足額付

26、款時，對商務合同買方的追索權。在任何時候，甲方是否行使其中一種追索權并不影響其對另一種追索權的行使。19、商務合同買方信用風險：在本合同中，僅指商務合同買方由于自身財務狀況和支付能力的緣故，拒絕付款、拖延付款或無力償付商務合同債務，使應收賬款債權不能完全或部分實現(xiàn)的風險。該類風險原則上由甲方承擔。20、商務合同交易風險：指商務合同買方與乙方就商務合同項下應收賬款合法性及/或有效性及/或乙方履行商務合同等事項發(fā)生貿易爭議或主張其他形式抗辯，致使甲方獲得轉讓的應收賬款存在瑕疵或其他障礙而使甲方所受讓應收賬款債權不能完全或部分實現(xiàn)的風險。乙方對所轉讓的應收賬款承擔瑕疵擔保責任，承擔商務合同交易風險。

27、如發(fā)生商務合同交易風險，甲方有權向乙方就未償應收賬款本金、逾期支付違約金、其他一切相關費用進行追索。在本合同項下，凡是非由于商務合同買方信用風險導致的甲方應收賬款不能完全或部分實現(xiàn)，即視為商務合同交易風險。第二章 收購款的發(fā)放及應收賬款的回收第二條 業(yè)務種類1、甲方同意按本合同規(guī)定的條款和條件，向乙方提供無追索權的公開型融資性國內保理業(yè)務。2、甲方根據(jù)本合同提供的收購款，只適用于受讓商務合同項下乙方有權向商務合同買方收取的應收賬款債權，不可循環(huán)使用。第三條 應收賬款債權額本合同所轉讓的商務合同應收賬款債權額為人民幣 （大寫）萬元整。第四條 國內保理保理期間本合同項下具體逐筆應收賬款國內保理保理

28、期間見本合同第九條第1項的規(guī)定。第五條 收購款甲方向乙方提供的收購款（即轉讓價）為：本合同所轉讓應收賬款的 %人民幣 （大寫）萬元整，甲方視所受讓應收賬款回收情況有權自行決定是否向乙方發(fā)放追加收購款。（一）基本收購款的發(fā)放：在簽訂國內保理合同并取得應收賬款債權轉讓通知回執(zhí)后，按照本合同所轉讓應收賬款金額 %，即人民幣 元作為基本收購款；乙方授權甲方在此金額內扣除乙方應付甲方融資費人民幣 元、國內保理費人民幣 元和其他已實際發(fā)生費用（即 費人民幣 元、 費人民幣 元）后，所剩金額人民幣 元向乙方實際支付（下稱實付基本收購款），甲方支付實付基本收購款后，本合同轉讓價視為支付完畢。上款所稱融資費、保

29、理費和其他實際發(fā)生費用為乙方應承擔之費用，甲方扣除上述款項視為乙方向甲方繳納相關費用的行為，甲方向乙方發(fā)放的基本收購款仍應視為人民幣 元。乙方對此無任何異議。（二）甲方根據(jù)以下情況決定是否發(fā)放追加收購款：1、在甲方所受讓的應收賬款獲得完全付款的情況下，由甲方按照 %本合同所轉讓應收賬款債權額-相關逾期支付違約金及實際發(fā)生的管理及追索費用后作為追加收購款支付給乙方；2、若甲方所受讓的應收賬款雖未獲得完全付款，但甲方按照甲方實際收回應收賬款額-基本收購款-逾期支付違約金及實際發(fā)生的管理及追索費用的方式計算后有正數(shù)余額的，則甲方仍將此余額款項作為追加收購款支付給乙方；3、若甲方所受讓的應收賬款未獲得

30、付款，或未獲得完全付款，且甲方按照甲方實際收回應收賬款額-基本收購款-逾期支付違約金及實際發(fā)生的管理及追索費用的方式計算后為零或負數(shù)余額的。則甲方無需追加收購款給乙方，乙方也無權以任何方式向甲方主張追加收購款的支付。上述“完全付款”包括但不限于應收賬款本金、逾期違約金或類似性質的責任賠償金、滯納金、罰金等的完全收回。第六條 費用與費率1、本合同涉及費用包括：融資費、保理費、其他費用及逾期支付違約金；2、融資費率為： ，計費從基本收購款發(fā)放到乙方賬戶之日起至本合同第九條第1項規(guī)定的逐筆應收賬款國內保理期間屆滿日止；經計算，融資費為人民幣 （大寫）萬元整；融資費由甲方在收購款發(fā)放日一次性向乙方收取

31、；3、保理費的費率：為所轉讓應收賬款金額的 %，計人民幣 元；4、逾期支付違約金以基本收購款為本金，依照人民銀行規(guī)定的逾期貸款利率按保理期間逾期實際發(fā)生天數(shù)計算，在甲方收回應收賬款款項（含應收賬款本金和商務合同買方逾期違約金）中予以扣收，若由于發(fā)生商務合同買方信用風險而導致應收賬款不能收回，則甲方不能向乙方收取，只能自行承擔或向商務合同買方索償；5、其他費用：指在辦理和履行國內保理業(yè)務過程中所產生的一切費用，包括但不限于：保險費、公證費、訴訟費、仲裁費、執(zhí)行費、差旅費、公告費、送達費。其他費用據(jù)實計算，對于在甲方發(fā)放基本收購款時已發(fā)生的費用，則在發(fā)放基本收購款時予以扣除；對于在基本收購款發(fā)放后

32、產生的費用，若出現(xiàn)甲方應發(fā)放追加收購款情形的，則在發(fā)放追加收購款時予以扣除，在甲方無須發(fā)放追加收購款情形下，甲方有權向乙方另行收取，但若有關費用發(fā)生系由于商務合同買方信用風險導致的，則有關費用由甲方自行承擔或向商務合同買方索償。第七條 基本收購款的發(fā)放1、發(fā)放收購款的先決條件：（1）商務合同各方之間無違約事件和/或爭議和/或糾紛發(fā)生或正在持續(xù)；（2）本合同已經甲乙雙方簽字蓋章確認后生效 ；（3）乙方已將商務合同、商業(yè)發(fā)票正本及其他交易憑證交甲方收執(zhí)；（4）乙方已將由乙方發(fā)出并由商務合同買方簽收的應收賬款債權轉讓通知書交甲方收執(zhí)；（5）下列材料的真實性已經甲方確認：乙方國內保理業(yè)務申請書；乙方合

33、法性的法律文件，包括：營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、驗資報告、成立批準證書、合資合同、公司章程等；乙方經會計事務所審核的上年度財務報表和近期財務報表等；乙方關于所涉及交易真實性的證明材料（包括但不限于商務合同、商業(yè)發(fā)票等）；甲方要求的其他有關材料。前述材料范圍或數(shù)量可以根據(jù)甲方要求增加或減少，惟以甲方要求為準。上述放款先決條件為乙方的義務，是否完全具備并不影響本國內保理合同的效力。2、本合同基本收購款發(fā)放日為 年 月 日，款項入乙方在甲方處開立的結算賬戶,賬號為： ；3、基本收購款發(fā)放日即為應收賬款債權轉讓日。自實付基本收購款發(fā)放入乙方上述賬戶起，商務合同項下乙方享有的對商務合同買方的應收賬款債權

34、即轉讓給甲方；4、甲方、乙方建立相應的國內保理業(yè)務臺賬，并核對有關賬務。第八條 轉讓通知乙方應在簽訂本合同后 個工作日內將由甲、乙作為共同通知方，由商務合同買方簽收的國內應收賬款債權轉讓通知書回執(zhí)交由甲方收執(zhí)。第九條 應收賬款的歸還1、國內保理保理期間及相應的回收金額與期限參照商務合同中商務合同買方分期付款的期限和金額，并根據(jù)本合同第一條9、10定義條款確定。應收賬款逐筆分別到期，逐筆保理保理期間到期日及金額等要素如下：序號對應的商務合同條款轉讓的應收賬款金額商務合同 付款日期保理期間屆至日甲方應付基本收購款乙方應付融資費乙方應付保理費123456789凡是超過上述表格中的保理期間屆至日，并由

35、于商務合同交易風險導致甲方未及時足額收妥任一筆應收賬款的，甲方有權根據(jù)本合同的約定向乙方計收逾期支付違約金。2、甲方提供應收賬款回收專戶，賬號為： ，甲方有權根據(jù)第1項的安排，自行從該賬戶內扣收相應款項。3、商務合同買方錯誤支付情形下信托關系的建立在商務合同買方未向甲方支付應收賬款而直接向乙方以現(xiàn)金或票據(jù)方式付款情形下，則甲、乙雙方即建立起信托關系，甲方為委托人及受益人，乙方為無報酬之受托人。本信托之目的在于為確保甲方所受讓應收賬款債權的順利回收。一旦乙方收到自商務合同買方以資金或票據(jù)方式支付應收賬款款項，則該筆資金或票據(jù)自動成為甲方財產，乙方應立即（最遲不得遲于第二個銀行營業(yè)日）將有關資金轉

36、付給甲方或將相應票據(jù)背書轉讓/兌現(xiàn)后將變現(xiàn)資金交付給甲方，在該資金支付給甲方前，或乙方將票據(jù)背書轉讓給/兌付后將變現(xiàn)資金交付給甲方前，乙方作為受托人受甲方之托暫時持有資金或票據(jù)。信托財產在轉付甲方之前因乙方被申請破產、第三人主張權利或受到司法強制措施等影響時，乙方應立即通知甲方，并配合甲方積極申請信托財產權利歸屬，并配合甲方實現(xiàn)信托財產權利。因乙方未盡到受托人職責，導致信托財產損失的，乙方應就損失金額向甲方承擔全部賠償責任；如果乙方未將信托財產及時轉付給甲方的，甲方有權以未付金額參照中國人民銀行規(guī)定的逾期流動資金貸款逾期利率向乙方計收違約金。對本合同未明確約定的其他信托事項，按照中華人民共和國

37、信托法規(guī)定處理。第十條 回購與追索1、乙方對甲方因商務合同買方信用風險而未受償?shù)膽召~款債權不承擔責任。在此情況下，甲方不得要求乙方予以回購，亦不得向乙方進行追索；2、乙方對于甲方由于商務合同交易風險而未及時足額受償?shù)膽召~款債權承擔回購責任；在下列任何一種情況發(fā)生時，甲方有權向乙方發(fā)出回購應收賬款通知書，要求乙方立即回購全部未償付的應收賬款債權及逾期支付違約金及費用，或依法對乙方進行追索：（1）乙方、商務合同買方發(fā)生貿易爭議或乙方所提供的商務合同及其他資料存在虛假情況，或發(fā)生其他任何商務合同交易風險的情形；（2）商務合同買方已將應收賬款金額支付給乙方，但乙方未全額轉付給甲方；（3）乙方發(fā)生本

38、合同第十五條約定的違約事件；（4）發(fā)生本合同第十八條第2項的情形。3、乙方在收到甲方根據(jù)本條第2項發(fā)出的回購應收賬款通知書后5個工作日內，必須以現(xiàn)金方式向甲方回購商務合同買方未付應收賬款，回購金額計算方式為：甲方基本收購款+基本收購款逾期支付違約金+甲方所實際發(fā)生的所有管理及追索費用；回購金額以回購應收賬款通知書載明的為準，乙方放棄任何抗辯和異議。乙方應將回購款項付至甲方指定賬戶。超過此期限而乙方仍未回購的，乙方授權甲方在其結算賬戶中扣除相應款項。即使甲方未出具回購應收賬款通知書，甲方亦有權在保理期間逾期時直接對乙方行使追索權，即包括但不限于采取扣收乙方有關存款、采取訴訟、仲裁等法律手段向乙方

39、進行追索（追索金額與乙方應回購款項相同）。乙方完成應收賬款回購后，甲方將對商務合同買方的應收賬款債權轉回至乙方。本條規(guī)定并不影響甲方作應賬賬款權利人向商務合同買方主張應收賬款支付的權利。第三章 承諾與保證第十一條 乙方承諾與保證：1、乙方為按照中華人民共和國相關法律成立的合法機構，具有充分的民事權利能力和民事行為能力簽訂和履行本協(xié)議；2、及時向甲方提供本合同及甲方所要求的所有相關資料，并保證所提供的資料 的有效性、真實性、準確性和完整性，并沒有遺漏任何重要事實；不存在任何對甲方的欺詐、故意或重大過失導致甲方對乙方及/或債務人及/或基礎交易作出錯誤或不完整的判斷的情形；3、嚴格按照企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)

40、照規(guī)定的范圍開展各項業(yè)務，按時辦理企業(yè)法人年檢手續(xù)；4、商務合同項下的商業(yè)活動在乙方的正常經營范圍內；5、乙方向甲方轉讓的應收賬款是依法可以轉讓的，并代表了真實的貨物銷售/商業(yè)服務的貿易背景；6、乙方向甲方轉讓的應收賬款是尚未到期的應收賬款，即國內保理合同訂立時，尚未達到商務合同約定的應收賬款到期日（不含寬限期）；且在國內保理合同訂立時，所轉讓的全部應收賬款的剩余付款期（含寬限期）均在一年以內；7、在簽訂本合同之前乙方、商務合同買方之間不存在任何與本合同有關的或其他貿易爭議或經濟糾紛，乙方與商務合同買方之間不存在任何乙方作為現(xiàn)實未清結的債務人的債務或者或有負債。且今后雙方之間發(fā)生的任何事件均不

41、影響本合同相關債務的履行；8、無條件向甲方轉讓商務合同項下每筆應收賬款，包括與該應收賬款有關并可向買方收取利息、違約金和其他費用的權利；9、所轉讓應收賬款債權不存在任何權利瑕疵，且在轉讓給甲方后無權再行處分。包括但不限于：乙方轉讓應收賬款債權不存在任何（包括但不限于法定、合同約定的）限制，除甲方外未向且不會向任何第三方轉讓該應收賬款，應收賬款未被且將不會被設定抵押、質押或其他任何形式的擔保，未被且不會被甲方以外的任何當事人設定為信托財產；應收賬款將不會遭致抵銷、反訴、賠償損失、對銷賬目、留置或作其他扣減等；10、商務合同項下的貨物未被且將不會被設置抵押、質押或其他任何形式的擔保，未被且不會被設

42、定為除甲方以外任何當事人的信托財產，未被且將不會被任何當事人予以留置、扣押、查封，未被其他任何當事人在與乙方的合同中對該貨物約定所有權保留；11、本合同簽訂之后，非經甲方書面許可，乙方不得對商務合同作出任何形式的變更或解除；12、已按商務合同約定充分、合法地履行了全部義務，并且該履行將不會引致商務合同買方對應收賬款付款的任何抗辯；13、對甲方向其寄出或以其他方式送達的催收函或文件，簽收后應在3日內將回執(zhí)寄出；14、變更住所、通訊地址、營業(yè)執(zhí)照、法定代表人等工商登記事項的，應在有關事項變更后7日內通知甲方；15、在簽訂本合同時沒有發(fā)生針對乙方的標的金額超過人民幣 萬元的重大訴訟、仲裁案件正在審理

43、或執(zhí)行；16、發(fā)生以下情況，乙方應在發(fā)生之日起 5 日內通知甲方，并按甲方的要求落實好本合同項下甲方債權保障措施：（1）發(fā)生任何違約事件或可能導致違約的事件；（2）任何與乙方有關的訴訟、仲裁；（3）與商務合同買方或者其他任何第三人所發(fā)生的股權結構變更、公司重組；（4）與其他債權人開始任何債務重整的談判；（5）項目建設或經營中的重大變動或變化。17、維持企業(yè)的存在，并遵守一切法律、法規(guī)及行政規(guī)章；18、出現(xiàn)本合同第十條第2、3項所約定的情形時，無條件回購應收賬款；19、商務合同買方與乙方不存在關聯(lián)關系，此關聯(lián)關系包括但不限于附屬機構關系、控股與被控股關系、母子公司、控股與被控股、參股與被參股、或

44、屬同一集團成員，或受同一公司/同一人/同一管理層/同一集團的控制或管理；20、所提供的商務合同編號、應收賬款金額與本合同項下的商務合同編號、應收賬款金額一致，且該編號所代表的商務合同實際存在，是唯一的；21、告知商務合同買方將商務合同項下的應收賬款按規(guī)定的時間劃入甲方指定的賬戶內，若收到商務合同買方支付的上述應收賬款將立即告知甲方，并將此款項劃入甲方指定的賬戶內；22、根據(jù)甲方的要求協(xié)助甲方對買方資信進行調查，包括但不限于要求買方提供其基本情況及財務報表；23、當甲方向商務合同買方行使追索權時，乙方應配合甲方提供一切足以證明債權的材料；當甲方認為必要的時候，有權要求乙方與自己聯(lián)名對商務合同買方

45、采取訴訟和其他依法強制措施，并由乙方承擔由此產生的一切費用；24、無論是否在本合同期內，如果甲方受讓乙方的應收賬款而被債務人或第三人追索，乙方同意承擔甲方由此遭受的全部損失。第十二條 甲方作如下承諾與保證：1、本方為按照中華人民共和國相關法律成立的合法金融機構；2、依本合同約定按期足額向乙方提供融資額；3、在各方不存在違約且無任何危害甲方經濟利益事件發(fā)生的情況下，對所受讓的應收賬款債權不宣布提前到期；4、若應收賬款未及時足額受償完全系商務合同買方信用風險導致的，由本方承擔風險責任；5、對乙方提供的有關貿易資料及其他材料保密，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。第四章 權利和義務第十三條 甲方的權利

46、和義務：1、有權要求乙方提供與國內保理業(yè)務有關的資料；2、享有與受讓的應收賬款債權有關的一切權利，包括但不限于收款權、再轉讓權、追索權、抗辯權以及對商務合同買方可能拒收或退回的貨物的處分權等；3、乙方未能履行本合同規(guī)定的任何一項義務的，甲方有權按照本合同規(guī)定停止支付乙方尚未使用的國內保理收購款；4、國內保理期間或期滿后，乙方收到商務合同買方付款未及時、足額轉付給甲方，甲方有權向乙方行使追索權；5、乙方對本合同構成違約時，甲方有權根據(jù)違約情形直接從乙方賬戶上劃收國內保理回購款（含逾期支付違約金及相關費用）或違約賠償金、逾期支付違約金。第十四條 乙方的權利和義務：1、有權按照本合同約定提取和使用全

47、部國內保理收購款；2、有權拒絕甲方僅由于商務合同買方信用風險而提出的回購應收賬款要求；3、按本合同的約定按時支付國內保理費用；4、協(xié)助甲方辦理本項業(yè)務所需的相關手續(xù)；5、當甲方向商務合同買方行使追索權時，乙方應予以積極配合，促使甲方受讓債權的實現(xiàn)；6、向甲方提供如下資料并保證所提供資料的真實性：（1）乙方企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證書、公司章程與合同、政府的有關企業(yè)成立、驗資報告、貸款證等文件；（2）法定代表人證明書及授權委托書證明文件、法定代表人身份證明復印件；（3）乙方董事會關于申請國內保理業(yè)務的決議及授權書等文件；（4）經會計師事務所審核的近三年的財務報表和近期財務報表等；（5）商務合同

48、及商業(yè)發(fā)票等；（6）國內保理融資業(yè)務申請書；（7）應收賬款債權轉讓通知書；（8）甲方要求的其他文件。6、乙方收到甲方根據(jù)本合同第十條第2項及第3項發(fā)出的回購應收賬款通知書后，應當在本合同規(guī)定時間內無條件全額回購甲方已受讓但未收回的應收賬款債權本金及相應產生的逾期支付違約金、費用；7、未經甲方的同意，乙方不得轉讓或以任何形式處分其在本國內保理合同下的權利或義務。第五章 違約事件第十五條 違約事件：（一）根本違約事件在本合同期內，出現(xiàn)下列任何一種情形，即構成根本違約事件：1、乙方未能履行本合同中“第十一條承諾與保證”之2、4、5、7、9、10、11、12、17、18、20、24中任何一項承諾與保證

49、事項，或其前述任何一項承諾與保證事項失實的；2、乙方未能履行“第十四條”之6、7、8中任何一項義務的；3、乙方在本合同及其他文件中任何聲明或保證存在重大失實或遺漏的情形。4、乙方解散、停業(yè)、申請或被申請破產或被撤銷；5、由于商務合同交易風險而使甲方應收賬款債權未及時足額受償或出現(xiàn)本合同第十條第2項的其他情形，而乙方拒絕回購應收賬款債權的；（二）出現(xiàn)下列任何一種情形，即構成一般違約事件：1、乙方未能履行本合同中“第十一條承諾與保證”之1、3、6、8、13、14、15、16、19、21、22、23中任何一項承諾與保證事項，或其前述任何一項承諾與保證事項失實的；2、乙方未能履行“第十四條”之3、4、5中任何一項義務的。3、乙方的全部或部分資產被其他債權人申請扣押、訴訟，或遭遇重大損失；4、乙方面臨停業(yè)的威脅；5、其他損害甲方權益的情況。第十六條 違約處理（一）根本違約事件的處理發(fā)生前條中的根本違約事件，甲方有權根據(jù)違約性質、程度，采取下列一種或數(shù)種處置措施：1、限期乙方糾正違約事件并采取補救措施