江山化工：融資管理制度（10月）

1、浙江江山化工股份有限公司 融資管理制度 第一章 總則 第一條 為規(guī)范浙江江山化工股份有限公司（以下簡稱“公司”） 及下屬全資、控股子公司的融資行為，加強(qiáng)融資管理和財(cái)務(wù)監(jiān)控，降 低融資成本，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司整體利益，根據(jù)相關(guān)法律 法規(guī)及公司章程，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。 第二條 本制度中所稱融資，包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資。權(quán) 益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如發(fā)行股票、 配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券 等；債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向銀行或 非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃、票據(jù)貼現(xiàn)等。 第三條 融

2、資活動(dòng)應(yīng)符合公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，并應(yīng)遵循以 下原則： （一）總體上以滿足公司資金需要為宜，應(yīng)遵從公司的統(tǒng)籌安排； （二）充分利用各級(jí)政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭取低成本融資； （三）兼顧長遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益； （四）權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)（權(quán)益和負(fù)債比重）對(duì)公司穩(wěn)定性、再融資 或資本運(yùn)作可能帶來的影響； （五）慎重考慮公司償債能力，避免出現(xiàn)到期不能清償債務(wù)的情 形。 第四條 本制度適用于公司及下屬全資、控股子公司。 第二章 組織和職責(zé) 第五條 公司財(cái)務(wù)部是公司實(shí)施融資及其管理的職能部門，其主 要職責(zé)包括： （一）完善公司融資管理制度，控制融資風(fēng)險(xiǎn)； （二）負(fù)責(zé)公司債務(wù)性融資活動(dòng)的策劃、論證與監(jiān)督； （三

3、）負(fù)責(zé)公司融資活動(dòng)的實(shí)施； （四）審核全資及控股子公司重要融資活動(dòng)； （五）對(duì)公司、全資及控股子公司的融資活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤管理。 第六條 公司投資管理部負(fù)責(zé)根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)重大融資 活動(dòng)提出議案并組織評(píng)估工作，對(duì)融資投向、資產(chǎn)重組等項(xiàng)目進(jìn)行預(yù) 選、策劃、論證、籌備，并負(fù)責(zé)組織董事會(huì)、股東大會(huì)審議相關(guān)議案。 第七條 公司董事會(huì)和股東大會(huì)負(fù)責(zé)公司所有融資及下屬全資、 控股子公司權(quán)益性融資的審批。 第八條 公司下屬全資及控股子公司董事會(huì)和股東大會(huì)負(fù)責(zé)其各 自企業(yè)債務(wù)性融資的審批。 第三章 融資決策管理 第九條 權(quán)益性融資由投資管理部會(huì)同財(cái)務(wù)部擬定初步方案，報(bào) 董事會(huì)審議，通過后上報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)

4、。股東大會(huì)批準(zhǔn)后，納入全面 預(yù)算管理，并由投資管理部負(fù)責(zé)實(shí)施。 第十條 債務(wù)性融資決策程序如下： （一）財(cái)務(wù)部每年根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營情況、項(xiàng)目發(fā)展需要和內(nèi)部 自有資金情況，提出融資方案，報(bào)送董事會(huì)審議。融資方案經(jīng)董事會(huì) 批準(zhǔn)后，由董事會(huì)授權(quán)董事長在預(yù)算貸款總額內(nèi)進(jìn)行審批，財(cái)務(wù)部負(fù) 責(zé)具體實(shí)施。 （二）債務(wù)性融資方案必須納入全面預(yù)算管理，預(yù)算外或超預(yù)算 債務(wù)融資，應(yīng)由財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)方案，提交董事會(huì)審議并授權(quán)董事長 審批。 （三）公司擬進(jìn)行資產(chǎn)抵押貸款的，抵押物評(píng)估價(jià)值不超過 3000 萬元的，由公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。抵押物評(píng)估價(jià)值在 3000 萬元以上 的，由董事會(huì)審議通過后，上報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。 第四章 融資過程管理 第十一條 公司的融資管理實(shí)行融資、資金運(yùn)用和監(jiān)管相結(jié)合的 原則。融資單位對(duì)融資活動(dòng)指定融資活動(dòng)執(zhí)行人，做到權(quán)責(zé)分明，確 保融資方案按計(jì)劃實(shí)施。 第十二條 全資及控股子公司的融資情況和融資資金運(yùn)用狀況應(yīng) 按月送達(dá)公司財(cái)務(wù)部備案。 第十三條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)全資及控股子公司的融資活動(dòng)進(jìn)行跟 蹤檢查，幫助解決各種實(shí)際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。 第十四條 資金投入使用后，審計(jì)監(jiān)察部須對(duì)資金的運(yùn)行進(jìn)行監(jiān) 督，若發(fā)現(xiàn)與融資計(jì)劃存在不符之處，應(yīng)及時(shí)上報(bào)主管負(fù)責(zé)人，并按 照審批決定做出調(diào)整。 第五章 附則 第十五條 本制度未盡事宜或與本制度生效后頒布、修改的法律、 法規(guī)、規(guī)范性文件或公