4月自考金融理論與實務(wù)試題后附答案

1、vip_會員免費.2015年4月高等教育自學(xué)考試全國統(tǒng)一命題考試金融理論與實務(wù)試題和答案課程代碼:00150一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題 1分，共20分）1. 與直接融資相比，間接融資的優(yōu)點不包括【A. 靈活便利B.信息公開、強化監(jiān)督C.分散投資、安全性高D.具有規(guī)模經(jīng)濟2. 認為利率決定于貨幣供求對比狀況的利率決定理論是【A.凱恩斯的利率決定理論B.馬克思的利率決定理論C. 實際利率理論D.可貸資金理論3. 證券回購價格與售出價格之間的關(guān)系為【A. 回購價格=售出價格-約定利息B.回購價格=售出價格+約定利息C.回購價格=售出價格X約定利息D.回購價格=售出價格+約定利息4. 目

2、前世界上大多數(shù)金融期貨交易所的組織形式采用【A.會員制B.公司制C股份制D.合作制5. 期貨合約的唯一變量是【】A. 交易規(guī)模B.交割日期C.交割地點D.成交價格6. 金融衍生工具市場最早具有的基本功能是【A. 價格發(fā)現(xiàn)功能B.套期保值功能C.投機獲利手段 D.籌集資金功能7. 負責(zé)審批銀行金融機構(gòu)設(shè)立及業(yè)務(wù)范圍的監(jiān)管機構(gòu)是【A. 中國人民銀行B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會C國務(wù)院D.中國銀行業(yè)協(xié)會8. 國際貨幣基金組織最主要的資金來源是【A. 成員國認繳的份額B.向國際金融市場借款C資金運用的利息收入D.成員國的捐助款9. 下列不屬于中央銀行“國家的銀行”職能的是【A.管理經(jīng)營國家外匯儲備B.

3、 代理國庫辦理各項業(yè)務(wù)C.充當(dāng)最后貸款人D.代表政府參加國際金融活動10. 主張通過持有易于轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)來保持商業(yè)銀行流動性的資產(chǎn)管理理論是【A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論B.商業(yè)性貸款理論C.預(yù)期收入理論D.真實票據(jù)理論 11.1988年頒布的巴塞爾協(xié)議要求商業(yè)銀行的總資本對風(fēng)險資產(chǎn)總額的比率不能低于A. 4% B. 6%C. 8% D. 12%12. 對新興公司在創(chuàng)業(yè)期和拓展期進行資金融通屬于投資銀行的【A.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)B.風(fēng)險投資業(yè)務(wù)C.財務(wù)顧問業(yè)務(wù) D.并購業(yè)務(wù)13. 下列不屬于商業(yè)性保險公司業(yè)務(wù)的是【A.出口信用保險B.責(zé)任保險C.保證保險D.健康保險14. 當(dāng)其他條件不變，基礎(chǔ)貨幣投放增加時，貨幣

4、供給量【.增加 B.減少C.不變 D.不確定15. 弗里德曼認為對貨幣需求的決定具有最重要作用的因素是【A.均衡利率B.現(xiàn)期收入C.貨幣供應(yīng)量D.永恒收入16. 馬克思認為一定時期內(nèi)執(zhí)行流通手段的貨幣必要量同貨幣流通速度【A.成正比 B.成反比C. 無關(guān) D.關(guān)系不確定17. 凍結(jié)工資和物價屬于通貨膨脹治理措施中的【A.需求管理政策B.指數(shù)化政策C.收入政策D.結(jié)構(gòu)調(diào)整政策18. 市場經(jīng)濟條件下貨幣均衡的實現(xiàn)離不開【A.金融資產(chǎn)價格的調(diào)節(jié)B.商品價格的調(diào)節(jié)C.匯率的調(diào)節(jié)D.利率的調(diào)節(jié)19. 奧肯定律論證了下列哪兩個貨幣政策目標(biāo)問的一致性【A.穩(wěn)定物價與經(jīng)濟增長B. 穩(wěn)定物價與充分就業(yè)C. 經(jīng)濟

5、增長與國際收支平衡D. 經(jīng)濟增長與充分就業(yè)20. 決定貨幣政策外部時滯長短的主要因素是【A.中央銀行對經(jīng)濟形勢發(fā)展變化的預(yù)見能力B. 中央銀行制定貨幣政策的效率C. 客觀的經(jīng)濟和金融條件D. 貨幣政策的有效性二、多項選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）21. 不兌現(xiàn)信用貨幣制度的基本特點有【A.流通中的貨幣主要由現(xiàn)金和銀行存款組成B. 貨幣投放都是通過金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動實現(xiàn)的C. 貨幣規(guī)定有法定含金量，達到一定數(shù)額可以兌換黃金D. 中央銀行對貨幣數(shù)量和結(jié)構(gòu)進行管理調(diào)控E. 各國通過法律把貨幣的發(fā)行權(quán)收歸商業(yè)銀行22. 下列屬于貨幣市場金融工具的有【A.商業(yè)票據(jù)B.國庫券C. 公司債券

6、D.股票E. 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單23. 依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司的信用等級標(biāo)準(zhǔn)，下列屬于投資級債券的有【A. AAA級B. AA級C. A級D. BBB級E. BB 級24.1999年我國成立的金融資產(chǎn)管理公司有【A.中國信達資產(chǎn)管理公司B. 中國華融資產(chǎn)管理公司B.C.中國華夏資產(chǎn)管理公司D. 中國長城資產(chǎn)管理公司E. 中國東方資產(chǎn)管理公司25. 下列關(guān)于通貨膨脹的說法正確的有【A.通貨膨脹是一種貨幣現(xiàn)象B. 紙幣流通必然產(chǎn)生通貨膨脹C. 通貨膨脹是少數(shù)幾種商品價格的上漲D. 通貨膨脹是一般物價水平的持續(xù)上漲E居民消費價格指數(shù)是衡量通貨膨脹程度的重要指標(biāo)三、名詞解釋題（本大題共5小題，每小題3分，共

7、15分）26. 遠期利率協(xié)議27. 保險利益28交易動機29.國際收支平衡表30窗口指導(dǎo)四、計算題（本大題共2小題，每小題6分，共12分）請在答題卡上作答。31. 某企業(yè)擬向銀行申請一筆期限為 3年的固定利率貸款，貸款總額 1000萬元。如果A銀 行3年期貸款的年利率為 6. 2%,按單利計息；B銀行3年期貸款的年利率為 6%，按年復(fù)?（計算結(jié)果保留利計 息。那么，在其他貸款條件相同的情況下，該企業(yè)應(yīng)向哪家銀行借款 小數(shù)點后2位）32. A企業(yè)持有一張60天后到期的商業(yè)匯票，面值為30000元，到銀行請求貼現(xiàn)。如果銀行確定該票據(jù)的月貼現(xiàn)利率為7.5%。，請計算A企業(yè)可得到的貼現(xiàn)金額。（每月按3

8、0天計算）五、簡答題（本大題共5小題，每小題6分，共30分），請在答題卡上作答。33. 簡述貨幣形式的演變歷程及其推動力。34. 簡述商業(yè)票據(jù)的基本特征。35. 簡述普通股與優(yōu)先股的區(qū)別。36. 簡述債券信用評級的含義及作用。37. 簡述商業(yè)銀行短期借款的種類。論述題（本大題共I小題，共13分），請在答題卡上作答。38.結(jié)合實際分析驅(qū)動人民幣升值的主要因素。20XX年4月全國高等教育自學(xué)考試金融理論與實務(wù)真題答案單項選擇題1.C。P70 2.B。P91-92 3.B。P138 4.A。P187 5.D。P186 6.B。P180 7.B。P2068.A。P2149.C。P20510.A。P23

9、511.C。P23812.B。P25513.A。P25914.A。15.D。P27316.A。P26917.C。P30818.D。P29319.D。P31720.C。P333二、多選題21.ABD。P60 22.ABE。P120/131 23.ABCDE P15524. ABDE。P21025.ADE。P302-303三、名詞解釋26.答：是交易雙方承諾在某一特定時期內(nèi)按雙方協(xié)議利率借貸一筆確定金額的名義本金的 協(xié)議。27.答：指投保人對投保標(biāo)的具有法律上承認的利益，它體現(xiàn)了投保人或被投保險人與投保 標(biāo)的之間的利害關(guān)系。P 25728. 答：人們?yōu)榱藨?yīng)付日常的商品交易而必然需要持有一定數(shù)量的貨

10、幣，這個持幣動機就是 交易動機。P27129. 答：是一種按復(fù)式簿記記賬原理編制的，系統(tǒng)記錄一國一定時期的國際收支狀況的統(tǒng)計報表，是各國制定合理的對外經(jīng)濟政策的重要依據(jù)P 29430. 答：指中央銀行根據(jù)產(chǎn)業(yè)行情、物價趨勢和金融市場的動向，規(guī)定商業(yè)銀行每季度貸款 的增減額，并要求商業(yè)銀行執(zhí)行。P 324四、計算題31.解：（1 ）按單利計算該企業(yè)申請該筆貸款產(chǎn)生的利息C=P*r*n=1000*6.2%*3=186 （萬元）（2 ）按復(fù)利計算該企業(yè)申請該筆貸款產(chǎn)生的利息C=P* （1+r） rn-P=1000* （1+6.2%） 3-1000=197.77 （萬元）（3）按單利計息申請貸款產(chǎn)生的

11、利息低，該企業(yè)應(yīng)向A銀行申請貸款。32.解：（1）貼現(xiàn)利息=匯票金額*實際貼現(xiàn)天數(shù)*月貼現(xiàn)利率/30=30000*60*7.5 %3/=450 （元）（2） A企業(yè)實際獲得的貼現(xiàn)金額=匯票面額-貼現(xiàn)利息=30000-450=29550 （元）五、簡答題33. P51-54答：（1）貨幣產(chǎn)生后，隨著商品生產(chǎn)和商品交換的發(fā)展，貨幣形式經(jīng)歷了從商品 貨幣到信用貨幣 的演變過程，充當(dāng)貨幣的材料從最初的各種實物發(fā)展到統(tǒng)一的金屬，再發(fā) 展到用紙制造貨幣，進而出現(xiàn)存款貨幣、電子貨幣。（2）推動貨幣形式演變的真正動力是商品生產(chǎn)、商品交換的發(fā)展對貨幣產(chǎn)生的需求。34. P73-74答：（1）是一種有價票證，以一

12、定的貨幣金額表現(xiàn)其價值。（2）具有法定的式樣和內(nèi)容。（3）是一種無因票證。商業(yè)票據(jù)的有效性與商業(yè)活動的內(nèi)容和取得票據(jù)的過程 無關(guān)，只要票 據(jù)是真實的，付款人不得以任何理由拒付。（4）可以轉(zhuǎn)讓流通。35.P 122-123答：（1）普通股的股東具有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)，而優(yōu)先股的股東沒有 這些權(quán)利；（2）普通股的股息、紅利收益與股份有限公司的經(jīng)營狀況緊密相關(guān)，優(yōu)先股的股息是固定 的，與公司的經(jīng)營狀況無關(guān)；（3 ）普通股的股東具有優(yōu)先認股權(quán)，優(yōu)先股的股東具有股息優(yōu)先分配權(quán)和剩余財產(chǎn)的優(yōu)先 求償權(quán)；（4）優(yōu)先股的風(fēng)險小于普通股，預(yù)期收益也低于普通股。36.P154-155答：（1）債券的信用評級是指由專門的信用評級機構(gòu)對各類企業(yè)和金融機構(gòu)發(fā) 行的債券按其按期 還本付息的可靠程度進行評估，并標(biāo)示其信用程度的等級。（2 ）對債券進行信用評級可以方便投資者進行債券投資決策。（3）對債券進行信用評級可以減少信譽高的發(fā)行人的籌資成本。37.P224-225答：（1）同業(yè)拆借，即商業(yè)銀行從同業(yè)拆借市場融入所需短期資金。（2 ）回購協(xié)議，即商業(yè)銀行通過簽訂回購協(xié)議的方式獲取短期資金。（3 ）向中央銀行借款，即通過再貸款和再貼現(xiàn)從中央銀行融入資金。六、論述題38. P 107專欄4-2共5條1994-，人民幣參考一籃子貨答：（1）人民幣在1994年實行了匯率并