600160巨化股份半年報3

1、浙江巨化股份有限公司 600160 2011 年半年度報告 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 目錄 一、 重要提示 .2 二、 公司基本情況 .2 三、 股本變動及股東情況 .4 四、 董事、監(jiān)事和高級管理人員情況 .6 五、 董事會報告 .7 六、 重要事項 .10 七、 財務(wù)會計報告 .19 八、 備查文件目錄 .89 1 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 一、重要提示 (一) 本公司董事會、監(jiān)事會及其董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資 料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確 性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。 (二) 公司全體董事

2、出席董事會會議。 (三) 公司半年度財務(wù)報告未經(jīng)審計。 (四) 公司負責(zé)人姓名 主管會計工作負責(zé)人姓名 會計機構(gòu)負責(zé)人（會計主管人員）姓名 杜世源 周黎旸 黃旭升 公司負責(zé)人杜世源、主管會計工作負責(zé)人周黎旸及會計機構(gòu)負責(zé)人（會計主 管人員）黃旭升聲明：保證本半年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。 (五) 是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況？ 否。 (六) 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況？ 否。 二、公司基本情況 (一) 公司信息 公司的法定中文名稱 公司的法定中文名稱縮寫 公司的法定英文名稱 公司法定代表人 (二) 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會秘書 浙江巨化股份有限公司 巨化

3、股份 zhejiang juhua co.,ltd. 杜世源 證券事務(wù)代表 姓名劉云華朱麗 聯(lián)系地址 浙江省衢州市柯城區(qū)浙江巨化股 浙江省衢州市柯城區(qū)浙江巨化 份有限公司 股份有限公司 2 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 電話 傳真 電子信箱 (三) 基本情況簡介 注冊地址 注冊地址的郵政編碼 辦公地址 辦公地址的郵政編碼 公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址 電子信箱0570-30917770570-3091777 浙江省衢州市柯城區(qū) 324004 浙江省衢州市柯城區(qū) 324004 http:/ (四) 信息披露及備置地點 公司選定的信息披

4、露報紙名稱 登載半年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c (五) 公司股票簡況 公司股票簡況 中國證券報、上海證券報 http:/ 公司證券部 股票種類 a 股 股票上市交易所 上海證券交易所 股票簡稱 巨化股份 股票代碼 600160 變更前股票簡稱 (六) 主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標 1、 主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標 單位:元 幣種:人民幣 本報告期末上年度期末 本報告期末比上年 度期末增減(%) 總資產(chǎn) 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 歸屬于上市公司股東的每 股凈資產(chǎn)（元股） 營業(yè)利潤 利潤總額 歸屬于上市公司股東的凈 利潤 歸屬于上市公司股東的扣 除非經(jīng)常性損益的凈利潤 基本每股收益

5、(元) 扣除非經(jīng)常性損益后的基 5,564,159,673.36 3,610,992,728.99 4.535 報告期（16 月） 1,529,466,818.62 1,533,142,785.82 1,284,493,251.03 1,277,512,673.91 1.613 1.604 4,736,489,130.33 2,450,386,056.24 3.078 上年同期 254,196,810.93 254,620,223.90 230,831,523.39 206,136,327.42 0.290 0.259 17.47 47.36 47.34 本報告期比上年同 期增減(%) 501

6、.69 502.13 456.46 519.74 456.21 519.31 3 42.60 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 本每股收益(元) 稀釋每股收益(元)1.6130.290456.21 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)10.73 增加 31.87 個百分點 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 凈額 每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金 流量凈額（元） 2,212,849,734.33 2.7792 630,092,601.51 0.7914 251.19 251.18 2、 非經(jīng)常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經(jīng)常性損益項目 非流動資產(chǎn)處置損益 計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)

7、，按照國家統(tǒng)一 標準定額或定量享受的政府補助除外） 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 所得稅影響額 少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） 合計 金額 5,189,406.30 3,842,030.15 488,795.58 -2,285,294.48 -254,360.43 6,980,577.12 三、 股本變動及股東情況 (一) 股份變動情況表 單位：股 本次變動前本次變動增減（，）本次變動后 數(shù)量 比 例 (%) 發(fā) 行 新 股 送 股 公積金轉(zhuǎn)股 其 他 小計數(shù)量 比 例 (%) 一、有限售條件股 份 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內(nèi)資持股 其中： 境內(nèi)非國 有法人持股 境內(nèi)自然人

8、持股 、外資持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持股 二、無限售條件流 通股份 1、人民幣普通股 612,480,000 612,480,000 100 100 183,744,000 183,744,000 183,744,000 183,744,000 796,224,000 796,224,000 100 100 4 0 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 2、境內(nèi)上市的外 資股 3、境外上市的外 資股 4、其他 三、股份總數(shù)612,480,000 100183,744,000183,744,000 796,224,000100 (二) 股東和實際控制人情況 1、 股東數(shù)量和

9、持股情況 單位：股 報告期末股東總數(shù) 前十名股東持股情況 66,584 戶 股東名稱 巨化集團公司 山東省國際信托有限公司澤熙瑞金 1 號 中國工商銀行華安中小盤成長股票 型證券投資基金 交通銀行華安寶利配置證券投資基 金 中國民生銀行股份有限公司華商策 略精選靈活配置混合型證券投資基金 中國建設(shè)銀行股份有限公司華商盛 世成長股票型證券投資基金 北京國際信托有限公司澤熙二期證 券投資集合資金信托計劃 中國農(nóng)業(yè)銀行信誠四季紅混合型證 券投資基金 中國銀行景順長城鼎益股票型開放 式證券投資基金 中國工商銀行股份有限公司華安動態(tài) 靈活配置混合型證券投資基金 股東 性質(zhì) 國有 法人 其他 其他 其他

10、其他 其他 其他 其他 其他 其他 持股比 例(%) 56.48 1.76 1.19 0.96 0.96 0.96 0.47 0.35 0.34 0.31 持股總數(shù) 449,719,808 14,000,083 9,499,697 7,665,600 7,624,620 7,616,015 3,732,137 2,799,906 2,740,239 2,500,000 持有有限 售條件股 份數(shù)量 0 0 0 0 0 0 0 0 0 質(zhì)押或凍 結(jié)的股份 數(shù)量 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 巨化集團公司 山東省國際信托有限公司澤熙瑞金 1 號 中國

11、工商銀行華安中小盤成長股票型證券投資 5 持有無限售條件股份的 數(shù)量 449,719,808 14,000,083 9,499,697 股份種類 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通股 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 基金 交通銀行華安寶利配置證券投資基金 中國民生銀行股份有限公司華商策略精選靈活 配置混合型證券投資基金 中國建設(shè)銀行股份有限公司華商盛世成長股票 型證券投資基金 北京國際信托有限公司澤熙二期證券投資集合 資金信托計劃 中國農(nóng)業(yè)銀行信誠四季紅混合型證券投資基金 中國銀行景順長城鼎益股票型開放式證券投資 基金 中國工商銀行股份有限公司華安動態(tài)靈活配置混 合型證券投資

12、基金 7,665,600 7,624,620 7,616,015 3,732,137 2,799,906 2,740,239 2,500,000 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通股 公司控股股東巨化集團公司與其他股東之間 不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系；第 2 和第 7 名股東的投資管 理人同為上海澤熙投資管理有限公司，第 3、 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明第 4 和第 10 名股東同為華安基金管理有限公 司發(fā)行的基金,第 5 和第 6 名股東同為華商基金 管理有限公司發(fā)行的基金，公司未知其他股東 之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系和一致行動情況。 2、 控股股東

13、及實際控制人變更情況 本報告期內(nèi)公司控股股東及實際控制人沒有發(fā)生變更。 四、董事、監(jiān)事和高級管理人員情況 (一) 董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動 單位：股 姓名 王峰濤 許生來 李軍 汪利民 吳憲鋼 朱國平 職務(wù) 副董事長 副董事長 董事 董事 監(jiān)事會主席 監(jiān)事 年初持 股數(shù) 9,845 6,660 2,200 2,200 7,645 2,200 本期增持 股份數(shù)量 2,954 1,998 660 660 2,294 660 本期減持 股份數(shù)量 期末持股 數(shù) 12,799 8,658 2,860 2,860 9,939 2,860 變動原因 公積金轉(zhuǎn)增 公積金轉(zhuǎn)增 公積金轉(zhuǎn)增 公積金轉(zhuǎn)增 公

14、積金轉(zhuǎn)增 公積金轉(zhuǎn)增 (二) 新聘或解聘公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的情況 本報告期內(nèi)公司無新聘或解聘公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的情況。 6 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 五、董事會報告 (一) 報告期內(nèi)整體經(jīng)營情況的討論與分析 報告期內(nèi)，公司緊抓氟化工行業(yè)景氣回升、產(chǎn)品價格上漲的市場機遇，發(fā)揮 產(chǎn)業(yè)鏈完整優(yōu)勢，強化安全生產(chǎn)，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，控制原材料成本，經(jīng)營業(yè)績比 去年同期實現(xiàn)大幅增長。報告期內(nèi)實現(xiàn)營業(yè)收入 44.77 億元，與去年同期相比增 長 74.65%；實現(xiàn)利潤總額 15.33 億元，同比增長 502.13%；實現(xiàn)凈利潤 13.24 億 元，同比增長 460.59%

15、。 (二) 公司主營業(yè)務(wù)及其經(jīng)營狀況 1、 主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況表 單位:元 幣種:人民幣 分行業(yè)或 分產(chǎn)品 營業(yè)收入營業(yè)成本 營業(yè)利 潤率 (%) 營業(yè)收 入比上 年同期 增減(%) 營業(yè)成本 比上年同 期增減 (%) 營業(yè)利潤 率比上年 同期增減 (%) 分產(chǎn)品 氟產(chǎn)品3,173,771,930.38 1,482,838,380.5853.2897.9130.94 增加 27.74 個百分點 氯堿產(chǎn)品 酸產(chǎn)品 精細化工 產(chǎn)品 826,646,966.07 72,167,002.26 17,377,424.92 672,918,036.18 43,700,532.92 16,213,01

16、2.21 18.60 39.45 6.70 20.76 13.94 21.83 23.99 13.76 30.80 減少 2.12 個百分點 增加 0.10 個百分點 減少 6.40 個百分點 合計4,089,963,323.63 2,215,669,961.8945.8371.7127.01 增加 21.69 個百分點 其中：報告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司銷售產(chǎn)品和提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián) 交易總金額 20,280.67 萬元。 2、 主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況 單位:元 幣種:人民幣 地區(qū) 衢州地區(qū) 金華地區(qū) 杭州地區(qū) 寧波地區(qū) 上海地區(qū) 營業(yè)收入 3,353,569,879.90 169,020,5

17、44.36 17,377,424.92 424,992,821.87 74,605,918.15 7 營業(yè)收入比上年增減(%) 84.23 80.04 21.83 79.63 17.42 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 廈門地區(qū)50,396,734.43-5.70 3、 對凈利潤產(chǎn)生重大影響的其他經(jīng)營業(yè)務(wù) 單位:元 幣種:人民幣 其他經(jīng)營業(yè)務(wù) cdm 項目 產(chǎn)生的損益 183,390,874.28 占凈利潤的比重(%) 14.28 4、 主營業(yè)務(wù)盈利能力（毛利率）與上年相比發(fā)生重大變化的原因說明 上半年氟化工行業(yè)景氣回升，產(chǎn)品銷售價格持續(xù)上升，公司優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)， 控制原材料成本，

18、導(dǎo)致營業(yè)利潤率同比升幅較大。 5、 利潤構(gòu)成與上年度相比發(fā)生重大變化的原因分析 單位:萬元 幣種:人民幣 2011 年 16 月在利潤總額中 2010 年 112 月在利潤總額中 增減百分 項目所占的比例%所占的比例%點% 營業(yè)收入 營業(yè)利潤 營業(yè)稅金及附加 期間費用 資產(chǎn)減值損失 投資收益 營業(yè)外收支凈額 利潤總額 447,711.74 152,946.68 3,962.76 35,118.40 22,907.41 1,207.45 367.60 153,314.28 292.02 99.76 2.58 22.91 14.94 0.79 0.24 100.00 548,632.02 67,1

19、70.18 3,319.38 70,038.30 15,485.14 2,214.15 -75.75 67,094.43 817.70 100.11 4.95 104.39 23.08 3.30 -0.11 100.00 -525.68 -0.35 -2.36 -81.48 -8.14 -2.51 0.35 0.00 （1）營業(yè)收入、營業(yè)利潤、稅金及附加、期間費用、資產(chǎn)減值損失、投資 收益在利潤總額中所占的比例較上年度下降，主要系上半年公司大部分產(chǎn)品價格 上升，期間費用未同步增長，營業(yè)利潤同比升幅較大所致。 （2）資產(chǎn)減值損失所占比例變化系本期對 pvc 等裝置計提了減值準備。 （3）營業(yè)外收

20、支凈額所占比例較上年度上升，系本期處置部分固定資產(chǎn)所 致。 6、 公司在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難 下半年，受宏觀經(jīng)濟放緩影響，公司產(chǎn)品市場的需求增長將受到一定抑制， 競爭加?。煌浰骄痈卟幌?，生產(chǎn)要素成本呈上升趨勢；公司在建項目較多， 邊生產(chǎn)、邊建設(shè)的任務(wù)繁重；市場變化加快，增加公司生產(chǎn)平衡的難度。 針對困難和問題，公司將積極推進產(chǎn)品競爭向產(chǎn)業(yè)鏈競爭轉(zhuǎn)變，充分發(fā)揮產(chǎn) 業(yè)鏈完整優(yōu)勢，加強安全生產(chǎn)對標管理保障生產(chǎn)安全穩(wěn)定、控制生產(chǎn)成本，加大 8 6,669.00 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化資源配置，優(yōu)化營銷平臺建設(shè)提升營銷水平，狠抓市場機遇提 升創(chuàng)效能力；同時，

21、立足技術(shù)進步和產(chǎn)業(yè)升級，加快技術(shù)開發(fā)、技術(shù)攻關(guān)、項目 前期以及項目建設(shè)進度，培育新的利潤增長點，鞏固行業(yè)龍頭地位，提升競爭力， 促進公司持續(xù)發(fā)展、持續(xù)創(chuàng)效，以業(yè)績回報股東、回報社會，以實力營造明天。 (三) 公司投資情況 1、 募集資金使用情況 單位:萬元 幣種:人民幣 項目名稱項目金額 報告期投 項目累計 資 投資 項目進度 20kt/atfe 及其下游產(chǎn)品項目 49kt/a 新型氟致冷劑項目 28kt/a 新型食品包裝材料項目 36,248.00 56,179.00 19,802.00 6,358.23 2,049.98 638.52 9,170.15 土建施工，設(shè)備到貨 2,472.60

22、 圖紙設(shè)計，設(shè)備訂貨 749.72 土建施工，設(shè)備訂貨準備 30kt/aods 替代品技改項目 合計 8,958.002,495.92 11,542.65 3,597.09 15,989.56 主裝置完工，貯運及其它 配套設(shè)施安裝 注：因公司 2011 年非公開發(fā)行股票方案在本報告期尚未獲準實施，以上項 目的投入資金均為公司自有資金。 2、 非募集資金項目情況 單位:萬元 幣種:人民幣 項目名稱 vdf/pvdf 工程一期 項目金額 6,113.00 報告期投資 620.57 項目進度 vdf 試車，pvdf 安裝完 成 8000 噸 /年 pvdc 裝置技改項目 離子膜燒堿裝置 i 期 nc

23、s 電解槽節(jié)能改 5kt/ahfp 項目裝置技改項目 3 萬噸電子級氫氟酸及配套擴建項目 2,380.00 2,980.00 4,652.00 585.19 聚合裝置安裝完成 1,265.32 設(shè)備安裝完成 823.04 焚燒爐砌筑及防腐 592.47 up-s 級 hf 裝置設(shè)備安裝 （四）預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比 發(fā)生大幅度變動的警示及說明 經(jīng)公司初步測算，預(yù)計公司 2011 年 1-9 月份歸屬于上市公司股東的凈利潤 與去年同期 3.86 億元（2010 年第三季度報告數(shù)據(jù)）相比增長 300%以上，主要原 因是受益于公司氟化工產(chǎn)品價格較上年同期上漲

24、以及公司氟化工與氯堿化工產(chǎn) 業(yè)鏈配套，氟化工產(chǎn)品成本得到有效控制，產(chǎn)業(yè)鏈的協(xié)同效應(yīng)得到有效發(fā)揮。 9 、 、 、 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 六、重要事項 (一) 公司治理的情況 報告期內(nèi)，公司嚴格按照公司法證券法上海證券交易所股票上市 規(guī)則關(guān)于加強社會公眾股股東權(quán)益保護的若干規(guī)定等規(guī)定和要求，不斷完 善公司法人治理結(jié)構(gòu)、建立健全內(nèi)部控制制度，促進公司規(guī)范運作，完善修訂了 董事會秘書工作制度和浙江巨化股份有限公司董事會審計委員會實施細 則，提升公司的治理水平。公司董事、監(jiān)事勤勉盡責(zé)，高級管理人員忠實履行 職責(zé)，維護了公司和全體股東的最大利益，實現(xiàn)公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康的發(fā)展。

25、(二) 報告期實施的利潤分配方案執(zhí)行情況 公司 2010 年年度股東大會審議通過的公司 2010 年度利潤分配方案為：以 2010 年 12 月 31 日公司總股本 61,248 萬股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn) 金紅利 2.5 元（含稅），公積金轉(zhuǎn)增 3 股。公司 2010 年度利潤分配方案的股權(quán)登 記日為 2011 年 3 月 24 日，除權(quán)除息日為 2011 年 3 月 25 日，新增可流通股份 上市流通日為 2011 年 3 月 28 日，紅利發(fā)放日為 2011 年 3 月 30 日。 (三) 報告期內(nèi)現(xiàn)金分紅政策的執(zhí)行情況 公司可以采取現(xiàn)金或者股票方式分配股利。為保持公司利潤

26、分配政策的連續(xù) 性和穩(wěn)定性，公司的利潤分配政策為：在公司盈利、現(xiàn)金流滿足公司正常經(jīng)營和 發(fā)展的前提下，公司將實施積極的現(xiàn)金股利分配，重視對股東的投資回報。公司 在盈利年度及具備利潤分配條件下，應(yīng)當現(xiàn)金分紅，且最近三年現(xiàn)金分紅累計分 配的利潤應(yīng)不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之三十。 公司嚴格執(zhí)行了上述政策。 (四) 重大訴訟仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 (五) 破產(chǎn)重整相關(guān)事項 本報告期公司無破產(chǎn)重整相關(guān)事項。 10 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 (六) 公司持有其他上市公司股權(quán)、參股金融企業(yè)股權(quán)情況 本報告期公司無持有其他上市公司股權(quán)、參股金融企業(yè)股權(quán)

27、的情況。 (七) 資產(chǎn)交易事項 1、 收購資產(chǎn)情況 單位:萬元 幣種:人民幣 交易對 方或最 終控制 方 被收購資 產(chǎn) 購買日 資產(chǎn)收購 價格 自收購日起 至報告期末 為上市公司 貢獻的凈利 潤 是否 為關(guān) 資產(chǎn)收購 聯(lián)交 定價原則 易 所涉及 的資產(chǎn) 產(chǎn)權(quán)是 否已全 部過戶 所涉及的 債權(quán)債務(wù) 是否已全 部轉(zhuǎn)移 該資產(chǎn)為上 市公司貢獻 的凈利潤占 利潤總額的 比例(%) 衢州市 九洲化 工有限 公司 凱恩集 團有限 公司 浙江衢州 聯(lián)州致冷 劑有限公 司 270 萬元 股權(quán) 浙江凱圣 氟化學(xué)有 限公司 500 萬元股權(quán) 2011 年 4 月 21 日 2011 年 5 月 13 日 690.

28、67 1,064.60 49.36 94.12 否 否 評估價為 基準 評估價為 基準 是 是 是 是 0.03 0.06 浙江凱圣2011 傅霞 氟化學(xué)有 限公司 700 年 5 月 13 1,490.44131.77否 評估價為 基準 是是0.09 萬元股權(quán)日 國際化 學(xué)出口 有限公 司 浙江巨圣 氟化學(xué)有 限公司 300 萬美元股 權(quán) 2011 年 6 月 7 日 500.00 萬 美元 1,459.10否 審計報告 凈資產(chǎn)為 依據(jù) 是是0.95 2、出售資產(chǎn)情況 單位:萬元 幣種:人民幣 所涉及的資 所涉及的債 交易出售產(chǎn)生是否為關(guān)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是否 權(quán)債務(wù)是否 對方 拍賣 拍賣 被出售資產(chǎn)

29、pvc 裝置 原料除塵裝置 出售日 2011 年 1 月 31 日 2011 年 6 月 9 日 出售價格 514.94 73.5 的損益 31.01 15.21 聯(lián)交易 否 否 已全部過戶 是 是 已全部轉(zhuǎn)移 是 是 (八) 報告期內(nèi)公司重大關(guān)聯(lián)交易事項 1、 與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 11 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 單位:元 幣種:人民幣 關(guān)聯(lián)交易方 巨化集團公司 浙江晉巨化工有限公司 浙江巨化電石有限公司 浙江巨化化工礦業(yè)有限公 司 巨化集團公司汽車運輸有 限公司 巨化集團公司工程有限公 司 巨化集團公司興化實業(yè)有 限公司 巨化集團公司設(shè)備材料公 司 浙江巨化新聯(lián)化工

30、有限公 司 浙江巨化集團進出口有限 公司 浙江巨化建化有限公司 關(guān)聯(lián)關(guān) 系 母公司 參股子 公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 關(guān)聯(lián) 交易 類型 購買 商品 購買 商品 購買 商品 購買 商品 購買 商品 購買 商品 購買 商品 購買 商品 購買 商品 購買 商品 購買 商品 關(guān)聯(lián)交易內(nèi) 容 材料、蒸汽、 水電等 蒸汽、氮氣、 甲醇等 電石、氮氣等 高硫高鐵砂 運輸費 材料、工程款 輔助材料 輔助材料 pvc 袋、工作 服等 輔助材料 輔助材料 關(guān)聯(lián)交易 定價原則 協(xié)議價 協(xié)議價

31、協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 關(guān)聯(lián)交易金額 648,267,503.82 139,035,603.09 98,833,706.25 41,483,105.09 17,445,939.37 11,300,465.39 8,999,300.29 6,957,546.72 410,748.07 791,317.09 48,668.36 占同類 交易金 額的比 例(%) 27.25 5.84 4.15 1.74 0.73 0.48 0.38 0.29 0.02 0.03 關(guān)聯(lián) 交易 結(jié)算 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳

32、方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 小計973,574,403.5440.92 轉(zhuǎn)帳 方式 巨化集團公司 浙江巨化集團進出口有限 公司 浙江巨化化工礦業(yè)有限公 司 浙江衢州巨化氣霧有限公 司 巨化集團公司廣州經(jīng)銷中 心 浙江巨化新聯(lián)化工有限公 司 浙江巨化電石有限公司 母公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 集團兄 弟公司 集團兄 銷售 商品 銷售 商品 銷售 商品 銷售 商品 銷售 商品 銷售 商品 銷 售 固堿、氫氣、 亞銨、氣硫等 混合致冷劑、 f46、ptfe、 r134a 等 液氯、液堿 r134a、混合 致冷劑 四氯乙烯

33、 副產(chǎn)酸、液堿 等 vdc、液堿、 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 74,399,086.69 18,433,737.03 5,604,352.27 3,115,373.94 2,789,743.59 23,873,593.85 51,383,274.63 1.66 0.41 0.13 0.07 0.06 0.53 1.15 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 12 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 弟公司商品液氯等方式 巨化集團公司設(shè)備材料公 司 巨化集團公司杭州公司 浙江晉巨化工有限公司 其他關(guān)聯(lián)單位 集團兄 弟

34、公司 集團兄 弟公司 參股子 公司 集團兄 弟公司 銷售 商品 銷售 商品 銷售 商品 銷售 商品 液堿等 混合致冷劑 氫氣、液堿、 98%酸等 chcl2、氫氣 等 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 協(xié)議價 7,725,091.45 2,950,481.18 12,383,385.08 148,535.05 0.17 0.07 0.28 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 轉(zhuǎn)帳 方式 小 計202,806,654.764.53 轉(zhuǎn)帳 方式 本公司為化工多品種生產(chǎn)企業(yè)，資源配置具有高度的協(xié)調(diào)性。因受化工大生 產(chǎn)的行業(yè)特性和歷史原因等限制，本公司生產(chǎn)裝置與關(guān)聯(lián)方生產(chǎn)裝置存在管道輸 送的產(chǎn)品互供關(guān)系，本公司為減少公用工

35、程投資，在水、電、蒸汽供應(yīng)、環(huán)保處 理、公路鐵路運輸及配套設(shè)施上依托關(guān)聯(lián)方，且考慮化工生產(chǎn)關(guān)聯(lián)性、安全性和 同質(zhì)同類批量采購降成本以及發(fā)揮關(guān)聯(lián)方營銷網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，本公司部分原輔材料及 少部分產(chǎn)品委托關(guān)聯(lián)方采購和銷售，因而，上述日常經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易不可避免。 上述日常關(guān)聯(lián)交易有利于發(fā)揮本公司與關(guān)聯(lián)方的專業(yè)化協(xié)作優(yōu)勢，實現(xiàn)資源 合理配置，減少重復(fù)投資，降低企業(yè)運作成本，保障生產(chǎn)經(jīng)營的安全性和穩(wěn)定性。 公司與關(guān)聯(lián)方交易定價以市場為原則，交易的風(fēng)險可控，不會損害本公司利益。 公司將積極采取包括但不限于下列措施控制和減少關(guān)聯(lián)交易： （1）通過資產(chǎn)收購降低關(guān)聯(lián)交易；（2）積極推進公司營銷平臺網(wǎng)絡(luò)建設(shè)， 減少關(guān)聯(lián)

36、銷售；（3）積極控制和減少關(guān)聯(lián)采購；（4）推進產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè) 轉(zhuǎn)型升級，降低關(guān)聯(lián)交易；（5）推進節(jié)能減排，降低關(guān)聯(lián)交易；（6）合理計劃， 強化監(jiān)督檢查，控制關(guān)聯(lián)交易；（7）嚴格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易決策審批和信息披露程 序。 2、 其他重大關(guān)聯(lián)交易 (1)公司及子公司本期通過巨化集團公司、巨化集團公司工程有限公司、巨 化集團公司廣州經(jīng)銷中心、浙江巨化集團進出口有限公司和巨化集團公司設(shè)備材 料公司累計采購設(shè)備 6,070.98 萬元。巨化集團公司工程有限公司、浙江工程設(shè)計 有限公司向本公司提供建筑安裝勞務(wù)、工程設(shè)計等合計 5,686.14 萬元。 (2)經(jīng)本公司股東大會審議批準，本公司委托巨化集團公司

37、進行污水處理， 并向巨化集團公司支付相應(yīng)的污水處理費。本期公司及子公司向巨化集團公司支 13 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 付污水處理費（含排污費用）共計 1,734.17 萬元。 3、 關(guān)聯(lián)租賃情況 出租方 名稱 巨化集團公司 巨化集團公司 浙江巨化建化 有限公司 承租方 名稱 本公司 浙江衢化氟 學(xué)有限化公 司 本公司 租賃資產(chǎn)種類 土地使用權(quán) 213,535.51 平方米 土地使用權(quán) 162,710.30 平方米 土地使用權(quán) 31,342.20 平方米 租賃 起始日 2010-1-1 2010-1-1 2010-1-1 租賃 終止日 2012-12-31 2012-12-

38、31 2012-12-31 租賃費 定價依據(jù) 協(xié)議 協(xié)議 協(xié)議 本期確認的 租賃費（萬元） 106.77 81.36 15.67 小計203.80 (九) 重大合同及其履行情況 1、 為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10以上（含 10）的托管、承 包、租賃事項 (1) 托管情況 本報告期公司無托管事項。 (2) 承包情況 本報告期公司無承包事項。 (3) 租賃情況 本報告期公司無租賃事項。 2、 擔(dān)保情況 單位:元 幣種:人民幣 公司對外擔(dān)保情況（不包括對控股子公司的擔(dān)保） 被擔(dān)保方擔(dān)保金額 擔(dān)保發(fā) 生日期 擔(dān)保起 (協(xié)議簽 始日 署日) 擔(dān)保到 期日 擔(dān)保 類型 擔(dān)保是 否已經(jīng) 履行完

39、 畢 擔(dān)保 是否 逾期 是否 存在 反擔(dān) 保 是否為 關(guān)聯(lián)方 擔(dān)保 關(guān)聯(lián) 關(guān)系 浙大網(wǎng)新2010 年2010 年2011 年連 帶 科技股份40,000,000 12 月 14 12 月 14 12 月 14 責(zé) 任否否否否 有限公司 浙大網(wǎng)新 日 2010 年 日 2010 年 日 2011 年 擔(dān)保 連 帶 科技股份10,000,000 9 月 269 月 269 月 26責(zé) 任否否否否 有限公司日日日擔(dān)保 浙江晉巨 化工有限 15,790,000 2010 年 8 月 4 2010 年 8 月 4 2011 年 8 月 4 連 帶 責(zé) 任 否是否是 參股 子公 14 0 0 0 0 0

40、0 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 公司 浙江晉巨 日 2010 年 日 2010 年 日 2013 年 擔(dān)保 連 帶 司 參股 化工有限23,880,000 3 月 303 月 3012 月 30 責(zé) 任否否否是子公 公司 浙江晉巨 日 2010 年 日 2010 年 日 2011 年 擔(dān)保 連 帶 司 參股 化工有限80,000,000 7 月 157 月 157 月 15責(zé) 任否否否是子公 公司日日日擔(dān)保司 報告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計（不包括對子公司的擔(dān)保） 報告期末擔(dān)保余額合計（a）（不包括對子公司的擔(dān)保） 公司對控股子公司的擔(dān)保情況 報告期內(nèi)對子公司擔(dān)保發(fā)生額合計 報告期末

41、對子公司擔(dān)保余額合計（b） 公司擔(dān)?？傤~情況（包括對控股子公司的擔(dān)保） 擔(dān)?？傤~（a+b） 擔(dān)?？傤~占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 169,670,000 15,000,000 184,670,000 5.11 其中： 為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額 直接或間接為資產(chǎn)負債率超過 70的被擔(dān)保對象提供的債務(wù)擔(dān)保金額 擔(dān)?？傤~超過凈資產(chǎn) 50部分的金額 上述三項擔(dān)保金額合計 3、 委托理財及委托貸款情況 (1) 委托理財情況 本報告期公司無委托理財事項。 (2) 委托貸款情況 本報告期公司無委托貸款事項。 4、 其他重大合同 本報告期公司無其他重大合同。 (十) 承諾事項履行情況 1、 本報

42、告期或持續(xù)到報告期內(nèi)，公司或持股 5%以上股東承諾事項。 2001 年 4 月 18 日公司董事會一屆十六次會議作出了“2002 年起本公司主要 原材料全部自行采購”的承諾。至本報告期，公司消耗的主要原材料包括：螢石、 氫氟酸、硫精砂和硫鐵礦、電石、甲醇、工業(yè)鹽等，除公司消耗的部分硫精砂仍 15 否 14 本公司 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 需委托控股股東采購?fù)猓渌饕牧暇晒咀孕胁少?。?jīng)公司五屆十一次 董事會和 2011 年第二次臨時股東大會審議，同意公司解除該承諾（詳見上海證 券交易所網(wǎng)站 本公司公告臨 2011-28 號、臨 2011-30 號） (1) 截至半

43、年報披露日，是否存在尚未完全履行的業(yè)績承諾：否 (2) 截至半年報披露日，是否存在尚未完全履行的注入資產(chǎn)、資產(chǎn)整合承諾：否 (十一) 聘任、解聘會計師事務(wù)所情況 是否改聘會計師事務(wù)所： 現(xiàn)聘任 境內(nèi)會計師事務(wù)所名稱天健會計師事務(wù)所有限公司 境內(nèi)會計師事務(wù)所審計年限 (十二) 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰 及整改情況 本報告期公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未 受中國證監(jiān)會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責(zé)。 (十三) 其他重大事項的說明 1、 清潔發(fā)展機制項目的進展情況 單位：元 出售方 本公司 購買方 日本 jmd 溫室

44、氣體減排株式會社 轉(zhuǎn)讓二氧化碳 當量(噸) 4,431,640.00 營業(yè)收入 66,292,234.13 氣候變化資本有限公司(英國) 和氣候變化碳基金 2s.a.r.l(盧5,411,747.00 162,580,121.13 森堡) 2、 關(guān)于蘭溪農(nóng)藥廠有關(guān)說明 （1）蘭溪農(nóng)藥廠自 1999 年起凈資產(chǎn)即為負數(shù)。根據(jù)公司董事會三屆二十一 次會議決議，該廠從 2007 年度開始進入清算程序，本公司自 2006 年度開始不再 將其納入合并財務(wù)報表范圍。 （2）根據(jù)蘭溪市政府規(guī)劃調(diào)整及公司與蘭溪市政府于 2003 年 12 月 30 日簽 訂的蘭溪農(nóng)藥廠搬遷轉(zhuǎn)產(chǎn)協(xié)議書，該廠將搬遷至蘭溪市輕工工

45、業(yè)專業(yè)園區(qū)， 16 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 搬遷后原有土地由工業(yè)用地變更為商業(yè)用地，由蘭溪市土地儲備中心組織公開出 讓。本公司已于 2004 年 11 月在該園區(qū)內(nèi)出資設(shè)立蘭溪氟化公司，由該公司購置 土地 320 畝用于承接蘭溪農(nóng)藥廠的轉(zhuǎn)產(chǎn)搬遷項目，并于 2006 年投入生產(chǎn)運行。 （3）根據(jù) 2004 年 4 月 22 日，公司董事會二屆十五次會議審議通過的蘭 溪農(nóng)藥廠員工建立新型勞動關(guān)系的實施方案，方案預(yù)計需支出職工身份轉(zhuǎn)換費 用 2,500 萬元，將在蘭溪農(nóng)藥廠土地出讓收益中提留，土地出讓收益未到位前， 暫由本公司按實際需支出額借資給蘭溪農(nóng)藥廠。以上改制方案已由該廠

46、按程序提 交職工代表大會審議，并于 2006 年 1 月 20 日通過。該廠已支付 105 萬元，尚有 2,395 萬元未支付。 （4）蘭溪農(nóng)藥廠已經(jīng)于 2006 年停產(chǎn)并對資產(chǎn)進行了處置，截至報告批準日， 該污染的土壤已經(jīng)處理完畢，并通過當?shù)丨h(huán)保部門的驗收。 （5） 2006年9月，蘭溪農(nóng)藥廠與蘭溪市土地儲備中心簽署了國有土地使 用權(quán)收購合同，由政府收購蘭溪農(nóng)藥廠現(xiàn)有土地使用權(quán)104,088.36平方米，出 讓凈收益不低于8,500萬元，作為蘭溪農(nóng)藥廠搬遷補償費。當出讓收益高于8,500 萬元時，按凈收益的90%返還，若90%部分低于8,500萬元時，仍按8,500萬元返還。 截至報告批準日

47、，土地尚未拍賣。 （6）截至 2011 年 6 月 30 日，本公司對蘭溪農(nóng)藥廠應(yīng)收債權(quán)情況詳見附注 合并資產(chǎn)負債表項目應(yīng)收賬款注釋之說明。 3、控股股東巨化集團公司相關(guān)事項 根據(jù)浙江省國有企業(yè)戰(zhàn)略總體部署的要求，2007 年 11 月 28 日，巨化集團 公司與中國中化集團公司就引進戰(zhàn)略投資者參與巨化集團公司產(chǎn)權(quán)多元化改制 簽訂了合作意向書。截至本報告批準日，戰(zhàn)略投資者引進工作無新進展。預(yù) 計，在 2012 年 12 月 31 日前，本公司不會發(fā)生實際控制人變更。 4、經(jīng)公司董事會批準，本期公司對 pvc 等裝置計提了資產(chǎn)減值準備 21,325.75 萬元。 5、其他對外投資進展情況 經(jīng)公司

48、董事會五屆八次會議審議，同意解散景寧塑眾化工貿(mào)易有限公司（詳 見上海證券交易所網(wǎng)站 ，本公司公告臨 201119）。該公司已于 2011 年 6 月 29 日注銷，本報告期內(nèi)不再將其納入合并財務(wù)報表范圍。 17 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 經(jīng)公司董事會五屆九次會議審議，同意公司掛牌轉(zhuǎn)讓所持淅川縣九信電化有 限公司30%股權(quán)（詳見上海證券交易所網(wǎng)站，本公司公告臨2011 24 號）。該事項已于2011年8月22日完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓過戶工商登記手續(xù)。 經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準，同意全資子公司浙江衢州聯(lián)州致冷劑有限公司收 購浙江衢州巨化氣霧有限公司 100%股權(quán)。該事項已于 2011 年

49、8 月 10 日完成股 權(quán)過戶工商登記。收購價格 199.07 萬元。 (十四) 信息披露索引 事項 巨化股份董事會關(guān)于召開 2011 年第 一次臨時股東大會的二次通知 巨化股份 2010 年度業(yè)績預(yù)告修正公 告 巨化股份關(guān)于非公開發(fā)行股票相關(guān) 事宜獲浙江省國資委批復(fù)的公告 巨化股份 2011 年第一次臨時股東大 會決議公告 巨化股份董事會更正公告 巨化股份董事會五屆六次（通訊方 式）會議決議公告 巨化股份監(jiān)事會五屆四次會議決議 公告 巨化股份董事會關(guān)于召開 2010 年年 度股東大會的公告 巨化股份關(guān)于日常性關(guān)聯(lián)交易 2010 年計劃執(zhí)行情況和 2011 年計劃的公 告 巨化股份有限公司董事

50、會五屆七次 會議決議公告 巨化股份董事會關(guān)于為控股子公司 申請銀行貸款提供擔(dān)保的公告 巨化股份董事會關(guān)于為浙江晉巨化 工有限公司提供融資擔(dān)保的公告 巨化股份董事會關(guān)于固定資產(chǎn)投資 項目的公告 巨化股份 2010 年年度股東大會決議 刊載的報刊名稱及版 面 中國證券報a27 上海證券報b16 中國證券報b002 上海證券報a12 中國證券報a31 上海證券報b24 中國證券報b015 上海證券報b16 中國證券報b002 上海證券報29 中國證券報b002 上海證券報29 中國證券報a45 上海證券報b25 中國證券報a45 上海證券報b25 中國證券報a45 上海證券報b25 中國證券報a45

51、 上海證券報b25 中國證券報a45 上海證券報b25 中國證券報a45 上海證券報b25 中國證券報a45 上海證券報b25 中國證券報b002 刊載日期 2011 年 1 月 13 日 2011 年 1 月 14 日 2011 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 19 日 2011 年 2 月 1 日 2011 年 2 月 1 日 2011 年 2 月 18 日 2011 年 2 月 18 日 2011 年 2 月 18 日 2011 年 2 月 18 日 2011 年 2 月 18 日 2011 年 2 月 18 日 2011 年 2 月 18 日 2011 年 3 月 12 日

52、 刊載的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng) 站及檢索路徑 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 18 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 公告上海證券報 巨化股份 2010 年年度報告更正公告 巨化股份 2010 年度利潤分配及資本 公積金轉(zhuǎn)增股本實施公告 巨化股份關(guān)于實施 2010 年度利潤分 配方案后調(diào)整非公開發(fā)行股票數(shù)量 上限和發(fā)行底價的公告 巨化股份 2011 年第一季度業(yè)績預(yù)增 公告 巨化股份董事會關(guān)于收購浙江衢州

53、聯(lián)州致冷劑有限公司股權(quán)的公告 巨化股份董事會關(guān)于收購浙江凱圣 氟化學(xué)有限公司股權(quán)的公告 巨化股份董事會五屆八次（通訊方 式）會議決議公告 巨化股份董事會公告 巨化股份董事會關(guān)于掛牌轉(zhuǎn)讓所持 淅川縣九信電化有限公司股權(quán)的公 告 巨化股份董事會五屆九次（通訊方 式）會議決議公告 巨化股份董事會五屆十次（通訊方 式）會議決議公告 中國證券報b007 上海證券報b40 中國證券報b002 上海證券報20 中國證券報b014 上海證券報b57 中國證券報b011 上海證券報b62 中國證券報b015 上海證券報24 中國證券報b015 上海證券報24 中國證券報b015 上海證券報24 中國證券報b01

54、3 上海證券報24 中國證券報a29 上海證券報b22 中國證券報a29 上海證券報b22 中國證券報b023 上海證券報b19 2011 年 3 月 18 日 2011 年 3 月 21 日 2011 年 4 月 1 日 2011 年 4 月 18 日 2011 年 4 月 16 日 2011 年 4 月 16 日 2011 年 4 月 16 日 2011 年 5 月 7 日 2011 年 5 月 17 日 2011 年 5 月 17 日 2011 年 5 月 19 日 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交

55、易所 上海證券交易所 上海證券交易所 上海證券交易所 七、財務(wù)會計報告（未經(jīng)審計） (一) 財務(wù)報表（附后） (二二)會計報表附注會計報表附注 浙江巨化股份有限公司 財務(wù)報表附注 2011 年中期 金額單位：人民幣元 一、公司基本情況 浙江巨化股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)系經(jīng)浙江省人民政府浙政發(fā)199868 19 ) 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 號文批準，由巨化集團公司發(fā)起設(shè)立，于 1998 年 6 月 17 日在浙江省工商行政管理局登記注 冊，取得注冊號為 330000000004951 的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照?，F(xiàn)有注冊資本 796,224,000 元，股份總數(shù)為 79

56、6,224,000 股(每股面值 1 元)，均為無限售條件的流通 a 股。公司股票已 于 1998 年 6 月 26 日在上海證券交易所掛牌交易。 本公司屬化工行業(yè)，經(jīng)營范圍：許可經(jīng)營范圍：氟化工原料及后續(xù)產(chǎn)品、基本化工原料 及后續(xù)產(chǎn)品和化肥、農(nóng)藥的生產(chǎn)與銷售，食品添加劑的生產(chǎn)(浙江省食品添加劑生產(chǎn)企業(yè) 衛(wèi)生許可證，有效期至 2012 年 6 月 4 日)；一般經(jīng)營范圍：提供有關(guān)技術(shù)服務(wù)、咨詢和技 術(shù)轉(zhuǎn)讓，經(jīng)營進出口業(yè)務(wù)。(上述經(jīng)營范圍不含國家法律法規(guī)禁止、限制和許可經(jīng)營的項目。 二、公司主要會計政策和會計估計 (一) 財務(wù)報表的編制基礎(chǔ) 本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為編制基礎(chǔ)。 (二) 遵循企業(yè)

57、會計準則的聲明 本公司所編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務(wù)狀 況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 (三) 會計期間 會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 (五) 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 1. 同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。公司取 得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價賬面價值(或發(fā)行股份面值總額)的差額，調(diào)整資本公 積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 2. 非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 公司在

58、購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差 額，確認為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額，首 先對取得的被購買方各項可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行 復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差 20 浙江巨化股份有限公司 2011 年半年度報告 額計入當期損益。 (六) 合并財務(wù)報表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合并財務(wù)報表的合并范圍。合并財務(wù)報表以母公司及 其子公司的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，按照權(quán)益法調(diào)整對子公司的長期股權(quán)投資 后，由母公司按照企業(yè)會

59、計準則第 33 號合并財務(wù)報表編制。 (七) 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準 列示于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款?，F(xiàn)金等價物是 指企業(yè)持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 (八) 外幣業(yè)務(wù)折算 對發(fā)生的外幣業(yè)務(wù)，采用交易發(fā)生日的按照系統(tǒng)合理的方法確定的、與交易發(fā)生日即期 匯率近似的匯率折合人民幣記賬。對各種外幣賬戶的外幣期末余額、外幣貨幣性項目按資產(chǎn) 負債表日即期匯率折算，除與購建符合資本化條件資產(chǎn)有關(guān)的專門借款本金及利息的匯兌差 額外，其他匯兌差額計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發(fā)生日 的即期匯率折算；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折 算，差額作為公允價值變動損益。 (九) 金融工具 1. 金融資產(chǎn)和金融負債的分類 金融資產(chǎn)在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融 資產(chǎn)(包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn))、持 有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項、可供出售金融資產(chǎn)。 金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融 負債(包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債)、其 他金融負債。 2. 金融資產(chǎn)和金融