商業(yè)銀行的制度建設(shè)與落實

1、商業(yè)銀行的制度建設(shè)與落實規(guī)章制度建設(shè)是銀行基礎(chǔ)管理工作的重點， 是商業(yè)銀行管理的重 要組成部分， 我國改革開放三十年來， 金融體制改革與金融事業(yè)的發(fā) 展取得了令人矚目的成就， 初步建立了商業(yè)銀行的運行體制， 我國銀 行業(yè)以前所未有的步伐迅速與國際商業(yè)銀行接軌， 隨著我國金融對外 開放的逐步擴大，我國商業(yè)銀行必將納入全球商業(yè)銀行的大循環(huán)中， 這就對我國銀行發(fā)展過程中的制度建設(shè)提出了更高的要求。、制度的概念和內(nèi)涵制度經(jīng)濟學(xué)告訴我們 ,所謂 制度就是隨著社會發(fā)展衍生而來的、 人為創(chuàng)立的規(guī)則， 其目的在于協(xié)調(diào)人們的各種活動， 建立起信任基礎(chǔ)， 促進(jìn)可預(yù)見性， 抑制人們可能滋生的機會主義心理， 防止秩序

2、的混亂 和恣意的行為。進(jìn)一步說，對制度范疇的內(nèi)涵應(yīng)從以下三點來理解：其一，制度是人們習(xí)以為常地的習(xí)慣或規(guī)范化的方式。 它與特定 的變化模式和社會進(jìn)程密切相關(guān)， 這是廣義的制度范疇， 如社會制度、 經(jīng)濟制度、政治制度、銀行制度等等。其二，規(guī)則是制度的另一核心內(nèi)容。 它的主要特征在于具有強制 性或約束性，主要是由法律、法規(guī)、組織安排和政策來得以表現(xiàn)，如 我們?nèi)粘＝佑|的各種法律、規(guī)章、內(nèi)部規(guī)章制度等，這是狹義制度范 疇的表現(xiàn)形式。我今天所指的制度更多的是從狹義制度范疇角度來討 論。其三，制度帶有明顯的集體決定意識傾向和歷史、 文化的繼承性 特征。無論是廣義制度范疇，還是狹義制度范疇，制度自從其產(chǎn)生的

3、 那一天起就代表著一群人的意識， 維護(hù)的是一群人的利益， 它是依據(jù) 這群人的集體意識和利益訴求而確立和存在， 從而折射出制度的集體 決定意識傾向。制度源于社會的發(fā)展，同時隨著社會進(jìn)步、文化發(fā)展 的需要而不斷的進(jìn)化， 在這一漫長的發(fā)展過程中， 深深地打上了歷史 和文化傳承的烙印。 從這個意義上講， 商業(yè)銀行的制度建設(shè)是為了經(jīng) 營戰(zhàn)略實施和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)服務(wù)的， 并隨著商業(yè)銀行的發(fā)展而發(fā)展 的。通俗地講，商業(yè)銀行規(guī)章制度是所有管理理念和管理思路的固化 和載體，是日常經(jīng)營和管理的綜合體現(xiàn)。 規(guī)章制度告訴員工什么事情 可以做，什么事情不能做， 做事的程序和標(biāo)準(zhǔn)是什么；什么事情不能 做，做了之后將會受到

4、怎樣的懲罰；什么事情應(yīng)該做，做了以后將會 得到怎樣的獎勵。二、商業(yè)銀行制度建設(shè)須遵循的原則一）制度建設(shè)必須與合規(guī)文化建設(shè)相結(jié)合根據(jù)巴塞爾委員會 20XX 年 10 月出版的銀行合規(guī)職責(zé)中的 解釋，合規(guī) 就是要求商業(yè)銀行的各項活動與所適用的法律法規(guī)、 監(jiān)管 規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù) 活動的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。 “合規(guī)”包含著兩個層次的涵義： 一是要有一個合格的“規(guī)”。這個“規(guī)”必須是符合法律、法規(guī)、外部規(guī)章，并能適應(yīng)銀行經(jīng)營特點、 提升經(jīng)營管理層次、 保障銀行健康發(fā)展又能 調(diào)動從業(yè)人員積極性的，規(guī)章制度建設(shè)就是要制造這樣一個合格的規(guī)；”二是大家都要去“符

5、合”這個合格的“規(guī)，”在經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)操作 的各個環(huán)節(jié)嚴(yán)格遵守規(guī)章制度， 這就是一會兒我們將要談到的制度的 落實。否則，在制度的執(zhí)行中有章不循、違規(guī)操作，制度建設(shè)就失去 了實際意義。 要想使銀行的從業(yè)人員不是被動的 ，而是主動地去遵守 這個“規(guī)，”在商業(yè)銀行制度建設(shè)過程中，就需要全面導(dǎo)入合規(guī)管理理 念，大力培養(yǎng)我們的合規(guī)文化，加強合規(guī)文化建設(shè)。倡導(dǎo)合規(guī)文化通俗的講就是要倡導(dǎo)人們在處理銀行各項業(yè)務(wù)時符合”規(guī)章制度建設(shè)制造出來的“規(guī)，”強調(diào)人人合規(guī)，努力培育“合規(guī) 人人有責(zé)”、“主動合規(guī)、”“合規(guī)創(chuàng)造價值”等合規(guī)理念，讓合規(guī)的觀念和意 識滲透到每個員工的血液中， 形成大眾性的合規(guī)文化， 把依法合規(guī)

6、經(jīng) 營、嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度變成員工的自覺行動，這樣制度才有生命力， 規(guī)章制度建設(shè)目的才能實現(xiàn)。二）制度建設(shè)要體現(xiàn)內(nèi)控管理的需要有效的內(nèi)部控制是銀行管理的重要組成部分，它有利于商業(yè)銀行實現(xiàn)短期經(jīng)營目標(biāo)以及長期戰(zhàn)略目標(biāo)， 幫助商業(yè)銀行遵守相關(guān)法律法 規(guī)和內(nèi)部管理規(guī)定， 降低商業(yè)銀行的風(fēng)險和損失， 促進(jìn)整個金融體系 穩(wěn)健運行。 20XX 年人民銀行頒布的商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引在談 到內(nèi)部控制基本要求時，提出兩條很重要的內(nèi)容：其一，商業(yè)銀行應(yīng) 針對各項業(yè)務(wù)制訂全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和程序。其二，商 業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確劃分不同部門之間、崗位之間、上下級之間的職責(zé)， 建立職責(zé)分離、橫向和縱向相互監(jiān)督制約的機

7、制。因此，建立以職責(zé) 分離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約機制為核心原則的內(nèi)部控制體系， 是 商業(yè)銀行風(fēng)險管理的一項重要內(nèi)容。 制度建設(shè)要反映內(nèi)部控制的各項 要求，必須要把內(nèi)部控制的各種方法和措施 嵌入到 商業(yè)銀行各種管理 制度、工作程序、實施細(xì)則當(dāng)中， 使其相伴而生，相伴而克，融為一 體。根據(jù)內(nèi)部控制的需要，商業(yè)銀行 應(yīng)建立完善的責(zé)任分離、程序制 約與崗位制約制度； 要完善業(yè)務(wù)控制制度； 應(yīng)建立制度執(zhí)行情況的檢 查及對問題的糾正等控制制度， 并通過教育、 示范、監(jiān)督與技術(shù)控制， 防止違規(guī)行為的發(fā)生。三）制度建設(shè)堅持穩(wěn)定性和動態(tài)性的統(tǒng)穩(wěn)定是相對的， 變化是絕對的， 制度在一定的時期內(nèi)必須保持相 對的穩(wěn)

8、定， 朝令夕改式的制度必然會給管理造成混亂。 但事物往往又 是不斷變化的， 一成不變的制度會成為發(fā)展進(jìn)步的障礙， 抑制新生事 物的發(fā)展。 商業(yè)銀行的發(fā)展就是一個連續(xù)不斷變化的過程， 是一個不 斷突破傳統(tǒng)舊的管理體制桎酷， 促進(jìn)產(chǎn)品、 技術(shù)進(jìn)步進(jìn)而推動經(jīng)營體 制創(chuàng)新的過程，在這一過程中商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營產(chǎn)品、經(jīng)營 范圍、全員素質(zhì)等發(fā)生了變化，相應(yīng)引發(fā)組織結(jié)構(gòu)、職能部門、崗位 及其員工隊伍、技能的變化，繼而會導(dǎo)致使用、執(zhí)行原有的管理制度 中規(guī)范、 規(guī)則的主體發(fā)生變化， 如我行 20XX 年成立了省行經(jīng)營管理 部管理石家莊轄區(qū)，但是很多原規(guī)范“石家莊城郊支行”的規(guī)章制度就 不再適用。另外，產(chǎn)品

9、結(jié)構(gòu)、新技術(shù)的應(yīng)用導(dǎo)致操作流程的變化，與之相關(guān) 的管理制度及其所含的規(guī)范、 規(guī)則、程序等因素必然須因此而改變或 進(jìn)行修改、完善，如我行即將實施的 IT 藍(lán)圖工程，必然要引起我行 業(yè)務(wù)操作流程巨大變革，對原有的規(guī)章制度體系必將形成一定的沖 擊。再者，因為發(fā)展戰(zhàn)略及競爭策略的原因， 商業(yè)銀行為不斷提高工 作效率、降低經(jīng)營成本、增加市場份額，就應(yīng)該不斷改進(jìn)原有管理制 度中不適應(yīng)的規(guī)范、規(guī)則、程序。因此，我們有必要對制度建設(shè)僅僅 是制定新的制度的錯誤認(rèn)識進(jìn)行修正， 經(jīng)驗表明， 商業(yè)銀行的發(fā)展與 規(guī)章制度的相對穩(wěn)定的關(guān)系是由基本適應(yīng)到基本不適應(yīng)再到基本適 應(yīng)的過程，商業(yè)銀行的制度建設(shè)應(yīng)該根據(jù)其發(fā)展的實際

10、需要制定一些 新的規(guī)章制度， 同時對不適用的、 過時的規(guī)章制度進(jìn)行必要的修訂或 淘汰，從而實現(xiàn)相對穩(wěn)定和動態(tài)變化的和諧統(tǒng)一。四）制度建設(shè)注重體現(xiàn)企業(yè)文化商業(yè)銀行的管理應(yīng)該是制度與文化并重， 而共同的價值觀和行為 規(guī)范是規(guī)章制度的內(nèi)核。 商業(yè)銀行制度的建立與實施， 是通過人的作 用來體現(xiàn)的，而人的品質(zhì)、 意識、觀念及諸多要素都從各個層面上影 響到商業(yè)銀行制度的形成與完善。 這就體現(xiàn)為商業(yè)銀行的企業(yè)文化對 商業(yè)銀行發(fā)展的影響和作用。 在商業(yè)銀行發(fā)展過程中， 規(guī)章制度是剛 性約束，推動商業(yè)銀行越過死亡線達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)線， 而企業(yè)文化是柔性約 束，引導(dǎo)商業(yè)銀行達(dá)到長青線。制度與文化，兩者相輔相成，共同促 進(jìn)

11、商業(yè)銀行的健康發(fā)展。 單純依靠外在的強制性約束， 缺乏對企業(yè)文化理念的認(rèn)同感，在規(guī)章制度的執(zhí)行方面就會受到消極的對待。只有 文化認(rèn)同方面的軟性約束，缺乏制度的剛性約束，商業(yè)銀行管理的隨 意性就會增加，規(guī)范性就會減少。只有在制度體系中浸潤企業(yè)文化的 核心理念，以企業(yè)文化的核心理念統(tǒng)領(lǐng)制度建設(shè)， 用制度來展現(xiàn)企業(yè) 文化核心理念的內(nèi)涵，企業(yè)文化與制度才能做到寬嚴(yán)并濟、 理念與行 動的統(tǒng)一。三、商業(yè)銀行制度建設(shè)過程中存在的問題隨著我國銀行管理體制改革的不斷深入， 商業(yè)銀行為了適應(yīng)現(xiàn)代 商業(yè)銀行管理的需要，積極吸取和總結(jié)過去經(jīng)營管理中的經(jīng)驗教訓(xùn), 借鑒和吸取國外商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗，構(gòu)筑高壓線，密布防護(hù)網(wǎng)

12、，建 立了一整套內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)操作制度，較為全面地涵蓋了各項主要業(yè) 務(wù)，為銀行的健康發(fā)展、正常運營提供了保障。但是，在我們的制度 建設(shè)方面還存在一些不盡人意的地方:是規(guī)章制度管理體系相對薄弱。規(guī)章制度管理體系和規(guī)章制度內(nèi)容體系共同構(gòu)成企業(yè)規(guī)章制度體系。多年來商業(yè)銀行在制度建設(shè)方 面存在重建設(shè)、輕管理的現(xiàn)象，造成商業(yè)銀行制度管理缺位，規(guī)章制 度沒有一個統(tǒng)一的管理部門，制度的管理多分散在各個部門，形成各 自為政、政出多門、管理混亂、隨意性強，基層員工無所適從、領(lǐng)導(dǎo) 層無法控制，降低了規(guī)章制度效率，加大了管理成本。二是制度建設(shè)不健全，不健全不是指的沒有制度，主要表現(xiàn)在制 度建設(shè)存在滯后性。隨著商業(yè)銀

13、行改革力度加大、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、機構(gòu)重 組步伐加快，新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷拓展，新的業(yè)務(wù)品種和科技手段層出不窮，但相關(guān)制度未及時跟上，蘊藏著新的操作風(fēng)險。如現(xiàn)在實行綜 合柜員制處理有關(guān)業(yè)務(wù)，而在實際運行中，由于對綜合柜員之間、 對 公和對私 綜合柜員之間、綜合柜員與上級機構(gòu)內(nèi)部往來控制以及綜合 柜員制業(yè)務(wù)檢查等制度建設(shè)上， 沒有能根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r及時做出相 應(yīng)調(diào)整，使基層機構(gòu)照搬照抄原會計、儲蓄業(yè)務(wù)柜員制的有關(guān)規(guī)定， 內(nèi)部控制可能出現(xiàn)薄弱點。三是規(guī)章制度執(zhí)行不力，缺乏強有力地問責(zé)制度。 好的制度，還 需要好的執(zhí)行相配合， 我國商業(yè)銀行普遍存在規(guī)章制度的執(zhí)行不力的 現(xiàn)象，主要表現(xiàn)在： 第一、 有章不循、違規(guī)

14、操作，執(zhí)行規(guī)章制度沒有 成為普遍的行為習(xí)慣。有的甚至逆流程操作，違章違規(guī)操作，導(dǎo)致銀 行經(jīng)濟損失和形象損失。 第二、 制度軟約束，執(zhí)行文件帶有隨意性， 或執(zhí)行制度流于形式，做表面文章，造成屢查屢犯、屢改屢犯的不良 現(xiàn)象屢禁不止。缺乏強有力地問責(zé)制度，有章不循、違規(guī)操作的成本 低廉，無疑是造成規(guī)章制度執(zhí)行不力的原因之一。說到問責(zé)制度，我多說兩句。問責(zé)一定要體現(xiàn)人性化管理的內(nèi)容。規(guī)章制度所適用的對象是人， 而人是有感情的動物。 在設(shè)計規(guī)章制度 時，要處處體現(xiàn)以人為本的思想。有些單位的規(guī)章制度非常嚴(yán)格，甚 至超出了常人所能想像的范圍。 比如規(guī)定： 曠工一天，罰款 2000 元。這種制度雖然在短時間內(nèi)

15、能起到震懾員工、 嚴(yán)肅紀(jì)律的目的， 但是從 一個長遠(yuǎn)發(fā)展來看，肯定會導(dǎo)致人心相背。畢竟，規(guī)章制度是企業(yè)文 化的窗口，人性化的規(guī)章制度才能聚集人氣，令良禽擇良木而棲。也有的問責(zé)規(guī)定制定了一些自我障礙條款， 導(dǎo)致束手束腳。 比如關(guān)于“職工曠工5 天，經(jīng)批評教育無效，公司可以解除勞動合同”的規(guī) 定，其中“批評教育無效”就屬于自我限制條款，導(dǎo)致在沒有履行批評 教育程序的情況下，就不能解除勞動合同。五、強化制度落實，防范經(jīng)營風(fēng)險規(guī)章制度的落實是規(guī)章制度建設(shè)的重要組成部分， 在規(guī)章制度層 面，既要定“規(guī)矩，”更要促“方圓”, 有了規(guī)矩才能成方圓。有了規(guī)章制 度，銀行管理活動才有章可循、有法可依，制度是由人

16、制定的，同時 也是需要人去執(zhí)行的，一切制度離開了人主觀參與都是“空中樓閣” 因此，制度必須落實到行動上才能切實發(fā)揮“規(guī)范行為”的作用。近年 來銀行中出現(xiàn)的一些大案充分說明了這一點， 這些案件在銀行內(nèi)部不 是一個人、 一個環(huán)節(jié)就能夠完成的， 甚至一些案件并沒有多高的技術(shù) 含量，如邯鄲農(nóng)行金庫盜竊案，如果其中任何一個環(huán)節(jié)、任何一個人 敢于堅持原則、嚴(yán)格執(zhí)行制度就不會發(fā)生。為什么這些環(huán)節(jié)、這許多 崗位的人員都一路綠燈， 暢通無阻呢？問題的關(guān)鍵就出在制度的執(zhí)行 上面，不是沒有制度，而是把制度當(dāng)“花瓶”放在那里，只看不用，甚 至連看都不看?！坝姓虏谎?、循章不嚴(yán)”的問題在我行也是存在的，因 此，我們不但要

17、重視制度建設(shè)，更要加大制度執(zhí)行力和監(jiān)督力，保證 規(guī)章制度不折不扣地執(zhí)行。一）加強銀行合規(guī)文化建設(shè)合規(guī)文化是銀行員工在長期發(fā)展過程中形成的依法合規(guī)的思想 觀念、價值標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和行為方式，可以超越制度本身而發(fā)揮良 好的作用，因此培育建設(shè)合規(guī)文化對銀行的持續(xù)健康發(fā)展有著極為重要的意義。合規(guī)文化的培育通常要求銀行對內(nèi)在的制度執(zhí)行活動進(jìn)行分析，明確并倡導(dǎo)合規(guī)價值觀，通過多形式、多角度、多層次的傳播以及銀行內(nèi)外各類溝通活動加以強化，形成合規(guī)理念、意識和習(xí)慣。在此過程中，各級管理者的理念和行為往往起著舉足輕重的作用,方面管理層的違規(guī)行為給銀行帶來的損失往往是巨大的,其影響力和破壞力也是深遠(yuǎn)的，因此，在合

18、規(guī)價值觀的傳播與溝通中,各級管理者的積極倡導(dǎo)和踐行對合規(guī)文化形成有著積極的推動作用,各級管理者要身體力行，率先垂范，從而維護(hù)合規(guī)價值觀的權(quán)威性。合規(guī)文化的建設(shè)貴在堅持。合規(guī)文化的建設(shè)是一個持續(xù)的動態(tài)過程，而不是一勞永逸的工作。它需要銀行在保持相對穩(wěn)定的核心合規(guī)價值觀的前提下，開展形式多樣、富有實效的合規(guī)文化建設(shè)活動，從而在全行范圍內(nèi)倡導(dǎo)和弘揚“合規(guī)光榮，違規(guī)可恥”的合規(guī)理念，樹立和強化“合規(guī)從高層做起、合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)人人有責(zé)”的合規(guī)意識,烘托和營造良好的合規(guī)氛圍，逐步形成防控各種違規(guī)行為的動態(tài)防護(hù)網(wǎng)，最終培育和創(chuàng)建具有我行特色的合規(guī)企業(yè)文化。（二）加強制度傳導(dǎo)和培訓(xùn)制度執(zhí)行者對制度內(nèi)容的理解和認(rèn)同是關(guān)系到制度執(zhí)行與否、執(zhí)行好壞的關(guān)鍵。制度制定出來，并不是下發(fā)完成之后就萬事大吉。各種信息在傳遞過程中總會發(fā)生一定的衰減， 如果過程中不進(jìn)行有效的信號增強，到終端信號會衰減的很厲害，甚至失去使用價值。因此,對制度的教育培訓(xùn)