【精品】郵政儲(chǔ)蓄公司業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)介紹

1、（中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行河北省分行）（中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行河北省分行） 公司業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)介紹公司業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)介紹 省行審計(jì)部省行審計(jì)部 周書君周書君 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位設(shè)置營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位設(shè)置 一一 對(duì)公存款賬戶管理規(guī)程對(duì)公存款賬戶管理規(guī)程 二二 現(xiàn)金存取款及支票轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)規(guī)程現(xiàn)金存取款及支票轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)規(guī)程 三三 對(duì)賬對(duì)賬 四四 一、一、網(wǎng)點(diǎn)崗位設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)崗位設(shè)置 目前商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜面崗位設(shè)置大致分為兩種模式，即分柜目前商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜面崗位設(shè)置大致分為兩種模式，即分柜 制和綜柜制。分柜制，是指柜員不能同時(shí)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)和對(duì)公業(yè)務(wù)；制和綜柜制。分柜制，是指柜員不能同時(shí)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)和對(duì)公業(yè)務(wù)； 綜柜制，指

2、柜員可以同時(shí)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)和對(duì)公業(yè)務(wù)。結(jié)合我行的公綜柜制，指柜員可以同時(shí)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)和對(duì)公業(yè)務(wù)。結(jié)合我行的公 司業(yè)務(wù)系統(tǒng)的設(shè)置，可以將其定義為：司業(yè)務(wù)系統(tǒng)的設(shè)置，可以將其定義為： 分柜制：主要是針對(duì)現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，設(shè)置出納崗和對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核分柜制：主要是針對(duì)現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，設(shè)置出納崗和對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核 崗，在辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)時(shí)，通過(guò)兩個(gè)崗位的相互牽制，來(lái)實(shí)現(xiàn)控制業(yè)崗，在辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)時(shí)，通過(guò)兩個(gè)崗位的相互牽制，來(lái)實(shí)現(xiàn)控制業(yè) 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的目的。即，每筆現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，均需經(jīng)過(guò)出納崗和對(duì)公務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的目的。即，每筆現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，均需經(jīng)過(guò)出納崗和對(duì)公 經(jīng)辦復(fù)核崗的處理，出納崗收付現(xiàn)金，對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核崗作賬務(wù)記載。經(jīng)辦復(fù)核

3、崗的處理，出納崗收付現(xiàn)金，對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核崗作賬務(wù)記載。 綜柜制：和分柜制相對(duì)應(yīng)，現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)只需經(jīng)過(guò)對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核綜柜制：和分柜制相對(duì)應(yīng)，現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)只需經(jīng)過(guò)對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核 崗辦理即可。崗辦理即可。 一、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位設(shè)置一、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位設(shè)置 （一）分柜制（一）分柜制 1 1支行主管行長(zhǎng)：支行主管行長(zhǎng)：1 1人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：行長(zhǎng)）人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：行長(zhǎng)） 2 2業(yè)務(wù)主管：業(yè)務(wù)主管：1 1人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：業(yè)務(wù)主管）人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：業(yè)務(wù)主管） 3 3綜合業(yè)務(wù)崗：綜合業(yè)務(wù)崗：1 1人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：e e級(jí)柜員）級(jí)柜員） 4 4票據(jù)處理崗：票據(jù)

4、處理崗：1 1人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：d d級(jí)柜員）級(jí)柜員） 5 5對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核崗：對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核崗：2 2人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：b b級(jí)柜員）級(jí)柜員） 6. 6. 出納崗：出納崗：1 1人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：c c級(jí)柜員；可由儲(chǔ)蓄柜員兼任對(duì)公級(jí)柜員；可由儲(chǔ)蓄柜員兼任對(duì)公 出納柜員。）出納柜員。） 一、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位設(shè)置一、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位設(shè)置 綜合柜員制綜合柜員制 1 1支行主管行長(zhǎng)：支行主管行長(zhǎng)：1 1人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：行長(zhǎng)）人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：行長(zhǎng)） 2 2業(yè)務(wù)主管：業(yè)務(wù)主管：1 1人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：業(yè)務(wù)

5、主管）人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：業(yè)務(wù)主管） 3 3綜合業(yè)務(wù)崗：綜合業(yè)務(wù)崗：1 1人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：e e級(jí)柜員）級(jí)柜員） 4 4票據(jù)處理崗：票據(jù)處理崗：1 1人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：d d級(jí)柜員）級(jí)柜員） 5 5對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核崗：對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核崗：2 2人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：人。（系統(tǒng)內(nèi)對(duì)應(yīng)角色為：a a級(jí)柜員，可級(jí)柜員，可 與儲(chǔ)蓄柜員兼崗。）與儲(chǔ)蓄柜員兼崗。） 一、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位職責(zé)一、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位職責(zé) （一）主管行長(zhǎng)：（一）主管行長(zhǎng)： 1 1組織貫徹執(zhí)行上級(jí)行的方針政策、制度辦法，并負(fù)責(zé)組織組織貫徹執(zhí)行上級(jí)行的方針政策、制度辦法，并負(fù)責(zé)組織

6、人員培訓(xùn)。人員培訓(xùn)。 2 2對(duì)本機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)賬目進(jìn)行檢查，記錄檢查情況，并對(duì)檢查對(duì)本機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)賬目進(jìn)行檢查，記錄檢查情況，并對(duì)檢查 結(jié)果負(fù)責(zé)。結(jié)果負(fù)責(zé)。 3 3按照規(guī)定對(duì)本機(jī)構(gòu)現(xiàn)金、重要空白憑證、印鑒卡片、有價(jià)單證按照規(guī)定對(duì)本機(jī)構(gòu)現(xiàn)金、重要空白憑證、印鑒卡片、有價(jià)單證 等進(jìn)行賬實(shí)檢查，記錄檢查情況，并對(duì)檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。等進(jìn)行賬實(shí)檢查，記錄檢查情況，并對(duì)檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。 4 4保管業(yè)務(wù)公章，也可委托業(yè)務(wù)主管保管和使用。保管業(yè)務(wù)公章，也可委托業(yè)務(wù)主管保管和使用。 5 5按要求對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)中需要行長(zhǎng)審核的業(yè)務(wù)進(jìn)行審核并授權(quán)，按要求對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)中需要行長(zhǎng)審核的業(yè)務(wù)進(jìn)行審核并授權(quán)， 對(duì)其合法性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。對(duì)其合

7、法性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。 （二）業(yè)務(wù)主管：（二）業(yè)務(wù)主管： 1 1按要求對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)中需要業(yè)務(wù)主管審核的業(yè)務(wù)進(jìn)行審核并授權(quán)，對(duì)其合法按要求對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)中需要業(yè)務(wù)主管審核的業(yè)務(wù)進(jìn)行審核并授權(quán)，對(duì)其合法 性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。 2 2按照規(guī)定對(duì)本機(jī)構(gòu)印章及重要機(jī)具的保管與使用情況、各類憑證及實(shí)物的按照規(guī)定對(duì)本機(jī)構(gòu)印章及重要機(jī)具的保管與使用情況、各類憑證及實(shí)物的 交接登記手續(xù)、各類登記簿的設(shè)置與使用等進(jìn)行檢查，記錄檢查情況，并對(duì)其真交接登記手續(xù)、各類登記簿的設(shè)置與使用等進(jìn)行檢查，記錄檢查情況，并對(duì)其真 實(shí)性及檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。實(shí)性及檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。 3 3負(fù)責(zé)對(duì)本機(jī)構(gòu)柜員的使用情況及交易權(quán)限進(jìn)行檢查，并對(duì)

8、檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)對(duì)本機(jī)構(gòu)柜員的使用情況及交易權(quán)限進(jìn)行檢查，并對(duì)檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。 4 4負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)的尾箱增設(shè)、注銷操作，負(fù)責(zé)監(jiān)督柜員尾箱之間的交接，并對(duì)負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)的尾箱增設(shè)、注銷操作，負(fù)責(zé)監(jiān)督柜員尾箱之間的交接，并對(duì) 其真實(shí)性負(fù)責(zé)。其真實(shí)性負(fù)責(zé)。 5 5按照規(guī)定對(duì)本機(jī)構(gòu)內(nèi)、外部賬務(wù)核對(duì)情況進(jìn)行檢查，記錄檢查情況，并對(duì)按照規(guī)定對(duì)本機(jī)構(gòu)內(nèi)、外部賬務(wù)核對(duì)情況進(jìn)行檢查，記錄檢查情況，并對(duì) 檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。 一、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位職責(zé)一、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位職責(zé) 一、業(yè)務(wù)主管崗位職責(zé)一、業(yè)務(wù)主管崗位職責(zé) 6 6按照規(guī)定對(duì)本機(jī)構(gòu)反洗錢工作開展情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。按照規(guī)定對(duì)本機(jī)構(gòu)反洗錢工作開展情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查

9、。 7 7負(fù)責(zé)保管本機(jī)構(gòu)重空大庫(kù)，合理調(diào)劑本網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金與重空庫(kù)存負(fù)責(zé)保管本機(jī)構(gòu)重空大庫(kù)，合理調(diào)劑本網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金與重空庫(kù)存 （一般網(wǎng)點(diǎn)重空存量控制在一個(gè)月的用量，柜員尾箱中的重空（一般網(wǎng)點(diǎn)重空存量控制在一個(gè)月的用量，柜員尾箱中的重空 存量控制在一周的用量），進(jìn)行柜員的重空、現(xiàn)金調(diào)劑及向上存量控制在一周的用量），進(jìn)行柜員的重空、現(xiàn)金調(diào)劑及向上 級(jí)行的領(lǐng)繳。級(jí)行的領(lǐng)繳。 8 8可保管本網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)公章?？杀９鼙揪W(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)公章。 9 9可兼任備用密押?jiǎn)T。可兼任備用密押?jiǎn)T。 1010應(yīng)由業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)的其他各項(xiàng)工作。應(yīng)由業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)的其他各項(xiàng)工作。 綜合業(yè)務(wù)崗：綜合業(yè)務(wù)崗： 1 1負(fù)責(zé)處理各類內(nèi)部賬戶的賬務(wù)工作。

10、負(fù)責(zé)處理各類內(nèi)部賬戶的賬務(wù)工作。 2 2負(fù)責(zé)保管各類需專夾保管的票據(jù)底卡。負(fù)責(zé)保管各類需專夾保管的票據(jù)底卡。 3 3負(fù)責(zé)處理各類來(lái)賬。負(fù)責(zé)處理各類來(lái)賬。 4 4經(jīng)辦有關(guān)的查詢、查復(fù)工作，包括系統(tǒng)內(nèi)、外銀行承兌經(jīng)辦有關(guān)的查詢、查復(fù)工作，包括系統(tǒng)內(nèi)、外銀行承兌 匯票的查詢，執(zhí)法機(jī)關(guān)的查詢等，經(jīng)業(yè)務(wù)主管審核簽字后發(fā)出。匯票的查詢，執(zhí)法機(jī)關(guān)的查詢等，經(jīng)業(yè)務(wù)主管審核簽字后發(fā)出。 5 5負(fù)責(zé)定期處理、核對(duì)、檢查各類過(guò)渡賬戶、待銷賬戶的負(fù)責(zé)定期處理、核對(duì)、檢查各類過(guò)渡賬戶、待銷賬戶的 掛賬。掛賬。 一、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位職責(zé)一、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位職責(zé) 一、綜合崗崗位職責(zé)一、綜合崗崗位職責(zé) 6 6負(fù)責(zé)保管和使用匯票專用章

11、、本票專用章和結(jié)算專用章。負(fù)責(zé)保管和使用匯票專用章、本票專用章和結(jié)算專用章。 7 7負(fù)責(zé)每日同城票據(jù)交換的票據(jù)提出的復(fù)核。負(fù)責(zé)每日同城票據(jù)交換的票據(jù)提出的復(fù)核。 8 8及時(shí)打印、整理按規(guī)定需紙質(zhì)保存各類報(bào)表及批量記賬的憑證，及時(shí)打印、整理按規(guī)定需紙質(zhì)保存各類報(bào)表及批量記賬的憑證， 負(fù)責(zé)憑證、報(bào)表的整理裝訂工作，按月將已裝訂的憑證及報(bào)表負(fù)責(zé)憑證、報(bào)表的整理裝訂工作，按月將已裝訂的憑證及報(bào)表 移入檔案庫(kù)保管。移入檔案庫(kù)保管。 9 9負(fù)責(zé)銀企對(duì)賬工作。負(fù)責(zé)打印客戶對(duì)賬單，及時(shí)填發(fā)余負(fù)責(zé)銀企對(duì)賬工作。負(fù)責(zé)打印客戶對(duì)賬單，及時(shí)填發(fā)余 額對(duì)賬單與開戶單位進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，并做好對(duì)賬單的回收工作。額對(duì)賬單與開戶

12、單位進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，并做好對(duì)賬單的回收工作。 負(fù)責(zé)系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)賬戶的定期對(duì)賬工作。負(fù)責(zé)系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)賬戶的定期對(duì)賬工作。 1010定期（至少每月）與業(yè)務(wù)部門對(duì)賬定期（至少每月）與業(yè)務(wù)部門對(duì)賬 1 1負(fù)責(zé)每日同城票據(jù)交換的提出和提入，打印各類負(fù)責(zé)每日同城票據(jù)交換的提出和提入，打印各類 提出提入清單，做好清算票據(jù)的交接工作。提出提入清單，做好清算票據(jù)的交接工作。 2 2負(fù)責(zé)保管和使用同城清算專用章。負(fù)責(zé)保管和使用同城清算專用章。 3 3負(fù)責(zé)為銀行匯票和銀行本票編押。負(fù)責(zé)為銀行匯票和銀行本票編押。 4 4負(fù)責(zé)為銀行匯票和銀行本票壓數(shù)。負(fù)責(zé)為銀行匯票和銀行本票壓數(shù)。 一、一、票據(jù)處理崗票據(jù)處理崗崗位職責(zé)崗位職

13、責(zé) 一、一、對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核崗對(duì)公經(jīng)辦復(fù)核崗崗位職責(zé)崗位職責(zé) 1 1受理客戶活期、定期等開戶及信息變更申請(qǐng)，負(fù)責(zé)印鑒卡建立、受理客戶活期、定期等開戶及信息變更申請(qǐng)，負(fù)責(zé)印鑒卡建立、 更換和維護(hù)，將印鑒卡視同重要空白憑證管理。更換和維護(hù)，將印鑒卡視同重要空白憑證管理。 2 2受理客戶提交的各種結(jié)算票據(jù)，負(fù)責(zé)票據(jù)的初審工作，受理客戶提交的各種結(jié)算票據(jù)，負(fù)責(zé)票據(jù)的初審工作， 初審票據(jù)的合法性、真實(shí)性和完整性。進(jìn)行驗(yàn)印、核對(duì)密碼憑條或初審票據(jù)的合法性、真實(shí)性和完整性。進(jìn)行驗(yàn)印、核對(duì)密碼憑條或 支付密碼，記賬并將傳票傳遞至復(fù)核員。支付密碼，記賬并將傳票傳遞至復(fù)核員。 3 3負(fù)責(zé)保管本柜員的重空尾箱（包括所有

14、向客戶出售的重空，負(fù)責(zé)保管本柜員的重空尾箱（包括所有向客戶出售的重空， 及銀行內(nèi)部使用的重空），做好重要空白憑證的出售工作。及銀行內(nèi)部使用的重空），做好重要空白憑證的出售工作。 4 4嚴(yán)格按制度規(guī)定保管和正確使用憑證受理專用章、轉(zhuǎn)訖章或現(xiàn)訖嚴(yán)格按制度規(guī)定保管和正確使用憑證受理專用章、轉(zhuǎn)訖章或現(xiàn)訖 章章 郵政儲(chǔ)蓄的發(fā)展歷程郵政儲(chǔ)蓄的發(fā)展歷程第一第一 儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的市場(chǎng)地位儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的市場(chǎng)地位第二第二 儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的效益分析儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的效益分析第三第三 一、經(jīng)辦復(fù)核崗崗位職責(zé)一、經(jīng)辦復(fù)核崗崗位職責(zé) 1 1負(fù)責(zé)受理與現(xiàn)金收付有關(guān)的業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)受理與現(xiàn)金收付有關(guān)的業(yè)務(wù)。 2 2嚴(yán)格按制度規(guī)定保管和正確使用現(xiàn)訖章。嚴(yán)

15、格按制度規(guī)定保管和正確使用現(xiàn)訖章。 3 3負(fù)責(zé)反假幣工作。負(fù)責(zé)反假幣工作。 二、出納崗（分柜制）：二、出納崗（分柜制）： 二、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位控制二、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)崗位控制 不相容崗位設(shè)置的原則主要為：不相容崗位設(shè)置的原則主要為： （一）印、壓（押）、證三分管。（一）印、壓（押）、證三分管。 （二）臨柜與票據(jù)處理崗位不得混崗。（二）臨柜與票據(jù)處理崗位不得混崗。 （三）對(duì)賬工作應(yīng)由記賬、復(fù)核以外的人員辦理。（三）對(duì)賬工作應(yīng)由記賬、復(fù)核以外的人員辦理。 （四）負(fù)責(zé)內(nèi)部資金處理的人員，與臨柜柜員要相分離。（四）負(fù)責(zé)內(nèi)部資金處理的人員，與臨柜柜員要相分離。 （五）重要空白憑證管理與重要業(yè)務(wù)印章相分離。（五）重要

16、空白憑證管理與重要業(yè)務(wù)印章相分離。 （六）操作與授權(quán)相分離。（六）操作與授權(quán)相分離。 （七）其他需要遵守風(fēng)險(xiǎn)控制、崗位制約原則的業(yè)務(wù)分工。（七）其他需要遵守風(fēng)險(xiǎn)控制、崗位制約原則的業(yè)務(wù)分工。 二、崗位設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 1.1.經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)未按崗位制約要求設(shè)置崗位、配齊人員，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)未按崗位制約要求設(shè)置崗位、配齊人員， 形成不合規(guī)兼職，致使監(jiān)督與制約不到位而存在漏洞和隱患。形成不合規(guī)兼職，致使監(jiān)督與制約不到位而存在漏洞和隱患。 控制措施控制措施: : （1 1）按內(nèi)控要求設(shè)置崗位、配齊會(huì)計(jì)結(jié)算人員。）按內(nèi)控要求設(shè)置崗位、配齊會(huì)計(jì)結(jié)算人員。 （2 2）嚴(yán)禁不相容崗位由同一人兼做會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)。）嚴(yán)禁不相容崗位

17、由同一人兼做會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)。 2 2、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人辦理業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人辦理業(yè)務(wù)“一手清一手清”致使挪用資金致使挪用資金 問(wèn)題失去監(jiān)督。問(wèn)題失去監(jiān)督。 控制措施控制措施: :嚴(yán)禁經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人頂崗辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人頂崗辦理業(yè)務(wù)， 崗位分工要符合崗位分工要符合“相互制約，授權(quán)有限相互制約，授權(quán)有限”的原則。的原則。 網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和重要崗位員工長(zhǎng)期不交流、不輪崗，網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和重要崗位員工長(zhǎng)期不交流、不輪崗， 致使案件隱患不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)。致使案件隱患不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)。 控制措施：運(yùn)用交流、輪崗、強(qiáng)制休假發(fā)現(xiàn)隱患?？刂拼胧哼\(yùn)用交流、輪崗、強(qiáng)制休假發(fā)現(xiàn)隱患。 前臺(tái)會(huì)計(jì)結(jié)算崗位應(yīng)采取前臺(tái)會(huì)計(jì)結(jié)算崗位應(yīng)

18、采取“突擊突擊”形式進(jìn)行崗位輪換，形式進(jìn)行崗位輪換， 后臺(tái)會(huì)計(jì)核算崗位及網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人均按規(guī)定進(jìn)行崗位交流后臺(tái)會(huì)計(jì)核算崗位及網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人均按規(guī)定進(jìn)行崗位交流。 產(chǎn)生的后果：利用他人的工號(hào)辦理業(yè)務(wù)，虛存實(shí)取，容易發(fā)生盜取資金案件。 案例。2005年12月31日，湖北省鄖西縣郵政局職工周建升利用工作之便， 給死人虛增存款，然后自己取出。 周建升原系鄖西縣郵政局羊尾郵政支 局匯營(yíng)業(yè)員兼儲(chǔ)匯資金保管員。2005年5月20日，周利用工作便利條，趁 當(dāng)班張某不在之機(jī)，用事先準(zhǔn)備好虛開的鐘某（已死亡） 戶名，在存款憑單上填寫了存款7.5萬(wàn)元，然后在張某的微機(jī)上用其工 號(hào)以鐘某之名虛增存款7.5萬(wàn)元。隨后，周建升趕

19、至陜西省白河縣郵政局，將戶 名上虛增的7.5萬(wàn)元存款支取2.5萬(wàn)元，余款5萬(wàn)元轉(zhuǎn)入虛構(gòu)姓名和身份證號(hào)碼 的“劉春明”活期存折戶。當(dāng)晚，張某核對(duì)帳務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)巨額短款。次日上午， “劉春明”的存款5萬(wàn)元被郵政局凍結(jié)，此案告發(fā)。 二、對(duì)公存款賬戶管理規(guī)程二、對(duì)公存款賬戶管理規(guī)程 客戶信息管理客戶信息管理 客戶信息包括客戶名稱、證明文件種類、行業(yè)分類、注冊(cè)地客戶信息包括客戶名稱、證明文件種類、行業(yè)分類、注冊(cè)地 址、電話號(hào)碼等基本信息，是銀行管理客戶的重要依據(jù)。址、電話號(hào)碼等基本信息，是銀行管理客戶的重要依據(jù)。 系統(tǒng)中的客戶信息以客戶編號(hào)為標(biāo)識(shí)符，客戶在系統(tǒng)中系統(tǒng)中的客戶信息以客戶編號(hào)為標(biāo)識(shí)符，客戶在系統(tǒng)

20、中 的客戶編號(hào)是唯一的。系統(tǒng)通過(guò)客戶編號(hào)將客戶的賬戶的客戶編號(hào)是唯一的。系統(tǒng)通過(guò)客戶編號(hào)將客戶的賬戶 歸集在一個(gè)客戶編號(hào)下進(jìn)行管理。客戶首次來(lái)我行開戶歸集在一個(gè)客戶編號(hào)下進(jìn)行管理?？蛻羰状蝸?lái)我行開戶 或者辦理其它業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定采集客戶的基本信息，或者辦理其它業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定采集客戶的基本信息， 用于建立客戶信息檔案。單位客戶必須憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照等有用于建立客戶信息檔案。單位客戶必須憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照等有 效證明文件來(lái)建立客戶信息。效證明文件來(lái)建立客戶信息。 包含：客戶信息的建立、修改、查詢及注銷。包含：客戶信息的建立、修改、查詢及注銷。 客戶信息建立客戶信息建立操作流程操作流程 1 1、客戶提交資料、客戶

21、提交資料 單位客戶需提交營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、基本戶開戶許可證等相關(guān)證明材料及復(fù)單位客戶需提交營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、基本戶開戶許可證等相關(guān)證明材料及復(fù) 印件（詳見開戶相關(guān)文件資料）。尚未開立基本存款賬戶的單位，在建立客戶基印件（詳見開戶相關(guān)文件資料）。尚未開立基本存款賬戶的單位，在建立客戶基 本信息時(shí)可不提供基本戶開戶許可證，但開立完畢后應(yīng)調(diào)用本信息時(shí)可不提供基本戶開戶許可證，但開立完畢后應(yīng)調(diào)用0200202002客戶基本信息客戶基本信息 修改修改 進(jìn)行補(bǔ)錄。組織機(jī)構(gòu)代碼是判斷客戶信息存在唯一性的重要條件，因此，進(jìn)行補(bǔ)錄。組織機(jī)構(gòu)代碼是判斷客戶信息存在唯一性的重要條件，因此， 有組織機(jī)

22、構(gòu)代碼證的單位，應(yīng)提供組織機(jī)構(gòu)代碼證。有組織機(jī)構(gòu)代碼證的單位，應(yīng)提供組織機(jī)構(gòu)代碼證。 單位客戶的經(jīng)辦人應(yīng)提供本人身份證原件及復(fù)印件。單位客戶的經(jīng)辦人應(yīng)提供本人身份證原件及復(fù)印件。 2 2、審核、審核 經(jīng)辦柜員收到申請(qǐng)人遞交的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)證明材料及復(fù)印件，審經(jīng)辦柜員收到申請(qǐng)人遞交的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)證明材料及復(fù)印件，審 核各類證明材料及復(fù)印件是否齊全、是否真實(shí)有效。核各類證明材料及復(fù)印件是否齊全、是否真實(shí)有效。 審核無(wú)誤后在證明材料復(fù)印件上注明審核無(wú)誤后在證明材料復(fù)印件上注明“與原件核對(duì)一致與原件核對(duì)一致”后，交由業(yè)務(wù)主管審核確認(rèn)。后，交由業(yè)務(wù)主管審核確認(rèn)。 二、二

23、、對(duì)公存款賬戶管理規(guī)程對(duì)公存款賬戶管理規(guī)程 系統(tǒng)錄入系統(tǒng)錄入 經(jīng)辦柜員調(diào)用經(jīng)辦柜員調(diào)用0210102101按客戶名稱查詢客戶編號(hào)按客戶名稱查詢客戶編號(hào) 或或0210202102 按證件查詢客戶編號(hào)按證件查詢客戶編號(hào) 交易，查詢?cè)摽蛻艟幪?hào)是否存交易，查詢?cè)摽蛻艟幪?hào)是否存 在，若存在，則核對(duì)單位名稱等資料是否一致，若不在，若存在，則核對(duì)單位名稱等資料是否一致，若不 存在，方可辦理在系統(tǒng)中為該客戶建立基本信息。存在，方可辦理在系統(tǒng)中為該客戶建立基本信息。 經(jīng)辦柜員調(diào)用經(jīng)辦柜員調(diào)用0200102001客戶基本信息建立客戶基本信息建立 交易，根據(jù)客戶交易，根據(jù)客戶 提供的證明材料，錄入相關(guān)信息。提供的證

24、明材料，錄入相關(guān)信息。 “單位中文全稱單位中文全稱”欄錄入營(yíng)業(yè)執(zhí)照或組織機(jī)構(gòu)代碼證上欄錄入營(yíng)業(yè)執(zhí)照或組織機(jī)構(gòu)代碼證上 的客戶全稱。的客戶全稱。 二、對(duì)公存款賬戶管理操作規(guī)程二、對(duì)公存款賬戶管理操作規(guī)程 “基本賬戶開戶行基本賬戶開戶行”、“基本賬戶號(hào)基本賬戶號(hào)”、“基本賬戶開戶許可證編號(hào)基本賬戶開戶許可證編號(hào)”、 “基本戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)基本戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)”在單位未開立活期基本戶前不輸入，在活期基在單位未開立活期基本戶前不輸入，在活期基 本戶開戶完成后，開戶行需辦理本戶開戶完成后，開戶行需辦理0200202002客戶基本信息修改客戶基本信息修改 交易，補(bǔ)錄相關(guān)信交易，補(bǔ)錄相關(guān)信 息。息。 “

25、注冊(cè)日期注冊(cè)日期”錄入證明文件上記載的注冊(cè)日期。錄入證明文件上記載的注冊(cè)日期。 “地址地址”是聯(lián)系客戶和寄遞對(duì)賬單的基礎(chǔ)，單位地址和注冊(cè)地址應(yīng)完整、準(zhǔn)是聯(lián)系客戶和寄遞對(duì)賬單的基礎(chǔ)，單位地址和注冊(cè)地址應(yīng)完整、準(zhǔn) 確地錄入。確地錄入。 經(jīng)辦柜員錄入完畢后，業(yè)務(wù)主管審核授權(quán)，提交主機(jī)。經(jīng)辦柜員錄入完畢后，業(yè)務(wù)主管審核授權(quán)，提交主機(jī)。 交易成功，系統(tǒng)回顯客戶編號(hào)。經(jīng)辦員根據(jù)系統(tǒng)提示打印內(nèi)部通用憑證。交易成功，系統(tǒng)回顯客戶編號(hào)。經(jīng)辦員根據(jù)系統(tǒng)提示打印內(nèi)部通用憑證。 客戶基本信息打印成功后，系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)客戶基本信息打印成功后，系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)0200302003客戶其他信息維護(hù)客戶其他信息維護(hù) 交易對(duì)客戶其交易對(duì)客戶

26、其 他信息進(jìn)行新增。柜員也可以單獨(dú)調(diào)用他信息進(jìn)行新增。柜員也可以單獨(dú)調(diào)用0200302003客戶其他信息維護(hù)客戶其他信息維護(hù) 交易進(jìn)行事交易進(jìn)行事 后補(bǔ)錄，具體操作流程參考客戶信息修改部分。后補(bǔ)錄，具體操作流程參考客戶信息修改部分。 交易成功，根據(jù)系統(tǒng)提示，插入內(nèi)部通用憑證打印客戶其他信息。交易成功，根據(jù)系統(tǒng)提示，插入內(nèi)部通用憑證打印客戶其他信息。 證明材料復(fù)印件作為內(nèi)部通用憑證的附件隨當(dāng)日業(yè)務(wù)檔案一并上交事后監(jiān)督。證明材料復(fù)印件作為內(nèi)部通用憑證的附件隨當(dāng)日業(yè)務(wù)檔案一并上交事后監(jiān)督。 二、對(duì)公存款賬戶管理操作規(guī)程二、對(duì)公存款賬戶管理操作規(guī)程 客戶信息修改客戶信息修改 基本規(guī)定基本規(guī)定 單位客戶

27、信息的修改只能在客戶信息維護(hù)的單位客戶信息的修改只能在客戶信息維護(hù)的 網(wǎng)點(diǎn)辦理，由網(wǎng)點(diǎn)辦理，由a/ba/b級(jí)柜員操作，由業(yè)務(wù)主管級(jí)柜員操作，由業(yè)務(wù)主管 授權(quán)。授權(quán)。 修改客戶基本信息時(shí)，除客戶編號(hào)外，其余單位客修改客戶基本信息時(shí)，除客戶編號(hào)外，其余單位客 戶基本信息均可修改，也可通過(guò)修改客戶狀態(tài)將戶基本信息均可修改，也可通過(guò)修改客戶狀態(tài)將 已注銷的客戶編號(hào)重新激活。修改客戶其他信息已注銷的客戶編號(hào)重新激活。修改客戶其他信息 時(shí)，除客戶編號(hào)、客戶狀態(tài)、客戶名稱外，其余時(shí)，除客戶編號(hào)、客戶狀態(tài)、客戶名稱外，其余 客戶信息均可修改?？蛻粜畔⒕尚薷?。 客戶信息注銷客戶信息注銷 基本規(guī)定基本規(guī)定 單位

28、客戶在所有賬戶均完成清戶處理后，單位客戶在所有賬戶均完成清戶處理后， 方可注銷客戶信息。方可注銷客戶信息。 客戶信息注銷后，系統(tǒng)仍提供查詢、激活功能?？蛻粜畔⒆N后，系統(tǒng)仍提供查詢、激活功能。 被注銷的客戶編號(hào)處于注銷狀態(tài)，不能重復(fù)使用。被注銷的客戶編號(hào)處于注銷狀態(tài)，不能重復(fù)使用。 客戶基本信息注銷后，其它信息同時(shí)注銷?？蛻艋拘畔⒆N后，其它信息同時(shí)注銷。 單位客戶基本信息注銷必須在客戶基本信息維護(hù)單位客戶基本信息注銷必須在客戶基本信息維護(hù) 的網(wǎng)點(diǎn)辦理，由的網(wǎng)點(diǎn)辦理，由a/ba/b級(jí)柜員操作，業(yè)務(wù)主管授級(jí)柜員操作，業(yè)務(wù)主管授 權(quán)。權(quán)。 客戶信息注銷操作規(guī)程客戶信息注銷操作規(guī)程 1 1、經(jīng)辦柜

29、員根據(jù)上級(jí)業(yè)務(wù)部門下達(dá)的客戶信息注銷的、經(jīng)辦柜員根據(jù)上級(jí)業(yè)務(wù)部門下達(dá)的客戶信息注銷的 批準(zhǔn)文件調(diào)用批準(zhǔn)文件調(diào)用0200602006客戶信息注銷客戶信息注銷 交易。交易。 2 2、錄入需注銷的客戶編號(hào)后提交主機(jī)，系統(tǒng)回顯、錄入需注銷的客戶編號(hào)后提交主機(jī)，系統(tǒng)回顯 記錄的單位客戶基本信息內(nèi)容記錄的單位客戶基本信息內(nèi)容 3 3、核對(duì)系統(tǒng)顯示的客戶編號(hào)、客戶名稱與批文、核對(duì)系統(tǒng)顯示的客戶編號(hào)、客戶名稱與批文 中所列客戶信息一致后，將相關(guān)材料交業(yè)務(wù)主管。中所列客戶信息一致后，將相關(guān)材料交業(yè)務(wù)主管。 4 4、業(yè)務(wù)主管審核無(wú)誤，授權(quán)后提交主機(jī)。、業(yè)務(wù)主管審核無(wú)誤，授權(quán)后提交主機(jī)。 5 5、 交易成功，打印內(nèi)

30、部通用憑證，隨當(dāng)日業(yè)務(wù)檔案一并上交事后監(jiān)督。交易成功，打印內(nèi)部通用憑證，隨當(dāng)日業(yè)務(wù)檔案一并上交事后監(jiān)督。 存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù) 單位存款是指機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、個(gè)體工商戶、其他單位存款是指機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、個(gè)體工商戶、其他 組織組織( (以下統(tǒng)稱單位以下統(tǒng)稱單位) )等在金融機(jī)構(gòu)的存款，包括活期存款、定期存等在金融機(jī)構(gòu)的存款，包括活期存款、定期存 款、通知存款、協(xié)定存款以及經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他存款款、通知存款、協(xié)定存款以及經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他存款一般一般 規(guī)定：規(guī)定： 系統(tǒng)目前僅辦理單位人民幣存款業(yè)務(wù)。系統(tǒng)目前僅辦理單位人民幣存款業(yè)務(wù)。 單位客戶的印鑒卡可以多

31、個(gè)賬戶共用，但賬戶名稱必須一致。印鑒卡最單位客戶的印鑒卡可以多個(gè)賬戶共用，但賬戶名稱必須一致。印鑒卡最 后一個(gè)關(guān)聯(lián)賬戶銷戶時(shí)，應(yīng)收回印鑒卡并加蓋后一個(gè)關(guān)聯(lián)賬戶銷戶時(shí)，應(yīng)收回印鑒卡并加蓋“作廢作廢”章。章。 開立保證金存款賬戶必須有業(yè)務(wù)部門的保證金存款開戶通知書和客戶提開立保證金存款賬戶必須有業(yè)務(wù)部門的保證金存款開戶通知書和客戶提 交的交的“開戶申請(qǐng)書開戶申請(qǐng)書”。保證金存款賬戶開戶時(shí)，可以約定存款期限，。保證金存款賬戶開戶時(shí)，可以約定存款期限， 也可以不約定存款期限；保證金存款賬戶不得作為結(jié)算賬戶使用，也可以不約定存款期限；保證金存款賬戶不得作為結(jié)算賬戶使用， 不得支取現(xiàn)金；保證期間，保證金只

32、能用于保證項(xiàng)下的支付；對(duì)保不得支取現(xiàn)金；保證期間，保證金只能用于保證項(xiàng)下的支付；對(duì)保 證金存款賬戶的收款、支款憑證，必須經(jīng)業(yè)務(wù)部門簽字授權(quán)后，會(huì)證金存款賬戶的收款、支款憑證，必須經(jīng)業(yè)務(wù)部門簽字授權(quán)后，會(huì) 計(jì)部門方可辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。計(jì)部門方可辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。 單位活期存款開戶單位活期存款開戶 單位活期存款開戶是指銀行審核開戶單位根據(jù)人民銀行要求提供單位活期存款開戶是指銀行審核開戶單位根據(jù)人民銀行要求提供 的相關(guān)證明材料，系統(tǒng)調(diào)用的相關(guān)證明材料，系統(tǒng)調(diào)用0300103001活期賬戶開戶活期賬戶開戶 進(jìn)行開戶，并進(jìn)行開戶，并 登陸人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行客戶信息錄入，然后將需人民銀登陸人民銀行賬戶管理系

33、統(tǒng)進(jìn)行客戶信息錄入，然后將需人民銀 行核準(zhǔn)類賬戶的開戶資料報(bào)送人民銀行核準(zhǔn)的過(guò)程。另外由于我行核準(zhǔn)類賬戶的開戶資料報(bào)送人民銀行核準(zhǔn)的過(guò)程。另外由于我 行使用電子驗(yàn)印方式，還需登陸電子驗(yàn)印系統(tǒng)進(jìn)行賬戶建檔；支行使用電子驗(yàn)印方式，還需登陸電子驗(yàn)印系統(tǒng)進(jìn)行賬戶建檔；支 控方式使用支付密碼單和支付密碼器的，還需登錄支付密碼檢驗(yàn)控方式使用支付密碼單和支付密碼器的，還需登錄支付密碼檢驗(yàn) 系統(tǒng)進(jìn)行登記操作。對(duì)客戶提供的身份證需登錄聯(lián)網(wǎng)身份核查系系統(tǒng)進(jìn)行登記操作。對(duì)客戶提供的身份證需登錄聯(lián)網(wǎng)身份核查系 統(tǒng)進(jìn)行驗(yàn)證。在賬戶正式開立統(tǒng)進(jìn)行驗(yàn)證。在賬戶正式開立3 3個(gè)工作日后，銀行柜員需調(diào)用個(gè)工作日后，銀行柜員需調(diào)

34、用 0300203002活期賬戶資料維護(hù)活期賬戶資料維護(hù) 更改賬戶申報(bào)狀態(tài)，賬戶方能辦理付更改賬戶申報(bào)狀態(tài)，賬戶方能辦理付 款業(yè)務(wù)?？顦I(yè)務(wù)。 活期開戶的基本規(guī)定活期開戶的基本規(guī)定 單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、 專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶，其主要特點(diǎn)為：專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶，其主要特點(diǎn)為： 基本存款賬戶是單位存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需基本存款賬戶是單位存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需 要開立的銀行結(jié)算賬戶，是存款人的主辦賬戶。單位存款人要開立的銀行結(jié)算賬戶，是存款人的主辦賬戶。單位存款人 只能選擇

35、一家商業(yè)銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬只能選擇一家商業(yè)銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬 戶，用于各種轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。戶，用于各種轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。 一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬 戶開戶行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存戶開戶行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存 款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資 金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。 一般賬戶

36、不能與基本存款賬戶開設(shè)在同一個(gè)銀行（指同一銀一般賬戶不能與基本存款賬戶開設(shè)在同一個(gè)銀行（指同一銀 行系統(tǒng)的同一個(gè)銀行機(jī)構(gòu)）。行系統(tǒng)的同一個(gè)銀行機(jī)構(gòu)）。 活期開戶的基本規(guī)定活期開戶的基本規(guī)定 專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì) 其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行 結(jié)算賬戶，包括預(yù)算單位專用存款賬戶和非預(yù)算單結(jié)算賬戶，包括預(yù)算單位專用存款賬戶和非預(yù)算單 位專用存款賬戶。位專用存款賬戶。 臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)（含臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)（含

37、展期展期2 2年內(nèi)）使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。分為：臨年內(nèi)）使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。分為：臨 時(shí)機(jī)構(gòu)開立的臨時(shí)存款賬戶和非臨時(shí)機(jī)構(gòu)因臨時(shí)經(jīng)時(shí)機(jī)構(gòu)開立的臨時(shí)存款賬戶和非臨時(shí)機(jī)構(gòu)因臨時(shí)經(jīng) 營(yíng)需要而開立的臨時(shí)存款賬戶。營(yíng)需要而開立的臨時(shí)存款賬戶。 活期賬戶的基本規(guī)定活期賬戶的基本規(guī)定 核準(zhǔn)類和備案類賬戶的劃分：核準(zhǔn)類和備案類賬戶的劃分： 核準(zhǔn)類：基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶（存款人因注冊(cè)驗(yàn)資和核準(zhǔn)類：基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶（存款人因注冊(cè)驗(yàn)資和 增資驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶除外）、預(yù)算單位專用存增資驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶除外）、預(yù)算單位專用存 款賬戶、款賬戶、qfiiqfii專用存款賬戶和境

38、外投資者依法受讓境內(nèi)不良專用存款賬戶和境外投資者依法受讓境內(nèi)不良 債權(quán)開立的專用存款賬戶，合格境外機(jī)構(gòu)辦理人民幣貸款業(yè)債權(quán)開立的專用存款賬戶，合格境外機(jī)構(gòu)辦理人民幣貸款業(yè) 務(wù)、貨幣互換業(yè)務(wù)和相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)在政策性銀行開立的務(wù)、貨幣互換業(yè)務(wù)和相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)在政策性銀行開立的 專用存款賬戶，開戶時(shí)，應(yīng)將有關(guān)開戶資料報(bào)送中國(guó)人民銀專用存款賬戶，開戶時(shí)，應(yīng)將有關(guān)開戶資料報(bào)送中國(guó)人民銀 行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，經(jīng)其核準(zhǔn)后核發(fā)開戶許可證，辦理開戶手行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，經(jīng)其核準(zhǔn)后核發(fā)開戶許可證，辦理開戶手 續(xù)；如果人行審批后不予開立的，開戶銀行需辦理銷戶手續(xù)。續(xù)；如果人行審批后不予開立的，開戶銀行需辦理銷戶手續(xù)。

39、備案類：一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶、存款人因備案類：一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶、存款人因 注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶。備案類賬戶注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶。備案類賬戶 開立、變更、撤銷后應(yīng)完成行內(nèi)系統(tǒng)處理，再登錄人民幣銀開立、變更、撤銷后應(yīng)完成行內(nèi)系統(tǒng)處理，再登錄人民幣銀 行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)完成向人民銀行的備案工作。行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)完成向人民銀行的備案工作。 活期開戶有關(guān)期限的規(guī)定：活期開戶有關(guān)期限的規(guī)定： 由于待核準(zhǔn)信息在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中存儲(chǔ)是有時(shí)間限制由于待核準(zhǔn)信息在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中存儲(chǔ)是有時(shí)間限制 的，商業(yè)銀行在錄入待核準(zhǔn)信息

40、后必須于當(dāng)日至遲次日將相的，商業(yè)銀行在錄入待核準(zhǔn)信息后必須于當(dāng)日至遲次日將相 關(guān)書面資料報(bào)送至人民銀行。備案類賬戶銀行應(yīng)于開戶之日關(guān)書面資料報(bào)送至人民銀行。備案類賬戶銀行應(yīng)于開戶之日 起起5 5個(gè)工作日內(nèi)登錄人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)完成向人民個(gè)工作日內(nèi)登錄人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)完成向人民 銀行的備案工作。銀行的備案工作。 中國(guó)人民銀行于中國(guó)人民銀行于2 2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)銀行報(bào)送的基本存款賬戶、臨時(shí)個(gè)工作日內(nèi)對(duì)銀行報(bào)送的基本存款賬戶、臨時(shí) 存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以 審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)；不符合開戶條件的

41、，應(yīng)審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)；不符合開戶條件的，應(yīng) 在開戶申請(qǐng)書上簽署意見，連同有關(guān)證明文件一并退回報(bào)送在開戶申請(qǐng)書上簽署意見，連同有關(guān)證明文件一并退回報(bào)送 銀行。銀行。 活期開戶有關(guān)期限的規(guī)定活期開戶有關(guān)期限的規(guī)定 存款人因遷址需要和其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶，在撤銷存款人因遷址需要和其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶，在撤銷 基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷 其原基本存款賬戶后其原基本存款賬戶后1010日內(nèi)申請(qǐng)重新開立基本存款賬戶日內(nèi)申請(qǐng)重新開立基本存款賬戶, ,申申 請(qǐng)重新開立基本存款賬戶時(shí)除應(yīng)出具開戶相關(guān)證明文件

42、外，請(qǐng)重新開立基本存款賬戶時(shí)除應(yīng)出具開戶相關(guān)證明文件外， 還應(yīng)出具還應(yīng)出具“已開立銀行結(jié)算賬戶清單已開立銀行結(jié)算賬戶清單”。 存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自“正式開立正式開立”之日起之日起3 3個(gè)工個(gè)工 作日內(nèi)，不能辦理付款業(yè)務(wù)，但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)作日內(nèi)，不能辦理付款業(yè)務(wù)，但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn) 為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。當(dāng)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。當(dāng) 存款人在同一銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀存款人在同一銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀 行結(jié)算賬戶時(shí)，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日

43、起辦行結(jié)算賬戶時(shí)，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日起辦 理付款業(yè)務(wù)。理付款業(yè)務(wù)。 銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬 戶的，應(yīng)自開戶之日起戶的，應(yīng)自開戶之日起3 3個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶 開戶銀行。開戶銀行。 需要納入專用存款賬戶使用和管理的資金需要納入專用存款賬戶使用和管理的資金 財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金 專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。 基本建設(shè)資金、更新改造資金、政

44、策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu) 存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng) 地分支行批準(zhǔn)。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)地分支行批準(zhǔn)。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī) 定審查批準(zhǔn)。定審查批準(zhǔn)。 糧、棉、油收購(gòu)資金、社會(huì)保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)糧、棉、油收購(gòu)資金、社會(huì)保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng) 費(fèi)等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。費(fèi)等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。 收入?yún)R繳賬戶除向其基本

45、存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃 繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存 款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理 的規(guī)定辦理。的規(guī)定辦理。 銀行應(yīng)按照本條的各項(xiàng)規(guī)定和國(guó)家對(duì)糧、棉、油收購(gòu)資金使用管理銀行應(yīng)按照本條的各項(xiàng)規(guī)定和國(guó)家對(duì)糧、棉、油收購(gòu)資金使用管理 規(guī)定加強(qiáng)監(jiān)督，對(duì)不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。規(guī)定加強(qiáng)監(jiān)督，對(duì)不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。 但對(duì)其

46、他專用資金的使用不負(fù)監(jiān)督責(zé)任。但對(duì)其他專用資金的使用不負(fù)監(jiān)督責(zé)任。 臨時(shí)存款賬戶有效期的相關(guān)問(wèn)題臨時(shí)存款賬戶有效期的相關(guān)問(wèn)題 臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人 的需要確定其有效期限。的需要確定其有效期限。 存款人在賬戶的使用中需要延長(zhǎng)期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向存款人在賬戶的使用中需要延長(zhǎng)期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向 開戶銀行提出申請(qǐng)，并由開戶銀行報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种ч_戶銀行提出申請(qǐng)，并由開戶銀行報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种?行核準(zhǔn)后辦理展期。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)行核準(zhǔn)后辦理展期。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)2 2 年

47、。臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的相關(guān)規(guī)年。臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的相關(guān)規(guī) 定辦理。定辦理。 存款人在臨時(shí)存款賬戶有效期屆滿前申請(qǐng)辦理展期時(shí)，應(yīng)填存款人在臨時(shí)存款賬戶有效期屆滿前申請(qǐng)辦理展期時(shí)，應(yīng)填 寫寫“臨時(shí)存款賬戶展期申請(qǐng)書臨時(shí)存款賬戶展期申請(qǐng)書”，并加蓋單位公章，連同臨，并加蓋單位公章，連同臨 時(shí)存款賬戶開戶許可證及開立臨時(shí)存款賬戶時(shí)需要出具的相時(shí)存款賬戶開戶許可證及開立臨時(shí)存款賬戶時(shí)需要出具的相 關(guān)證明文件一并通過(guò)開戶銀行報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种?。關(guān)證明文件一并通過(guò)開戶銀行報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?符合展期條件的，中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)核準(zhǔn)其展期，符

48、合展期條件的，中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)核準(zhǔn)其展期， 收回原臨時(shí)存款賬戶開戶許可證，并頒發(fā)新的臨時(shí)存款賬戶收回原臨時(shí)存款賬戶開戶許可證，并頒發(fā)新的臨時(shí)存款賬戶 開戶許可證。不符合展期條件的，中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种虚_戶許可證。不符合展期條件的，中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种?不核準(zhǔn)其展期申請(qǐng)，存款人應(yīng)及時(shí)辦理該臨時(shí)存款賬戶的撤不核準(zhǔn)其展期申請(qǐng)，存款人應(yīng)及時(shí)辦理該臨時(shí)存款賬戶的撤 銷手續(xù)。銷手續(xù)。 活期開戶基本規(guī)定活期開戶基本規(guī)定 5 5、賬戶正式生效前，開戶行不得向客戶出售重要空白憑證、賬戶正式生效前，開戶行不得向客戶出售重要空白憑證 及其他付款憑證及其他付款憑證 6 6、當(dāng)客戶非首次開戶時(shí)，可與客戶簽訂

49、、當(dāng)客戶非首次開戶時(shí)，可與客戶簽訂“單位客戶人民幣單位客戶人民幣 賬戶印鑒共用申請(qǐng)書賬戶印鑒共用申請(qǐng)書”，約定以首次在本行開戶時(shí)提供，約定以首次在本行開戶時(shí)提供 的證明資料和首次開戶提供的印鑒為準(zhǔn)，不再重復(fù)提供的證明資料和首次開戶提供的印鑒為準(zhǔn)，不再重復(fù)提供 相同的證明材料；首次開戶證明材料和印鑒發(fā)生變更的，相同的證明材料；首次開戶證明材料和印鑒發(fā)生變更的， 客戶應(yīng)及時(shí)攜帶相關(guān)證明材料到本行辦理變更手續(xù)?？蛻魬?yīng)及時(shí)攜帶相關(guān)證明材料到本行辦理變更手續(xù)。 7 7、調(diào)用開戶交易系統(tǒng)操作之前，應(yīng)先請(qǐng)客戶在印鑒卡上預(yù)、調(diào)用開戶交易系統(tǒng)操作之前，應(yīng)先請(qǐng)客戶在印鑒卡上預(yù) 留印鑒，并在驗(yàn)印系統(tǒng)中進(jìn)行印鑒采集和

50、建庫(kù)。留印鑒，并在驗(yàn)印系統(tǒng)中進(jìn)行印鑒采集和建庫(kù)。 8 8、開戶銀行應(yīng)遵循、開戶銀行應(yīng)遵循“了解你的客戶了解你的客戶”原則，按照內(nèi)部管理原則，按照內(nèi)部管理 規(guī)定，對(duì)存款人進(jìn)行實(shí)地入戶調(diào)查規(guī)定，對(duì)存款人進(jìn)行實(shí)地入戶調(diào)查 。 9 9、對(duì)客戶提供的身份證，應(yīng)登錄聯(lián)網(wǎng)身份核查系統(tǒng)進(jìn)行核、對(duì)客戶提供的身份證，應(yīng)登錄聯(lián)網(wǎng)身份核查系統(tǒng)進(jìn)行核 驗(yàn)，并在身份證復(fù)印件反面打印核驗(yàn)結(jié)果。驗(yàn)，并在身份證復(fù)印件反面打印核驗(yàn)結(jié)果。 活期開戶的基本規(guī)定活期開戶的基本規(guī)定 1010、單位活期存款開戶交易成功后，不能辦理取消，發(fā)生差、單位活期存款開戶交易成功后，不能辦理取消，發(fā)生差 錯(cuò)可通過(guò)啟用錯(cuò)可通過(guò)啟用0300203002單

51、位活期存款賬戶資料維護(hù)單位活期存款賬戶資料維護(hù) 經(jīng)業(yè)務(wù)主經(jīng)業(yè)務(wù)主 管授權(quán)后進(jìn)行修改。管授權(quán)后進(jìn)行修改。 1111、人民幣單位存款賬戶開立成功后，賬戶處于未申報(bào)狀態(tài)，、人民幣單位存款賬戶開立成功后，賬戶處于未申報(bào)狀態(tài)， 此時(shí)，該賬戶只能存入不能支取。存款人開立單位銀行結(jié)算此時(shí)，該賬戶只能存入不能支取。存款人開立單位銀行結(jié)算 賬戶（注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款賬戶（注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款 轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外），自正式開立之日起轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外），自正式開立之日起3 3個(gè)工作個(gè)工作 日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。 “ “正

52、式開立之日正式開立之日”對(duì)于核準(zhǔn)類銀對(duì)于核準(zhǔn)類銀 行結(jié)算賬戶，指中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期；對(duì)于行結(jié)算賬戶，指中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期；對(duì)于 非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，指銀行為存款人辦理開戶手續(xù)非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，指銀行為存款人辦理開戶手續(xù) 的日期。賬戶正式開立三個(gè)工作日后，柜員調(diào)用的日期。賬戶正式開立三個(gè)工作日后，柜員調(diào)用0300203002活期活期 賬戶資料維護(hù)賬戶資料維護(hù) 交易，將其賬戶狀態(tài)設(shè)置為已申報(bào)后方可辦理交易，將其賬戶狀態(tài)設(shè)置為已申報(bào)后方可辦理 支取業(yè)務(wù)。支取業(yè)務(wù)。 開戶流程開戶流程 變更流程變更流程 客戶開戶具體規(guī)定客戶開戶具體規(guī)定 開立基本戶應(yīng)提供的證明文

53、件：開立基本戶應(yīng)提供的證明文件：1 1企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人，應(yīng)出具 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。2 2、非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營(yíng)、非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營(yíng) 業(yè)執(zhí)照正本。業(yè)執(zhí)照正本。3 3、機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出、機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出 具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書和財(cái)政具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書和財(cái)政 部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出 具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書。具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書。4 4、軍、軍 隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)（含）以

54、上單位及分散值勤的支（分）隊(duì)，隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)（含）以上單位及分散值勤的支（分）隊(duì)， 應(yīng)出具軍隊(duì)軍級(jí)以上財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開應(yīng)出具軍隊(duì)軍級(jí)以上財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開 戶證明。戶證明。5 5、社會(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書，宗教、社會(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書，宗教 組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。6 6、民辦、民辦 非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書。非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書。7 7、外地常設(shè)、外地常設(shè) 機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。8 8、外國(guó)駐、外國(guó)駐 華機(jī)

55、構(gòu)，應(yīng)出具國(guó)家有關(guān)主管部門的批文或證明；外資華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國(guó)家有關(guān)主管部門的批文或證明；外資 企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國(guó)家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國(guó)家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登 記證。記證。9 9、個(gè)體工商戶，應(yīng)出具個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。、個(gè)體工商戶，應(yīng)出具個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。 1010、居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具其、居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具其 主管部門的批文或證明。主管部門的批文或證明。1111、獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)、獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng) 出具其主管部門的基本存款賬戶開戶許可證和批文。出具其主管部門的基本存款賬戶開戶許可證和批文。12

56、12、 其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。 客戶開戶具體規(guī)定客戶開戶具體規(guī)定 客戶開戶需要提供的證明資料客戶開戶需要提供的證明資料：組織機(jī)構(gòu)代碼證正本。：組織機(jī)構(gòu)代碼證正本。 稅務(wù)登記證正本（存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅人，稅務(wù)登記證正本（存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅人， 但根據(jù)國(guó)家規(guī)定無(wú)法取得稅務(wù)登記證的，在申請(qǐng)開立但根據(jù)國(guó)家規(guī)定無(wú)法取得稅務(wù)登記證的，在申請(qǐng)開立 基本存款賬戶時(shí)，可不出具稅務(wù)登記證）?；敬婵钯~戶時(shí)，可不出具稅務(wù)登記證）。 法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證件。中國(guó)普通居民，應(yīng)出具法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證件。中國(guó)普通居民，應(yīng)

57、出具 居民身份證、臨時(shí)身份證或戶口簿；中國(guó)人民解放軍居民身份證、臨時(shí)身份證或戶口簿；中國(guó)人民解放軍 軍人，應(yīng)出具軍人身份證件；中國(guó)人民武裝警察，應(yīng)軍人，應(yīng)出具軍人身份證件；中國(guó)人民武裝警察，應(yīng) 出具武警身份證件；香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳居出具武警身份證件；香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳居 民往來(lái)內(nèi)地通行證，臺(tái)灣居民，應(yīng)出具臺(tái)灣居民往來(lái)民往來(lái)內(nèi)地通行證，臺(tái)灣居民，應(yīng)出具臺(tái)灣居民往來(lái) 大陸通行證或其他有效旅行證件；外國(guó)公民，應(yīng)出具大陸通行證或其他有效旅行證件；外國(guó)公民，應(yīng)出具 護(hù)照；以及法律、法規(guī)和國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定的其他有護(hù)照；以及法律、法規(guī)和國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定的其他有 效證件。效證件。 授權(quán)他人辦理

58、的，應(yīng)出具被授權(quán)人身份證件、單位法定代授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具被授權(quán)人身份證件、單位法定代 表人（負(fù)責(zé)人）的授權(quán)書及其身份證件。表人（負(fù)責(zé)人）的授權(quán)書及其身份證件。 注冊(cè)驗(yàn)資或增資驗(yàn)資具體規(guī)定注冊(cè)驗(yàn)資或增資驗(yàn)資具體規(guī)定 因注冊(cè)驗(yàn)資或增資驗(yàn)資開立臨時(shí)存款賬戶的，開戶時(shí)因注冊(cè)驗(yàn)資或增資驗(yàn)資開立臨時(shí)存款賬戶的，開戶時(shí) 不需要人民銀行進(jìn)行核準(zhǔn)。不需要人民銀行進(jìn)行核準(zhǔn)。 因注冊(cè)驗(yàn)資需要開立因注冊(cè)驗(yàn)資需要開立 臨時(shí)存款賬戶臨時(shí)存款賬戶 單位存款人因注冊(cè)驗(yàn)資需要開立臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)單位存款人因注冊(cè)驗(yàn)資需要開立臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng) 出具工商行政管理部門核發(fā)的出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核企業(yè)名稱預(yù)先核

59、 準(zhǔn)通知書準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文，同時(shí)還需提供授或有關(guān)部門的批文，同時(shí)還需提供授 權(quán)委托書，各股東簽章，及各股東證明文件（如權(quán)委托書，各股東簽章，及各股東證明文件（如 個(gè)人為身份證件，公司為執(zhí)照）。該賬戶在驗(yàn)資個(gè)人為身份證件，公司為執(zhí)照）。該賬戶在驗(yàn)資 期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資 人的名稱一致。人的名稱一致。 該賬戶的預(yù)留銀行印鑒應(yīng)是該法定代表人或其委托代該賬戶的預(yù)留銀行印鑒應(yīng)是該法定代表人或其委托代 理人的簽章，并留存其身份證件復(fù)印件。如果注理人的簽章，并留存其身份證件復(fù)印件。如果注 冊(cè)成功，申請(qǐng)人應(yīng)向開戶銀行提供工商行政管理冊(cè)成功

60、，申請(qǐng)人應(yīng)向開戶銀行提供工商行政管理 部門的證明文件，以及開立基本存款賬戶所要求部門的證明文件，以及開立基本存款賬戶所要求 的相關(guān)資料，憑預(yù)留銀行印鑒申請(qǐng)辦理賬戶性質(zhì)的相關(guān)資料，憑預(yù)留銀行印鑒申請(qǐng)辦理賬戶性質(zhì) 變更手續(xù)。變更手續(xù)。 客戶開戶操作規(guī)程：增資驗(yàn)資開立賬戶客戶開戶操作規(guī)程：增資驗(yàn)資開立賬戶 如未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記，需要在驗(yàn)資如未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記，需要在驗(yàn)資 有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具工商行政管有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具工商行政管 理部門的證明；無(wú)法出具證明的，應(yīng)于驗(yàn)資有理部門的證明；無(wú)法出具證明的，應(yīng)于驗(yàn)資有 效期屆滿后辦理退款手續(xù)。開戶銀行應(yīng)將其驗(yàn)效期