德邦物流財(cái)務(wù)培訓(xùn)之《財(cái)務(wù)架構(gòu)及工作職責(zé)》

1、財(cái)務(wù)組織架構(gòu)及工作職責(zé) 目目 錄錄 一、一、 財(cái)務(wù)系統(tǒng)簡(jiǎn)介及演變歷程 二、二、 目前的財(cái)務(wù)構(gòu)架及職責(zé) 三、三、 財(cái)務(wù)發(fā)展方向性分析 四、四、 財(cái)務(wù)服務(wù)的最終目標(biāo) 一、一、 財(cái)務(wù)系統(tǒng)簡(jiǎn)介及演變歷程 1.1 財(cái)務(wù)的概念 財(cái)務(wù)系統(tǒng)簡(jiǎn)介及演變歷程 泛指財(cái)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)關(guān)系，是指企業(yè)再生產(chǎn)過(guò)程中的資金運(yùn)動(dòng)，它體現(xiàn) 企業(yè)和各方面的關(guān)系 u 財(cái)務(wù)也指從事財(cái)務(wù)工作的人員。財(cái)務(wù)人員是企業(yè)所有者用來(lái)協(xié)助，管理，清點(diǎn)， 整理企業(yè)家當(dāng)?shù)?。企業(yè)財(cái)產(chǎn)的所有者是通過(guò)財(cái)務(wù)人員來(lái)真實(shí)了解企業(yè)的運(yùn)行情況，企 業(yè)財(cái)務(wù)人員是企業(yè)所有者的眼睛和手，誰(shuí)控制了財(cái)務(wù)人員誰(shuí)就控制了企業(yè)的資金流向， 就能隨時(shí)了解企業(yè)的虧損盈利，虧了多少錢，賺了多

2、少錢，誰(shuí)應(yīng)該多付錢，誰(shuí)應(yīng)該少 付錢，誰(shuí)的錢要拖一拖，誰(shuí)的錢要馬上就要付，企業(yè)什么時(shí)候該消費(fèi)，想怎么消費(fèi)， 想買房子，買汽車，這都要通過(guò)財(cái)務(wù)人員的手來(lái)實(shí)現(xiàn)。 1.2 財(cái)務(wù)管理的概念 財(cái)務(wù)管理(financial management) 是在一定的整體目標(biāo)下,關(guān)于資產(chǎn)的購(gòu)置 (投資),資本的融通(籌資)和經(jīng)營(yíng)中現(xiàn)金 流量(營(yíng)運(yùn)資金),以及利潤(rùn)分配的管理。 財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的一個(gè)組成部分， 它是根據(jù)財(cái)經(jīng)法規(guī)制度，按照財(cái)務(wù)管理 的原則，組織企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)，處理財(cái)務(wù) 關(guān)系的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)管理工作。簡(jiǎn)單的說(shuō)， 財(cái)務(wù)管理是組織企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)，處理財(cái) 務(wù)關(guān)系的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)管理工作。 財(cái)務(wù)系統(tǒng)簡(jiǎn)介及演變歷程 財(cái)務(wù)系統(tǒng)簡(jiǎn)介及

3、演變歷程 資金部預(yù)算分析小組工資核算小組 績(jī)效考核小組 財(cái)務(wù)部 應(yīng)收賬款小組 會(huì)計(jì)部 內(nèi)審部結(jié)算部 以下哪些部門屬于財(cái)務(wù)系統(tǒng)以下哪些部門屬于財(cái)務(wù)系統(tǒng) ？ 稅務(wù)部稅務(wù)規(guī)劃小組財(cái)務(wù)信息化小組 1.3 我司財(cái)務(wù)系統(tǒng)的演變歷程 1.3 我司財(cái)務(wù)系統(tǒng)的演變歷程 財(cái)務(wù)系統(tǒng)簡(jiǎn)介及演變歷程 二、二、 財(cái)務(wù)構(gòu)架及職責(zé) 2.1 財(cái)務(wù)組織架構(gòu)介紹 財(cái)務(wù)構(gòu)架及職責(zé) 2.2 財(cái)務(wù)現(xiàn)有組織架構(gòu)分析 財(cái)務(wù)構(gòu)架及職責(zé) 2.3 財(cái)務(wù)各部門工作職責(zé)簡(jiǎn)介 財(cái)務(wù)構(gòu)架及職責(zé) 資金部 財(cái)務(wù)本部 1.總賬管理小組（負(fù) 責(zé)總賬合并等） 2.固定資產(chǎn)小組（負(fù) 責(zé)全國(guó)固定資產(chǎn)的管 理） 3.應(yīng)收賬款小組（應(yīng) 收賬款考核制定；應(yīng) 收、應(yīng)付系統(tǒng)的維

4、護(hù) 等） 4. 財(cái)務(wù)規(guī)劃小組稅務(wù)規(guī)劃部 各地財(cái)務(wù)部 1.各子公司的資金調(diào) 撥、調(diào)配（對(duì)公） 2.工資發(fā)放 3.代收貨款、補(bǔ)充備 用金等匯款（對(duì)私） 4.總部報(bào)銷 5.atm機(jī)管理 6.支票進(jìn)賬、銀行存 取款 7. 1.負(fù)責(zé)規(guī)范公司財(cái)務(wù) 賬務(wù)處理專業(yè)指導(dǎo) 2.財(cái)務(wù)內(nèi)控流程梳理 3.賬務(wù)審計(jì)要求規(guī)范 等 4. 1.公司稅務(wù)籌劃 2.全國(guó)稅收優(yōu)惠政策 的收集和分析 3.可用稅收優(yōu)惠政策 的落實(shí) 4.根據(jù)稅收優(yōu)惠政策 進(jìn)行子公司的合理規(guī) 劃 5. 1.部門財(cái)務(wù)監(jiān)控、費(fèi) 用報(bào)銷、審核原始單 據(jù)的合規(guī)性（會(huì)計(jì)部 ） 2.進(jìn)行管理賬、財(cái)務(wù) 賬的報(bào)表編制 3.負(fù)責(zé)稅金的上交 4. 三、三、 財(cái)務(wù)發(fā)展方向性分析 3.1 組織架構(gòu)的變更 三、財(cái)務(wù)發(fā)展方向性分析 財(cái)務(wù)部 + 會(huì)計(jì)部 = 財(cái)務(wù)部 組織架構(gòu)的變更 3.2 財(cái)務(wù)信息化進(jìn)度及方向 注：與金蝶合作2010年4月底全面啟動(dòng) 三、財(cái)務(wù)發(fā)展方向性分析 四、四、 財(cái)務(wù)服務(wù)的最終目標(biāo) 4.1 財(cái)務(wù)服務(wù)的最終目標(biāo) 1、為經(jīng)營(yíng)、運(yùn)作、職能而服務(wù)、為經(jīng)營(yíng)、運(yùn)作、職能而服務(wù) 2、為加強(qiáng)公司內(nèi)部控制而努力、為加強(qiáng)公司內(nèi)部控制而努力 3、讓別人覺(jué)得自己專業(yè)才叫專業(yè)。、讓別人覺(jué)得自己