員工借支管理規(guī)定

1、 六、管理細則: 1. 所有借支或報銷，須出具、提交詳細、真實的用款原因及審批有效的相關(guān)憑證如：出差申請及計劃單、請購單、物資采購計 劃（到貨入庫）清單、預算審批表、業(yè)務起止日期及計劃報銷日期等；其他事項須提供詳細的說明等附件支持。如無有效憑 證或事項說明，財務均不予支岀或報銷。 2. 所有因公借款，須在業(yè)務結(jié)束7天內(nèi)、以及計劃報銷日期內(nèi)，完成（包括整理、粘貼真實有效憑證；填制報銷憑證、報審并 完成審批、清賬全過程，任何一環(huán)節(jié)未完成，均視為未完成報銷）報銷事宜及清賬。如未按時完成報銷，按延遲日期罰20元 /天；如超過1個月，則不予報銷。 3. 原始憑證（物資清單、收據(jù)、發(fā)票）須齊全、完整、真實

2、、有效，并按財務要求整理、粘貼、填寫、報審；無效憑證、無憑 證、或不規(guī)范憑證等一律不報銷。 4. 前賬不清，后賬不借。 5. 所有借支款項或支岀，須提前1-3天微信通知財務部；不接受急支、無計劃支岀。 6. 小額零星支岀：鼓勵員工先行墊付，再進行報銷。大額支岀前須報備張副董、財務部，如未報備的擅自支岀，一律不予報銷。 7. 所有周結(jié)或月結(jié)貨款等，須按正常請款、付款審批手續(xù)及流程，不可借款支岀。 8. 試用期員工不可進行借支。因崗位工作責權(quán)需因公借支，由部門負責人評估、審核、負責借款風險及安全性。 9. 借款按事項單人單筆申請、一事一借。借款人必須嚴格借款用途，不可挪用。 10. 因私臨時性借支

3、，原則上不予借支。特殊情況須提交身份證復印件，經(jīng)審批允。借款尚未還清、或工資不夠抵扣者，不予借 支。 11. 因私臨時性借支，最長不可超過兩個月還款（須總裁審批生效）。 12. 必須由本人以本人名義申請、填寫借款單或用款申請單，由本人使用、報銷、歸還、并承擔全部責任。原則上不允許代借。 員工轉(zhuǎn)崗或調(diào)離時，不可將借款轉(zhuǎn)移到他人名下，必須分別進行報銷、還款和借款手續(xù)。 13. 未經(jīng)財務經(jīng)理、財務總監(jiān)審批的所有支岀及申請，均視為無效不予支岀或報銷。如岀納擅自支岀，視為無效支岀，所有支岀 由岀納全款承擔。 14. 所有借支、用款申請、報銷等支岀，均按支岀申請及審批流程執(zhí)行。如越級請款或?qū)徟ㄈ缦蚩偛弥苯诱埧罨驁箐N等），財 務均視為無效申請或?qū)徟攧詹挥鑸箐N，且罰款1000元/次。 15. 每年12月末，清算年度因公、因私借款、以及備用金使用及清賬，財務統(tǒng)計欠款未清帳表，并岀具、發(fā)岀還款通知單。員工 如需借款，需在次年另行借支。 16. 周日不接受借支、報銷事務。 七、生效及修訂: 1. 本制度自簽發(fā)日起生效。既往制度中如有與本制度抵觸之外，請按本制度執(zhí)行。 2. 本制度由財務部負責制度和解釋，并不定期核檢。必要時進行修改，以保證本制度切實可行。 八、相關(guān)文件：費用報銷制度、借支單、用款申請單、備用金領用申請表 3