CSR風(fēng)險評估方案

1、為及時識別、監(jiān)控公司潛在風(fēng)險及其發(fā)生概率，確定公司風(fēng)險承受能力及限度，認(rèn)定該等風(fēng)險所可能帶來的損失，制訂本制度。2 定義本辦法中所指風(fēng)險是與公司生產(chǎn)經(jīng)營、 發(fā)展戰(zhàn)略有關(guān)的各類風(fēng)險， 包括戰(zhàn)略環(huán)境風(fēng)險、程序風(fēng)險（業(yè)務(wù)運作風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、授權(quán)風(fēng)險、信息與技術(shù)風(fēng)險以及綜合風(fēng)險）和戰(zhàn)略決策信息風(fēng)險。3 適用范圍本辦法適用于公司以及公司下屬各業(yè)務(wù)部門、子公司，要求每一位員工均應(yīng)該具有風(fēng)險意識。具體負(fù)責(zé)組織實施單位為發(fā)展戰(zhàn)略部。4 風(fēng)險評估管理組織體系結(jié)構(gòu)及職責(zé)4.1 公司設(shè)立風(fēng)險評估及管理小組， 為公司風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)， 負(fù)責(zé)評估公司各類風(fēng)險，協(xié)助經(jīng)理決策，消除危機(jī)，轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，以使公司獲取生存發(fā)展的機(jī)會

2、。4.2 公司各職能部門與業(yè)務(wù)部門、 下屬子公司應(yīng)當(dāng)在本辦法的框架下制訂各自的風(fēng)險評估管理辦法， 設(shè)立專人與發(fā)展戰(zhàn)略部風(fēng)險評估及管理小組溝通信息， 匯報各自在運作過程中所出現(xiàn)的風(fēng)險及其可能的解決方案。4.3 內(nèi)部其他部門協(xié)助綜合管理部審核公司風(fēng)險，為風(fēng)險監(jiān)控部門，在其進(jìn)行內(nèi)審工作過程中所發(fā)現(xiàn)的各類風(fēng)險應(yīng)及時通報綜合管理部研討、 評估該等風(fēng)險， 綜合管理部與其他部門密切合作，審核、監(jiān)控并管理風(fēng)險。4.4 綜合管理部負(fù)責(zé)組織評估各類業(yè)務(wù)部門的財務(wù)、運作風(fēng)險，并對該等風(fēng)險提出具體的管理方案。4.5 經(jīng)營財務(wù)部負(fù)責(zé)評估公司金融財務(wù)風(fēng)險及公司經(jīng)營管理風(fēng)險狀況，并向發(fā)展戰(zhàn)略部通報提交有關(guān)風(fēng)險評估文檔。4.

3、6 各業(yè)務(wù)部門、 下屬子公司及具體項目運作小組負(fù)責(zé)評估本單元 （或項目） 的財務(wù)風(fēng)險、運作風(fēng)險及其他綜合風(fēng)險，向綜合管理部提交有關(guān)風(fēng)險評估文檔。4.7 工程部及技術(shù)中心就公司整體產(chǎn)品的技術(shù)性風(fēng)險、 技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險及技術(shù)管理中所存在的各類風(fēng)險進(jìn)行評估，提交相應(yīng)文檔至發(fā)展戰(zhàn)略部。4.8 綜合管理部匯總各職能部門及業(yè)務(wù)部門、下屬子公司、具體項目小組的風(fēng)險評估文檔，展開相應(yīng)的評估研究，向總經(jīng)理及總經(jīng)辦公會提交風(fēng)險評估報告及相應(yīng)的防范措施。4.9 風(fēng)險評估csrm織架構(gòu)圖見附件一5 風(fēng)險評估文檔5.1 各部門擬提交的風(fēng)險評估文檔要求至少具備本章各條所規(guī)定的要素并力求詳盡充分。5.2 各部門應(yīng)就其所展開的業(yè)

4、務(wù)、職能過程分階段實施風(fēng)險評估，每一階段的各個關(guān)鍵點都應(yīng)該有風(fēng)險評估文檔記載。5.3 每一文檔應(yīng)包括風(fēng)險評估所存在的假設(shè)、評估方法、數(shù)據(jù)來源及評估結(jié)果。5.4 風(fēng)險評估文檔要求但不限于：5.4.1 正確完備地描述風(fēng)險過程；5.4.2 為風(fēng)險識別及分析提供一個系統(tǒng)的方法依據(jù)；5.5 風(fēng)險評估文檔管理要求但不限于：5.5.1 提供公司風(fēng)險紀(jì)錄并開發(fā)組織知識數(shù)據(jù)庫；5.5.2 為風(fēng)險管理提供可計量的機(jī)制與工具；5.5.3 促進(jìn)對風(fēng)險的持續(xù)監(jiān)控并審視相關(guān)結(jié)果；5.5.4 提供風(fēng)險審計軌跡；5.5.5 共享并交流風(fēng)險信息；6 風(fēng)險評估工具方法、程序及指標(biāo)體系的一般性選擇6.1 風(fēng)險評估的第一步要求是成立

5、評估小組。6.1.1 各部門及分公司的風(fēng)險評估小組組長由負(fù)責(zé)各項業(yè)務(wù)的主管（或者該分公司領(lǐng)導(dǎo)） 擔(dān)任， 組成人員需要包括綜合管理部風(fēng)險評估小組成員、 內(nèi)部審核部及財務(wù)部也應(yīng)當(dāng)派人參加。6.1.2 評估公司整體戰(zhàn)略風(fēng)險的評估小組組長由總經(jīng)理擔(dān)任， 主管公司生產(chǎn)的副總及管理執(zhí)行副總擔(dān)任副組長， 小組成員包括內(nèi)部審核人員及財務(wù)人員以及有關(guān)主管市場與技術(shù)的領(lǐng)導(dǎo)。6.2 風(fēng)險評估的第二步要求是識別風(fēng)險及其來源與類別。 對于識別的風(fēng)險采取風(fēng)險等級制度，詳細(xì)記載。6.3 本辦法所指稱的風(fēng)險類別及來源包括：6.3.1 環(huán)境風(fēng)險，指影響公司實現(xiàn)其目標(biāo)進(jìn)而對公司生存構(gòu)成威脅的外部力量，包括來自于競爭對手、自然災(zāi)害

6、、權(quán)力 / 政策、法律監(jiān)管、行業(yè)、金融市場、資本的可獲得等方面的風(fēng)險。6.3.2 程序風(fēng)險，指影響公司內(nèi)部業(yè)務(wù)程序有效實施而導(dǎo)致的各種資產(chǎn)損耗、流失和破壞的內(nèi)部力量。具體可以分為源于消費者、人力資源、產(chǎn)品開發(fā)、經(jīng)營效率、生產(chǎn)能力、折舊 / 損耗、業(yè)務(wù)干擾、品牌侵害、現(xiàn)場質(zhì)詢等導(dǎo)致的業(yè)務(wù)風(fēng)險；源于領(lǐng)導(dǎo)者才能、權(quán)力 /限制、外購、業(yè)績獎勵、意愿轉(zhuǎn)變、傳輸系統(tǒng)等導(dǎo)致的授權(quán)風(fēng)險；源于價格、流動性和信貸的金融財務(wù)風(fēng)險； 源于組織系統(tǒng)及其體系結(jié)構(gòu)的信息技術(shù)風(fēng)險； 源于管理者失誤、 雇員失誤、非法行為、信譽(yù)等的綜合風(fēng)險。6.3.3 管理決策信息風(fēng)險，指造成管理決策、業(yè)務(wù)決策和財務(wù)決策信息失真、過時或使用失當(dāng)

7、的外部力量。6.4 風(fēng)險評估第三步是確定風(fēng)險評估指標(biāo)體系及標(biāo)準(zhǔn)。6.4.1 風(fēng)險評估指標(biāo)體系要求能夠充分和全面地評估公司的已經(jīng)發(fā)生的和潛在的風(fēng)險。6.4.2 風(fēng)險評估指標(biāo)體系的設(shè)計要求以股東價值為導(dǎo)向，區(qū)分層次，逐層深入細(xì)致地表述問題，揭示風(fēng)險及其損失。6.4.3 具體指標(biāo)包括定性指標(biāo)、定量指標(biāo)和半定性指標(biāo)三種類型。定性指標(biāo)通常用于獲取風(fēng)險等級的一般性指示信息， 使用文字格式或?qū)υ摰蕊L(fēng)險發(fā)生的概率和所導(dǎo)致的后果使用描述性標(biāo)度。 半定性指標(biāo)通常是在定性指標(biāo)的基礎(chǔ)上對各類風(fēng)險標(biāo)示出價值， 這些價值的數(shù)字可以是一個范圍性的表示。定量指標(biāo)用于對風(fēng)險概率及其價值的準(zhǔn)確的數(shù)字性表述。6.5 風(fēng)險評估的第四步是分析風(fēng)險，并確認(rèn)其所可能帶來的損失。6.6 風(fēng)險評估的第五步是根據(jù)識別的風(fēng)險擬訂相應(yīng)的解決方案。 對付風(fēng)險的辦法可以是轉(zhuǎn)移風(fēng)險、規(guī)避風(fēng)險、減小風(fēng)險，也可以通過一定的措施將風(fēng)險創(chuàng)造為機(jī)會。6.7 最后， 風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)建立一個動態(tài)監(jiān)控、 審核和防范機(jī)制， 就有關(guān)事項形成風(fēng)險評估文檔，跟蹤控制，與各有關(guān)實體溝通共享風(fēng)險信息。7 風(fēng)險預(yù)警機(jī)制及監(jiān)控體系7.1 風(fēng)險預(yù)警考察指標(biāo)主要包括風(fēng)險發(fā)生的水平及概率， 所產(chǎn)生的后果以及現(xiàn)有控制手段是否充分。7.2 風(fēng)險監(jiān)控的辦法可以是將有關(guān)風(fēng)險根據(jù)損失大小設(shè)置優(yōu)先級， 劃分類別， 力求做到實時監(jiān)控