公司審計(jì)的工作職責(zé)

1、登康口腔護(hù)理用品股份有限公司崗位說明書一、崗位標(biāo)識(shí)信息分析日期：2002年11月6日崗位名稱：審計(jì)，資金管理？隸屬部門：財(cái)務(wù)部崗位編碼：直接上級(jí)：財(cái)務(wù)主管工資等級(jí)：直接下級(jí)：可輪換崗位：下級(jí)人數(shù)二、崗位工作概述負(fù)責(zé)公司內(nèi)審工作；負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門的資金使用進(jìn)行控制； 負(fù)責(zé)印花稅的繳納工作。三、工作職責(zé)與任務(wù)（一）負(fù)責(zé)公司內(nèi)審工作1、定期對(duì)公司內(nèi)各車間、食堂、醫(yī)務(wù)室的經(jīng)費(fèi)進(jìn)行審計(jì)；2、隨時(shí)對(duì)這些部門的核算工作進(jìn)行檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)；3、確保各部門核算工作的規(guī)范化。正常審計(jì)職能：1 .為了監(jiān)督國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)及公司規(guī)章制度的執(zhí)行情況，對(duì)公司所屬單位的財(cái)務(wù)收支及經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行審計(jì)。下達(dá)審計(jì)通知，收集被審單位的

2、資料，做好審計(jì)準(zhǔn)備工作；利用審計(jì)方法，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全面審計(jì)，并取得必要的證明材料；起草審計(jì)報(bào)告并征求被審單位意見，擬定審計(jì)報(bào)告。2 .為了客觀評(píng)價(jià)離任人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任， 對(duì)公司所屬單位的經(jīng)理和有關(guān)人員進(jìn) 行任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審查。下達(dá)審計(jì)通知，收集被審單位的資料，做好審計(jì)準(zhǔn)備工作；利用審計(jì)方法，對(duì)被審計(jì)人員任職期間的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全面審計(jì)，確定其經(jīng)濟(jì)責(zé)任、評(píng)價(jià)其工作業(yè)績(jī)等；起草審計(jì)報(bào)告并征求被審計(jì)人員及單位的意見，擬定審計(jì)報(bào)告。3 .為了加強(qiáng)廉政建設(shè)及特殊業(yè)務(wù)需要，接受企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)指定的專項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。收集有關(guān)資料，進(jìn)行深入調(diào)查。利用審計(jì)方法，完成特定審計(jì)任務(wù)。擬定審計(jì)報(bào)告。4 .為加強(qiáng)企業(yè)管理

3、、完善內(nèi)部控制制度，及時(shí)向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)企業(yè)存在的問題并 提交改進(jìn)建議。及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門提交審計(jì)報(bào)告；及時(shí)總結(jié)審計(jì)中存在的問題，并針對(duì)問題提出改進(jìn)建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)；對(duì)審計(jì)報(bào)告和工作底稿進(jìn)行分類建檔保管；對(duì)子公司和所屬企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作給予監(jiān)督和建議。（二）負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門的資金使用進(jìn)行控制？ ？1、每月對(duì)各部門報(bào)來的次月資金計(jì)劃進(jìn)行審核；2、準(zhǔn)備好資金平衡會(huì)資料；3、匯報(bào)當(dāng)月資金收支情況；4、將平衡會(huì)通過的資金定額建立登記表；5、在登記表中逐筆登記每天發(fā)生的收支金額;6、嚴(yán)格控制在定額內(nèi)付款。（三）負(fù)責(zé)印花稅的繳納工作1、負(fù)責(zé)公司各種經(jīng)濟(jì)合同的印花稅繳納工作;2、負(fù)責(zé)公司各類帳薄的印花稅繳

4、納工作。（四）完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他任務(wù)四、工作績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)（一）促使公司各部門建立建全各有關(guān)規(guī)章制度（二）杜絕損失浪費(fèi)，為公司減少經(jīng)濟(jì)損失，提高經(jīng)濟(jì)效益（三）合理運(yùn)用資金（四）審計(jì)客觀公正五、崗位工作關(guān)系（一）內(nèi)部關(guān)系1 .所受監(jiān)督：接受公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的指示和監(jiān)督2 .所施監(jiān)督：對(duì)公司內(nèi)各部門的核算工作實(shí)行監(jiān)督3 .合作關(guān)系：與公司各部門有協(xié)作關(guān)系（二）外部關(guān)系1 .與上級(jí)審計(jì)部門、稅局有聯(lián)系六、崗位工作權(quán)限（一）對(duì)資金計(jì)劃的審核權(quán)（二）對(duì)資金使用的控制權(quán)（三）對(duì)各部門核算工作的審計(jì)權(quán)（4）（5）（6）（7）（8）七、崗位工作時(shí)間八、崗位工作環(huán)境在室內(nèi)工作，工作環(huán)境良好九、知識(shí)及教育水平要求（一）具備財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)（二）具備相當(dāng)?shù)膶徲?jì)專業(yè)知識(shí)（三）了解財(cái)務(wù)和審計(jì)方面的相關(guān)政策十、崗位技能要求（一）具備一定的協(xié)調(diào)能力（二）具備一定的分析判斷能力（三）掌握計(jì)算機(jī)的操作和財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用（四