工程、材料、費(fèi)用財(cái)務(wù)審核及報(bào)銷流程

1、工程、材料、費(fèi)用財(cái)務(wù)審核及報(bào)銷流程付款的一般原則：1、 項(xiàng)目立項(xiàng)：項(xiàng)目的總體概算一個(gè)月之內(nèi)報(bào)財(cái)務(wù)一份，包括土地成本、前期費(fèi)用、 建安成本、 公共配套、 開發(fā)間接費(fèi)用、 管網(wǎng)配套、 稅金等 （該項(xiàng)工程由預(yù)算部及總工提供）2、 拆遷補(bǔ)償由開發(fā)外聯(lián)部提供拆遷補(bǔ)償詳細(xì)方案包括：1、 貨幣補(bǔ)償： 拆遷附著物補(bǔ)償、 過渡費(fèi)補(bǔ)償或一次性補(bǔ)償?shù)模?需提供補(bǔ)償協(xié)議、 個(gè)人身份證復(fù)印件 （必須二代身份證） 、 統(tǒng)一收據(jù)簽字并預(yù)留本人手印。2、 建筑物補(bǔ)償： 需提供補(bǔ)償協(xié)議、 個(gè)人身份證復(fù)印件 （必須二代身份證） 。3、 項(xiàng)目開工后：1 、工程款支付：（1） 首付款按合同約定；（2） 工程進(jìn)度款：根據(jù)合同約定、工程

2、形象進(jìn)度結(jié)算書、收據(jù)及發(fā)票，先核算后付款。（3） 工程竣工決算時(shí)：根據(jù)合同約定、外審工程竣工結(jié)算書、收據(jù)及發(fā)票，先決算后付尾款；凡工程變更、技術(shù)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證、商洽的核定單（均為變更當(dāng)時(shí)發(fā)生，不得后補(bǔ)） ，隨工程結(jié)算一并報(bào)財(cái)務(wù)一份，必須為原件；（4） 施工圖紙以外、外包單項(xiàng)工程，按合同約定支付首付款開收據(jù)，從第二次付款開收據(jù)及發(fā)票。完工付尾款時(shí)：工程結(jié)算書、先決算后付款（施工圖變更、簽證報(bào)財(cái)務(wù)部一份，必須為原件）（5） 附屬工程：按合同約定支付首付款開收據(jù)，從第二次付款開收據(jù)及發(fā)票，完工付尾款時(shí)，工程結(jié)算書、先核算后付款。審批流程：工程部資料員工程部（項(xiàng)目經(jīng)理）監(jiān)理總監(jiān)預(yù)算部長(zhǎng)招采部長(zhǎng)財(cái)務(wù)經(jīng)理

3、總工程師總經(jīng)理注：以上結(jié)算書須由預(yù)算部長(zhǎng)、監(jiān)理總監(jiān)、總工程師、總經(jīng)理簽字方可生效，且必須為原件2 、開發(fā)外聯(lián)付款：根據(jù)合同或大市政收費(fèi)通知，先借款后報(bào)銷，開發(fā)外聯(lián)部一般情況一周內(nèi)取得合法手續(xù)報(bào)銷清借款，特殊情況特批，一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷清借款。審批流程：開發(fā)外聯(lián)部經(jīng)辦人外聯(lián)部長(zhǎng)財(cái)務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理3 、規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)付款：按合同約定預(yù)付款時(shí)開收據(jù)，第二次付款依設(shè)計(jì)費(fèi)付款審批單、開收據(jù)及發(fā)票。審批流程：工程部資料員工程部（項(xiàng)目經(jīng)理）招采部長(zhǎng)預(yù)算部長(zhǎng)財(cái)務(wù)經(jīng)理總工程師總經(jīng)理4 、工程甲供材付款：根據(jù)合同約定及材料計(jì)劃單（材料計(jì)劃單由施工單位提出，監(jiān)理總監(jiān)審核，甲方項(xiàng)目經(jīng)理審核，預(yù)算部長(zhǎng)審核，總工審核后報(bào)總經(jīng)理審批）

4、， 首付款開收據(jù)， 第二次付款需帶材料出入庫單及發(fā)票（零庫存） ；自用零星材料付款：招采部長(zhǎng)先借款后報(bào)銷，在一個(gè)月內(nèi)取得合法手續(xù)報(bào)銷清借款（設(shè)庫房） 。審批流程： 工程部資料員招采部長(zhǎng)庫管員監(jiān)理總監(jiān)工程部（項(xiàng)目經(jīng)理）預(yù)算部長(zhǎng)財(cái)務(wù)經(jīng)理總工程師總經(jīng)理注： 材料進(jìn)場(chǎng)庫管員、專業(yè)工程師根據(jù)隨貨通行單認(rèn)真驗(yàn)貨，對(duì)數(shù)量、質(zhì)量嚴(yán)格把關(guān)，發(fā)現(xiàn)有問題的材料或設(shè)備予以退回，否則追究其責(zé)任。5 、營(yíng)銷策劃費(fèi)付款：按合同約定預(yù)付款時(shí)依經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單及收據(jù)，第二次付款依經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單、發(fā)票。審批流程：營(yíng)銷策劃部經(jīng)辦人營(yíng)銷部長(zhǎng)財(cái)務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理6 、資產(chǎn)、辦公用品、耗品購置的審批、報(bào)銷程序：公司所有的固定資產(chǎn)、低耗品、辦公用品、辦公

5、耗品、圖書、勞動(dòng)保護(hù)用品等統(tǒng)一歸口，由辦公室管理，招采部采購（特殊另批） 。各部門需用辦公用具、 辦公設(shè)備時(shí)， 需向辦公室申報(bào)計(jì)劃統(tǒng)一由招采部采購， 經(jīng)辦人先借款后報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)， 經(jīng)辦人帶審批完整的經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷單、 發(fā)票、入庫單到財(cái)務(wù)部報(bào)銷清借款。審批流程： 經(jīng)辦人招采部長(zhǎng)辦公室主任財(cái)務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理7 、水電費(fèi)審批、報(bào)帳程序：月末工程部經(jīng)辦人根據(jù)供電局、自來水公司通知單先借款后報(bào)銷。審批流程：工程部水電工程師工程部（項(xiàng)目經(jīng)理）財(cái)務(wù)經(jīng)理總工程師總經(jīng)理工程技術(shù)部水、電工程師月末根據(jù)項(xiàng)目水表、電表所耗數(shù)量對(duì)水、電進(jìn)行分配，由使用部門簽認(rèn)報(bào)財(cái)務(wù)部，承付額與分?jǐn)傤~必須一致。8 、日常行政費(fèi)用的審批報(bào)帳程序：各部門經(jīng)辦人統(tǒng)一先借款后報(bào)銷