XX有限公司財務(wù)檢查辦法

1、XX有限公司財務(wù)檢查辦法第一條 為了規(guī)范集團公司各項財務(wù)活動， 堵塞漏洞，減少損失浪費， 切實履行財務(wù)檢查職能， 根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，特制定本辦法。 第二條 財務(wù)檢查的范圍是集團公司總部各部門、研發(fā)中心、物業(yè)分 公司、外貿(mào)分公司以及全資子公司。第三條 財務(wù)檢查是集團公司財務(wù)部指派專人負責(zé)，并組成檢查組實 施財務(wù)檢查工作。第四條 財務(wù)檢查人員進行財務(wù)檢查事項，應(yīng)當(dāng)嚴格遵守職業(yè)規(guī)范， 客觀公正、忠于職守、廉潔奉公、保守秘密，不得徇私舞弊、玩忽職 守。第五條 財務(wù)檢查的工作程序：（一）制定財務(wù)檢查計劃。根據(jù)有關(guān)要求，結(jié)合財務(wù)檢查的目的，確 定財務(wù)檢查項目，制定檢查工作計劃，報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施

2、。（二）財務(wù)檢查一般應(yīng)于 3 日前向被檢查單位送達財務(wù)檢查通知書。（三）收集有關(guān)財務(wù)檢查的資料，聽取有關(guān)人員介紹情況，核對有關(guān) 數(shù)據(jù)和資料。（四）出具檢查報告，根據(jù)財務(wù)檢查的事實情況，依照有關(guān)法律和規(guī) 定，進行分析研究，提出意見和建議，寫出檢查報告，征求被檢查單 位意見后，報集團公司領(lǐng)導(dǎo)審閱。（五）對檢查結(jié)論和決定的實施，督促被檢查部門的執(zhí)行。第六條 財務(wù)檢查的內(nèi)容：（一）集團公司總部各部門以及研發(fā)中心財務(wù)檢查的主要內(nèi)容：1. 集團公司有關(guān)財務(wù)制度的執(zhí)行情況的檢查；2. 部門預(yù)算執(zhí)行情況檢查；3. 財務(wù)收支是否真實、合法，制止違法違紀行為，堵塞漏洞，減少 損失浪費；4. 其他項目的財務(wù)檢查。（

3、二）物業(yè)公司財務(wù)檢查的主要內(nèi)容：1. 集團公司有關(guān)財務(wù)制度的執(zhí)行情況的檢查，特別是物業(yè)分公司經(jīng) 營財務(wù)管理規(guī)定的執(zhí)行情況檢查；2. 物業(yè)分公司預(yù)算執(zhí)行情況檢查；3. 財務(wù)收支是否真實、合法，制止違法違紀行為，堵塞漏洞，減少 損失浪費；4. 物業(yè)出租合同的檢查，以及合同執(zhí)行情況的檢查；5. 物業(yè)收入的收取情況的檢查；6. 其他項目的財務(wù)檢查。（三）外貿(mào)分公司財務(wù)檢查的主要內(nèi)容：1. 集團公司有關(guān)財務(wù)制度的執(zhí)行情況的檢查，特別是外貿(mào)分公司經(jīng) 營財務(wù)管理規(guī)定的執(zhí)行情況檢查；2. 外貿(mào)分公司預(yù)算執(zhí)行情況檢查；3. 財務(wù)收支是否真實、合法，制止違法違紀行為，堵塞漏洞，減少 損失浪費；4. 外貿(mào)經(jīng)營合同的檢查，以及合同執(zhí)行情況的檢查；5. 經(jīng)營業(yè)務(wù)資金使用和和周轉(zhuǎn)情況的檢查；6. 其他項目的財務(wù)檢查。（四）全資公司的財務(wù)檢查主要內(nèi)容：1. 檢查利潤計劃完成情況，落實效益的真實性；2. 檢查流動資金的使用情況；3. 檢查資產(chǎn)是否安全增值；4. 檢查財務(wù)基礎(chǔ)工作，提高企業(yè)財務(wù)管理水平；5. 檢查成本核算，控制不合理的費用開支；6