推薦固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作實(shí)施方案1

1、 【推薦】固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作實(shí)施方案1XX供電局資產(chǎn)全生命周期管理固定資產(chǎn)清理方案 . 2 供電公司資產(chǎn)清查方案 . 9 一、資產(chǎn)清查的工作目標(biāo) . 10 二、資產(chǎn)清查的范圍 . 10 三、資產(chǎn)清查標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間 . 10 四、資產(chǎn)清查的組織領(lǐng)導(dǎo) . 10 ,一,為加強(qiáng)資產(chǎn)清查工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)成立資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。 . 11 ,二,領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)資產(chǎn)清查辦公室 .五、資產(chǎn)清查工作分. 11 組 . 12 ,一,賬務(wù)清理組:由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)其他部門配合。 . 12 責(zé)任人: . 12 ,二,電費(fèi)清理組:由電費(fèi)管理中心負(fù)責(zé)其他相關(guān)部門配合 . 13 責(zé)任人: . 13 ,三,工程物資清查組:物流分中

2、心負(fù)責(zé)其他相關(guān)部門配合 . 13 責(zé)任人: . 13 ,四,固定資產(chǎn)清查組:由生產(chǎn)技術(shù)部、資產(chǎn)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各部門配合。 . 13 責(zé)任: .人. 13 4(固定資產(chǎn)清查的工作方法和要求 . 16 1(動(dòng)員準(zhǔn)備階段,2011年1月4日，2月28日,. 17 6月30日,. 17 2(具體實(shí)施階段,2011年3月1日， 3(總結(jié)提高階段,2011年7月1，8月31日, . 17 七、資產(chǎn)清查的有關(guān)要求 . 18 公司清理登記固定資產(chǎn)工作方案 . 19 固定資產(chǎn)清查工作方案 . 24 固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作實(shí)施辦法 .關(guān)于年度固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作實(shí)施. 28 方案的通知 . 30 1 XX供電局資產(chǎn)全生

3、命周期管理固定資產(chǎn)清理方案 2 目錄 一、前言 1 二、固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理概述 1 (一)、目的 1 (二)、范圍 1 (三)、工作原則 1 三、固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理組織架構(gòu)及職責(zé)分工 2 (一)組織架構(gòu) 2 (二)專業(yè)組職責(zé) 2 四、固定資產(chǎn)清理工作計(jì)劃 5 (一)現(xiàn)場實(shí)物與設(shè)備臺帳核對階段 5 (二)實(shí)物標(biāo)識張貼階段 5 (三)設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片核對階段 6 (四)固定資產(chǎn)卡片差異處理階段 6 (五)、更新維護(hù)階段 6 (六)、數(shù)據(jù)導(dǎo)入階段 6 五、固定資產(chǎn)清查工作流程 7 (一)固定資產(chǎn)清理總體流程 7 (二)固定資產(chǎn)清查的詳細(xì)流程 7 六、固定資產(chǎn)清理價(jià)值差異處理方法 7 (一)、差異原

4、因分類和處理原則如下: : 8 拆分合并處理方法)二7 (三)、盤盈盤虧處理方法: 8 七、推進(jìn)機(jī)制 8 (一)例行周報(bào)和周例會(huì)制度 9 (二)問題管理 9 (三)考評檢查 9 附件: 9 附件1:固定資產(chǎn)清查工作計(jì)劃表及重點(diǎn)里程碑階段工作任務(wù)表 9 產(chǎn)設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片核對清查表模板 9 附件2:資 附件3:固定資產(chǎn)清查工作流程 9 附件4:固定資產(chǎn)清查工作周報(bào)模板 9 主網(wǎng)設(shè)備統(tǒng)一設(shè)備資產(chǎn)目錄及編碼 9 附件5: 附件6:資產(chǎn)和物資實(shí)物標(biāo)識貼標(biāo)規(guī)范 9 附件7:設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片清查結(jié)果情況表 9 附件8:固定資產(chǎn)清查工作問題反饋表 9 附件9:佛山供電局制標(biāo)、貼標(biāo)指導(dǎo)人員聯(lián)系表

5、9 附件10:主網(wǎng)資產(chǎn)級設(shè)備與資產(chǎn)卡片核對人員聯(lián)系表 9 附件11:資產(chǎn)級設(shè)備臺帳核查確認(rèn)單 9 錯(cuò)誤未找到引用源。 佛山供電局固定產(chǎn)數(shù)據(jù)清理方案 一、前言 數(shù)據(jù)清理是資產(chǎn)全生命周期管理體系建設(shè)的重要基礎(chǔ)工作，高質(zhì)量的數(shù)據(jù)是企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)成功上線的重要保障。固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)作為電網(wǎng)企業(yè)的核心基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，具有量大、面廣、管理難度大的特點(diǎn)，而由于歷史原因，帳卡物一致率較低，是數(shù)據(jù)清理工作的重點(diǎn)和難點(diǎn)。為了緊密配合企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)的建設(shè)，確保質(zhì)量和進(jìn)度，在省公司固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理作方案的基礎(chǔ)上，特制定本固定資產(chǎn)清理方案。 二、固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理概述(一)、目的 按照企業(yè)級資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)上線的時(shí)間進(jìn)度要

6、求，以廣東電網(wǎng)公司統(tǒng)一設(shè)備資產(chǎn)目錄為標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行主網(wǎng)設(shè)備資產(chǎn)的現(xiàn)場盤點(diǎn)與帳務(wù)清理，確保主網(wǎng)設(shè)備資產(chǎn)現(xiàn)場實(shí)物和生產(chǎn)設(shè)備臺帳一致、主網(wǎng)生產(chǎn)設(shè)備臺帳和財(cái)務(wù)資產(chǎn)臺帳一致，建立設(shè)備和資產(chǎn)的對應(yīng)關(guān)系。達(dá)到帳卡物一致的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理目標(biāo)，為企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)的成功上線奠定基礎(chǔ)。 (二)、范圍 固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理范圍包括: 序號 資產(chǎn)名稱 是否納入清理范圍 發(fā)電及供熱設(shè)備 不適用 1 輸電線路 是 2 變電設(shè)備 是 3 配電線路及設(shè)備 暫不清理 4 用電計(jì)量設(shè)備 是 5 通訊線路及設(shè)備 是 6 自動(dòng)化設(shè)備及儀器儀表 是 7 水工機(jī)械設(shè)備 不適用 8 檢修維護(hù)設(shè)備 暫不清理 9 運(yùn)輸設(shè)備 暫不清理 10 生產(chǎn)管理

7、用工器具 暫不清理 11 非生產(chǎn)用設(shè)備及器具 暫不清理 12 房屋 暫不清理 13 建筑物 暫不清理 14 土地 暫不清理 15 : 其中1、變電站內(nèi)和退回倉庫的退運(yùn)資產(chǎn)，需要盡快處理分為閑置資產(chǎn)和待報(bào)廢資產(chǎn)。閑置資產(chǎn)，需要納入本次資產(chǎn)清理范圍，且需要貼標(biāo)和價(jià)值核對;對于待報(bào)廢的資產(chǎn)需要清理，但不貼標(biāo)。 2、變電站內(nèi)的計(jì)算機(jī)也需要納入本次清理范圍,但辦公用計(jì)算機(jī)設(shè)備不須貼標(biāo)。 3、代維資產(chǎn)需要納入本次資產(chǎn)清理范圍，其中超高壓公司資產(chǎn)只進(jìn)行實(shí)物清查，建立設(shè)備臺帳，但不需貼標(biāo);對省電通公司管理的資產(chǎn)由省電通公司建立設(shè)備臺帳，也不需貼標(biāo)。 4、非變電站內(nèi)的儀器儀表設(shè)備需進(jìn)行實(shí)物清點(diǎn)，并與固定資產(chǎn)卡片

8、核對，不需建立設(shè)備臺帳和貼標(biāo)。 (三)、工作原則 資產(chǎn)清理工作執(zhí)行“以生產(chǎn)設(shè)備臺帳為基礎(chǔ)，以統(tǒng)一設(shè)備資產(chǎn)目錄為綱，以現(xiàn)場實(shí)物為準(zhǔn)” 的工作原則，其中: 1、“以生產(chǎn)設(shè)備臺帳為基礎(chǔ)”解決盤點(diǎn)的數(shù)據(jù)來源和資產(chǎn)的數(shù)據(jù)來源問題。主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是在實(shí)物清理階段，采取實(shí)物盤點(diǎn)以生產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，數(shù)據(jù)修正結(jié)果采取“從哪里來，到哪里去”的處理方式，完成了對生產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的查漏補(bǔ)缺，有效提高了生產(chǎn)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)質(zhì)量。二是在價(jià)值核對階段，資產(chǎn)數(shù)據(jù)完全以帶實(shí)物標(biāo)識碼的設(shè)備數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，解決了哪些設(shè)備是資產(chǎn)的問題。 2、在實(shí)物清理過程中，生產(chǎn)系統(tǒng)的所有數(shù)據(jù)必須“以統(tǒng)一資產(chǎn)分類為綱”。凡與統(tǒng)一設(shè)備資產(chǎn)目錄不符的數(shù)據(jù)，

9、應(yīng)作相應(yīng)調(diào)整、維護(hù)。這樣，統(tǒng)一設(shè)備資產(chǎn)目錄才能真正起到“綱”的作用。 1 錯(cuò)誤未找到引用源。 佛山供電局固定產(chǎn)數(shù)據(jù)清理方案 3、在資產(chǎn)清理的工作中，體現(xiàn)“以實(shí)物為準(zhǔn)”的基本原則?，F(xiàn)場盤點(diǎn)時(shí)，如果設(shè)備臺帳與實(shí)物不一致，嚴(yán)格按照現(xiàn)場實(shí)物調(diào)整設(shè)備臺帳，確保設(shè)備臺帳和實(shí)物保持一致。在資產(chǎn)卡片與設(shè)備數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)時(shí)，資產(chǎn)卡片以設(shè)備臺帳為準(zhǔn)，有資產(chǎn)卡片無設(shè)備臺帳的記錄，經(jīng)確認(rèn)無誤后進(jìn)行價(jià)值分?jǐn)偦驁?bào)廢，有設(shè)備臺帳無資產(chǎn)卡片記錄,需要增加資產(chǎn)卡片，確保資產(chǎn)臺帳和設(shè)備臺帳一致。 三、固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理組織架構(gòu)及職責(zé)分工 固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作，按照專業(yè)組開展工作，各專業(yè)部門負(fù)責(zé)其歸口管理資產(chǎn)的清理。在主網(wǎng)資產(chǎn)清理工作中，

10、生技部負(fù)責(zé)主網(wǎng)設(shè)備及通信設(shè)備等電網(wǎng)資產(chǎn)的清理工作、協(xié)助開展站內(nèi)計(jì)量設(shè)備資產(chǎn)的清查工作，包括實(shí)物清理、張貼標(biāo)簽、設(shè)備與資產(chǎn)的對應(yīng)關(guān)系等;財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)提供設(shè)備與資產(chǎn)對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)行價(jià)值差異處理，其它部門負(fù)責(zé)各自專業(yè)分工范圍內(nèi)的資產(chǎn)清理工作。 在局企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)項(xiàng)目推廣組織架構(gòu)下,增設(shè)質(zhì)量檢查小組;在生產(chǎn)技術(shù)專業(yè)組下分設(shè)輸電、變電、自動(dòng)化、通信、計(jì)量專業(yè)組。組織架構(gòu)圖如下所示。 (一)組織架構(gòu) 佛山供電局 資產(chǎn)清理協(xié)調(diào)小組 質(zhì)量檢查組 生產(chǎn)信息財(cái)務(wù)物流技術(shù)技術(shù)專業(yè)專業(yè)專業(yè)專業(yè)組組組組 輸電變電自動(dòng)通信計(jì)量變電 設(shè)備設(shè)備化設(shè)設(shè)備設(shè)備設(shè)備 組一組備組組組二組 (二)專業(yè)組職責(zé) 根據(jù)省公司固定資產(chǎn)清

11、查工作安排及我局固定資產(chǎn)管理各相關(guān)部門職責(zé)，成立資產(chǎn)清查專業(yè)組，負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查相關(guān)工作。 2 、佛山供電局資產(chǎn)清理協(xié)調(diào)小組1由分管局領(lǐng)導(dǎo)任組長，由財(cái)務(wù)部、生技部、信息部、物流中心、調(diào)通中心、輸電部、變電一部、變電二部、試驗(yàn)研究所、計(jì)量部、通信設(shè)備運(yùn)維部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。職責(zé): (1)審議確定固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作的總體規(guī)劃 (2)審議確定固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作的相關(guān)決策 (3)總體把控固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作推進(jìn)情況 (4)總體協(xié)調(diào)固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作 2、財(cái)務(wù)專業(yè)小組 牽頭單位:財(cái)務(wù)部 職責(zé):負(fù)責(zé)組織開展主網(wǎng)固定資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺帳對應(yīng)的清理工作、資產(chǎn)差異處理工作，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺帳的一致，為

12、信息系統(tǒng)的推廣打下基礎(chǔ)。 (1)負(fù)責(zé)制定主網(wǎng)固定資產(chǎn)清理工作方案 (2)組織開展相關(guān)主網(wǎng)固定資產(chǎn)清理培訓(xùn)工作 (3)組織開展主網(wǎng)固定資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺帳對應(yīng)工作。 (4)組織開展設(shè)備臺帳與資產(chǎn)卡片的差異分析及處理，資產(chǎn)卡片價(jià)值核對工作。 (5)協(xié)調(diào)主網(wǎng)資產(chǎn)卡片清理過程中出現(xiàn)的組織、人員、進(jìn)度等方面的問題，控制資產(chǎn)清理工作進(jìn)度。 (6)配合開展主網(wǎng)資產(chǎn)臺帳清理及實(shí)物貼標(biāo)工作 (7)向省公司及局資產(chǎn)清理協(xié)調(diào)小組匯報(bào)主網(wǎng)資產(chǎn)卡片清理工作進(jìn)度。 3、生產(chǎn)技術(shù)專業(yè)小組 牽頭單位:生技部 職責(zé):負(fù)責(zé)組織開展主網(wǎng)資產(chǎn)設(shè)備臺帳與現(xiàn)場實(shí)物的核對工作，包括設(shè)備實(shí)物清理、完善設(shè)備臺帳、實(shí)物貼標(biāo)驗(yàn)證工作，確保設(shè)備臺帳與

13、實(shí)物標(biāo)識動(dòng)態(tài)相符，實(shí)現(xiàn)設(shè)備臺帳與現(xiàn)場實(shí)物一致。組織開展主網(wǎng)固定資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺帳對應(yīng)的清理工 作，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺帳的一致，為信息系統(tǒng)的推廣打下基礎(chǔ)。(1)負(fù)責(zé)制定主網(wǎng)設(shè)備臺帳清理工作方案，協(xié)助制定主網(wǎng)固定資產(chǎn)清理工作方案 (2)組織主網(wǎng)資產(chǎn)清理相關(guān)培訓(xùn)工作。 (3)組織開展主網(wǎng)固定資產(chǎn)實(shí)物盤點(diǎn)及設(shè)備臺帳完善工作 (4)組織開展主網(wǎng)固定資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺帳對應(yīng)工作。 (5)組織開展實(shí)物標(biāo)識張貼工作 (6)協(xié)同財(cái)務(wù)部共同組織開展設(shè)備臺帳與資產(chǎn)卡片的差異分析及處理，資產(chǎn)卡片價(jià)值核對工作。 (7)協(xié)調(diào)主網(wǎng)資產(chǎn)臺帳清理過程中出現(xiàn)的組織、人員、進(jìn)度等方面的問題，控制資產(chǎn)清理工作進(jìn)度 (8)向省公司及

14、局資產(chǎn)清理協(xié)調(diào)小組匯報(bào)清理工作進(jìn)度。 4、輸電設(shè)備組 牽頭單位:輸電部 職責(zé):負(fù)責(zé)35kV及以上輸電線路設(shè)備臺帳清理工作。 (1)負(fù)責(zé)35kV及以上輸電線路設(shè)備臺帳和現(xiàn)場實(shí)物核對，并根據(jù)核對結(jié)果調(diào)整設(shè)備臺帳信息，確保設(shè)備臺帳與現(xiàn)場實(shí)物一致。 (2)負(fù)責(zé)35kV及以上輸電線路資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺帳對應(yīng)工作。 (3)開展資產(chǎn)卡片拆分、合并及差異分析、處理等工作。 3 (4)定期匯報(bào)資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作進(jìn)度。 5、變電設(shè)備一組 牽頭單位:變電一部 職責(zé):負(fù)責(zé)所轄變電站變電一次、變電二次設(shè)備臺帳清理及實(shí)物貼標(biāo)工作。 (1)負(fù)責(zé)所轄變電站變電一次、變電二次設(shè)備臺帳和現(xiàn)場實(shí)物核對，并根據(jù)核對結(jié)果調(diào) 整設(shè)備臺帳信息

15、，確保設(shè)備臺帳與現(xiàn)場實(shí)物一致。(2)負(fù)責(zé)所轄變電站變電一次、變電二次設(shè)備的實(shí)物貼標(biāo)工作。 (3)負(fù)責(zé)所轄變電站變電一次、變電二次設(shè)備資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺帳對應(yīng)工作。 (4)開展資產(chǎn)卡片拆分、合并及差異分析、處理等工作。 (5)定期匯報(bào)資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作進(jìn)度。 6、變電設(shè)備二組 牽頭單位:變電二部 職責(zé)同變電設(shè)備一組 7自動(dòng)化設(shè)備組 牽頭單位:調(diào)通中心 職責(zé):負(fù)責(zé)調(diào)度端設(shè)備、變電站自動(dòng)化系統(tǒng)(包括五防子系統(tǒng))、RTU 設(shè)備、變送器、變電站GPS 時(shí)間同步系統(tǒng)、變電站二次安全防護(hù)設(shè)備臺帳清理及實(shí)物貼標(biāo)工作。 (1)負(fù)責(zé)調(diào)度端設(shè)備、變電站自動(dòng)化系統(tǒng)(包括五防子系統(tǒng))、RTU 設(shè)備、變送器、變電站GPS 時(shí)

16、間同步系統(tǒng)、變電站二次安全防護(hù)等自動(dòng)化設(shè)備臺帳和現(xiàn)場實(shí)物核對，并根據(jù)核對結(jié)果調(diào)整設(shè)備臺帳信息，確保設(shè)備臺帳與現(xiàn)場實(shí)物一致。 (2)負(fù)責(zé)調(diào)度端設(shè)備、變電站自動(dòng)化系統(tǒng)(包括五防子系統(tǒng))、RTU 設(shè)備、變送器、變電站GPS 時(shí)間同步系統(tǒng)、變電站二次安全防護(hù)等自動(dòng)化設(shè)備的實(shí)物貼標(biāo)工作。 (3)負(fù)責(zé)調(diào)度端設(shè)備、變電站自動(dòng)化系統(tǒng)(包括五防子系統(tǒng))、RTU 設(shè)備、變送器、變電站GPS 時(shí)間同步系統(tǒng)、變電站二次安全防護(hù)等自動(dòng)化設(shè)備的資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺帳對應(yīng)工作。 (4)開展資產(chǎn)卡片拆分、合并及差異分析、處理等工作。 (5)定期匯報(bào)資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作進(jìn)度。 8、通信設(shè)備專業(yè)組 通信運(yùn)維部:牽頭單位職責(zé):負(fù)責(zé)通信設(shè)備

17、(包括變電站和輸電線路的通信設(shè)備)臺帳清理及實(shí)物貼標(biāo)工作。 (1)負(fù)責(zé)通信設(shè)備臺帳和現(xiàn)場實(shí)物核對，并根據(jù)核對結(jié)果調(diào)整設(shè)備臺帳信息，確保設(shè)備臺帳與現(xiàn)場實(shí)物一致。 (2)負(fù)責(zé)通信設(shè)備的實(shí)物貼標(biāo)工作。 (3)負(fù)責(zé)通信設(shè)備資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺帳對應(yīng)工作。 (4)開展資產(chǎn)卡片拆分、合并及差異分析、處理等工作。 (5)定期匯報(bào)資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作進(jìn)度。 9、計(jì)量技術(shù)專業(yè)組 牽頭單位:計(jì)量部 職責(zé):負(fù)責(zé)變電站內(nèi)電網(wǎng)計(jì)量儀表、計(jì)量主站等計(jì)量設(shè)備臺帳清理及實(shí)物貼標(biāo)工作。 (1)負(fù)責(zé)計(jì)量設(shè)備臺帳和現(xiàn)場實(shí)物核對，并根據(jù)核對結(jié)果調(diào)整設(shè)備臺帳信息，確保設(shè)備臺帳與現(xiàn)場實(shí)物一致。 (2)負(fù)責(zé)計(jì)量設(shè)備的實(shí)物貼標(biāo)工作。 (3)負(fù)責(zé)計(jì)量

18、設(shè)備資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺帳對應(yīng)工作。 (4)開展資產(chǎn)卡片拆分、合并及差異分析、處理等工作。 4 (5)定期匯報(bào)資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作進(jìn)度。 10、信息技術(shù)專業(yè)組 牽頭單位:信息部 職責(zé): (1)負(fù)責(zé)組織開展企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)推廣工作。 (2)具體開展變電站內(nèi)信息設(shè)備臺帳清理工作。 (3)具體開展變電站內(nèi)信息設(shè)備卡片清理與設(shè)備臺帳核對工作。 具體開展變電站內(nèi)信息設(shè)備實(shí)物標(biāo)識張貼工作。(4)(5)具體開展資產(chǎn)卡片拆分、合并及差異分析、處理等工作。 (6)定期匯報(bào)工作進(jìn)度。 11、物流專業(yè)組 牽頭單位:物流中心 職責(zé): (1)負(fù)責(zé)實(shí)物標(biāo)識采購工作并組織相關(guān)培訓(xùn)。 (2)具體開展閑置資產(chǎn)(主要指物流倉庫內(nèi)的閑置

19、資產(chǎn))設(shè)備臺帳清理工作。 (3)具體開展閑置資產(chǎn)卡片清理與核對工作。 (4)具體開展閑置資產(chǎn)實(shí)物標(biāo)識工作。 (5)配合開展資產(chǎn)卡片拆分、合并及差異分析、處理等工作。 (6)配合開展待報(bào)廢資產(chǎn)的處理工作。 (7)定期匯報(bào)工作進(jìn)度。 12、質(zhì)量檢查專業(yè)組 牽頭單位:生技部、財(cái)務(wù)部、信息部、物流中心 職 責(zé): 組織相關(guān)資產(chǎn)清理專業(yè)組成員，組成質(zhì)量檢查小組，對各單位現(xiàn)場實(shí)物與設(shè)備臺帳核對工作、實(shí)物標(biāo)識張貼工作、設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片核對工作進(jìn)度和工作質(zhì)量進(jìn)行抽查，并通報(bào)工作抽查情況，確保固定資產(chǎn)清查工作按統(tǒng)一工作要求和工作進(jìn)度順利完成。 四、固定資產(chǎn)清理工作計(jì)劃 固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作計(jì)劃主要分為六個(gè)階

20、段:現(xiàn)場實(shí)物與設(shè)備臺帳核對階段、實(shí)物標(biāo)識張貼階段、設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片核對階段、固定資產(chǎn)卡片差異處理階段、更新階維護(hù)及數(shù)據(jù)導(dǎo)入階段，其中現(xiàn)場實(shí)物與設(shè)備臺帳核對、實(shí)物標(biāo)識張貼、設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片核對、固定資產(chǎn)卡片差異處理四個(gè)階段為里程碑重點(diǎn)工作階段。各階段工作任務(wù)和重點(diǎn)階段工作具體內(nèi)容詳見附件固定資產(chǎn)清查工作計(jì)劃表及重點(diǎn)工作階段具體工作任務(wù)表 (一)現(xiàn)場實(shí)物與設(shè)備臺帳核對階段 1、工作任務(wù):按照佛山供電局主網(wǎng)設(shè)備臺帳清理工作(佛供電生部201044號)，完成主網(wǎng)設(shè)備臺帳實(shí)物清理工作，修改完善設(shè)備臺帳，完成設(shè)備臺帳質(zhì)量檢查工作。 2、責(zé)任單位: 牽頭單位:生技部 實(shí)施單位:信息部、輸電部、變

21、電一部、變電二部、調(diào)通中心、通信設(shè)備運(yùn)維部、試驗(yàn)所、計(jì)量部、康拓普公司 3、工作時(shí)間 2010年9月1日-2010年12月30日 4、工作成果:安全生產(chǎn)管理信息系統(tǒng)設(shè)備臺帳數(shù)據(jù)，現(xiàn)場實(shí)物清查確認(rèn)表。 (二)實(shí)物標(biāo)識張貼階段 1、按照統(tǒng)一設(shè)備資產(chǎn)目錄開展資產(chǎn)級設(shè)備的標(biāo)識粘貼工作，并對資產(chǎn)級設(shè)備進(jìn)行盤點(diǎn)，確 5 保現(xiàn)場實(shí)物貼標(biāo)與盤點(diǎn)表一致。 2、責(zé)任單位: 牽頭單位:生技部、信息部、物流中心 實(shí)施單位:輸電部、變電一部、變電二部、電力調(diào)度通信中心、通信設(shè)備運(yùn)維部、試驗(yàn)所、計(jì)量部、科騰公司、康拓普公司 3、工作時(shí)間 2010年12月1日-2010年2月15日 4、工作成果:現(xiàn)場實(shí)物標(biāo)簽粘貼、資產(chǎn)級設(shè)

22、備盤點(diǎn)表。 設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片核對階段)三(1、工作任務(wù):按照統(tǒng)一設(shè)備資產(chǎn)目錄開展主網(wǎng)固定資產(chǎn)卡片和設(shè)備臺帳對應(yīng)的清理工作，建立一一對應(yīng)的資產(chǎn)與設(shè)備對應(yīng)關(guān)系,并按局固定資產(chǎn)管理辦法收集相關(guān)證據(jù)，對盤盈盤虧待報(bào)廢資產(chǎn)提出處置申請。 2、責(zé)任單位: 牽頭單位:生技部、財(cái)務(wù)部 實(shí)施單位:輸電部、變電一部、變電二部、調(diào)通中心、通信設(shè)備運(yùn)維部、試驗(yàn)所、計(jì)量部、物流中心、科騰公司、康拓普公司 3、工作時(shí)間 2010年12月15日-2010年3月15日 4、工作成果:資產(chǎn)卡片和設(shè)備臺帳對應(yīng)關(guān)系確認(rèn)表、新目錄下的資產(chǎn)卡片清單，盤盈盤虧待報(bào)廢資產(chǎn)審批表 (四)固定資產(chǎn)卡片差異處理階段 1、工作任務(wù):對設(shè)備臺

23、帳和固定資產(chǎn)卡片的差異進(jìn)行處理，根據(jù)的資產(chǎn)與設(shè)備對應(yīng)關(guān)系,審核確定資產(chǎn)價(jià)值并對盤盈資產(chǎn)進(jìn)行價(jià)值評估。 2、責(zé)任單位: 牽頭單位:財(cái)務(wù)部、生技部 實(shí)施單位:輸電部、變電一部、變電二部、電力調(diào)度通信中心、通信設(shè)備運(yùn)維部、試驗(yàn)所、計(jì)量部、物流中心、相關(guān)中介機(jī)構(gòu) 3、工作時(shí)間 2010年3月15日-2010年4月15日 4、工作成果:已賦值的固定資產(chǎn)卡片清單、價(jià)值評估報(bào)告 (五)、更新維護(hù)階段 1、工作任務(wù):根據(jù)設(shè)備臺帳變化及工程竣工完成情況，更新固定資產(chǎn)卡片清 單，對固定資產(chǎn)卡片相關(guān)原值、凈值、累計(jì)折舊更新至上線前最新數(shù)據(jù)2、負(fù)責(zé)單位 牽頭單位:財(cái)務(wù)部、生技部 實(shí)施單位:輸電部、變電一部、變電二部、

24、電力調(diào)度通信中心、通信設(shè)備運(yùn)維部、試驗(yàn)所、計(jì)量部、物流中心、科騰公司、康拓普公司 3、工作時(shí)間 2010年4月1日-2010年5月15日 4、工作成果:更新已賦值的固定資產(chǎn)卡片清單 (六)、數(shù)據(jù)導(dǎo)入階段 1、工作任務(wù):按照統(tǒng)一模板將核對準(zhǔn)確的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)導(dǎo)入企業(yè)級資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，開展用戶培訓(xùn)，系統(tǒng)切換上線 2、責(zé)任單位: 6 牽頭單位:信息部 實(shí)施單位:康拓普公司、科騰公司 3、工作時(shí)間 2010年3月15日-2010年6月15日 4、工作成果:資產(chǎn)數(shù)據(jù)腳本及企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)上線運(yùn)行 五、固定資產(chǎn)清查工作流程 (一)固定資產(chǎn)清理總體流程 固定資產(chǎn)清理流程主要由實(shí)物線、價(jià)值線和集成線三條線組

25、成。通過實(shí)物線達(dá)到實(shí)物與設(shè)備臺帳一致，通過價(jià)值線達(dá)到設(shè)備臺帳和資產(chǎn)臺帳一致，通過集成線使: 設(shè)備臺帳和資產(chǎn)臺帳進(jìn)行關(guān)聯(lián)，生產(chǎn)系統(tǒng)和資產(chǎn)系統(tǒng)集成。具體流程如下 (二)固定資產(chǎn)清查的詳細(xì)流程 詳見附件:固定資產(chǎn)清查工作流程 六、固定資產(chǎn)清理價(jià)值差異處理方法 (一)、差異原因分類和處理原則如下: 差異類型 差異處理原則(建議) 設(shè)備資產(chǎn)多對一 拆分資產(chǎn) 對應(yīng) 一一對應(yīng)，但詳細(xì)信息不一致 補(bǔ)充詳細(xì)信息 設(shè)備資產(chǎn)一對多 合并資產(chǎn) 7 差異類型 差異處理原則(建議) 多對多 合并拆分 設(shè)備臺帳有財(cái)務(wù)臺帳無 盤盈 不對應(yīng) 設(shè)備臺帳無財(cái)務(wù)臺帳有 盤虧、待報(bào)廢 以上差異要按管理程序查明原因后進(jìn)行處理。 : 拆分

26、合并處理方法)二(1、合并拆分只對辦理了竣工決算手續(xù)，在固定資產(chǎn)科目核算的資產(chǎn)進(jìn)行操作。以暫估方式入帳的固定資產(chǎn)暫不進(jìn)行卡片拆分合并，待正式竣工決算后再處理。 2、需要合并的資產(chǎn)包括: (1)因改良、改造等原因，一個(gè)設(shè)備臺帳卡片對應(yīng)兩個(gè)或多個(gè)固定資產(chǎn)卡片。 (2)屬于固定資產(chǎn)價(jià)值的構(gòu)成部分(如利息、設(shè)計(jì)費(fèi)、調(diào)試費(fèi)等)，但歷史上由于各種原因單獨(dú)建立了資產(chǎn)卡片，應(yīng)合并到相應(yīng)的實(shí)物資產(chǎn)卡片中。 (3)如果統(tǒng)一設(shè)備資產(chǎn)目錄建立資產(chǎn)卡片的顆粒度比原目錄更粗，也需要把相關(guān)的資產(chǎn)卡片進(jìn)行合并。 3、需要拆分的資產(chǎn)包括: (1)改造時(shí)未按實(shí)際形成資產(chǎn)入帳，而是作為一項(xiàng)固定資產(chǎn)入帳，需要按設(shè)備臺帳的資產(chǎn)進(jìn)行拆分

27、。 (2)統(tǒng)一設(shè)備資產(chǎn)目錄建立資產(chǎn)卡片顆粒度比原目錄更細(xì)，因此需要把原卡片進(jìn)行拆分。 4、合并與拆分的審批程序:需提供擬合并、拆分的資產(chǎn)清單，由財(cái)務(wù)、生技兩個(gè)部門共同審核，審計(jì)部門或事務(wù)所負(fù)責(zé)審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告，按公司固定資產(chǎn)管理辦法進(jìn)行處理。 (三)、盤盈盤虧處理方法: 1、對于暫估的資產(chǎn)，需要先確定該項(xiàng)目是否辦理竣工決算，對于沒有辦理竣工決算的，建議盡快辦理竣工決算，以決算后的資產(chǎn)進(jìn)行核對。如果確實(shí)不能決算，此部分差異不調(diào)整。 2、盤盈的資產(chǎn)，按照廣東電網(wǎng)公司會(huì)計(jì)核算辦法、佛山供電局固定資產(chǎn)管理辦法等相關(guān)規(guī)章制度，應(yīng)作為前期差錯(cuò)處理。企業(yè)在財(cái)產(chǎn)清查中盤盈的固定資產(chǎn)，在按管理權(quán)限報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)處理

28、前，應(yīng)通過“以前年度損益調(diào)整”科目核算。盤盈的固定資產(chǎn)，應(yīng)按以下規(guī)定確定其入帳價(jià)值:如果同類或類似固定資產(chǎn)存在活躍市場的，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場價(jià)格，減去按該項(xiàng)資如果同類或類似固定資產(chǎn);產(chǎn)的新舊程度估計(jì)的價(jià)值損耗后的余額，作為入帳價(jià)值不存在活躍市場的，按該項(xiàng)固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來先進(jìn)流量的現(xiàn)值，作為入帳價(jià)值。應(yīng)編寫書面報(bào)告，由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具相應(yīng)處理方法，根據(jù)不同的金額報(bào)送不同級別的單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，審批通過后，進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。具體的差異處理方法需要根據(jù)具體情況進(jìn)行討論。 3、盤虧的資產(chǎn)，按照廣東電網(wǎng)公司會(huì)計(jì)核算辦法、佛山供電局固定資產(chǎn)管理規(guī)定等相關(guān)規(guī)章制度，編寫書面報(bào)告，由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具相應(yīng)

29、處理方法，根據(jù)不同的金額報(bào)送不同級別的單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，審批通過后，再進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。帳務(wù)處理要先通過“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”核算，批準(zhǔn)后做“其他應(yīng)收”或者“營業(yè)外支出”處理。具體的差異處理方法需要根據(jù)具體情況進(jìn) 七、推進(jìn)機(jī)制 各資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理實(shí)施單位，應(yīng)按局固定資產(chǎn)清查工作計(jì)劃，編制各單位的資產(chǎn)清理實(shí)施工作計(jì)劃，明確相關(guān)工作的責(zé)任人。變電一部、變電二部各巡檢中心必須安排專人參加開展設(shè)備 8 臺帳清查、實(shí)物貼標(biāo)的工作和設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片核對工作。 (一)例行周報(bào)和周例會(huì)制度 固定資產(chǎn)清查工作以周報(bào)和周會(huì)形式做為公布和交流的工具、集中協(xié)調(diào)相關(guān)問題的機(jī)制。每周三下午舉行固定資產(chǎn)清查工作周例會(huì)，舉行周例會(huì)

30、時(shí)，各資產(chǎn)清查專業(yè)小組提交工作周報(bào)，周報(bào)中須包含項(xiàng)目進(jìn)展情況、各專項(xiàng)工作情況、本周工作執(zhí)行情況、下周工作計(jì)劃、待解決的重點(diǎn)問題及建議。在周例會(huì)上對周報(bào)的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行匯報(bào)，對需要項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)的問題在周例會(huì)上給出處理意見。 (二)問題管理 專業(yè)小組按問題管理模板定期向財(cái)務(wù)部和生技部提出資產(chǎn)清查工作存在問題， 。 詳見附件固定資產(chǎn)清查工作問題反饋表, 財(cái)務(wù)部和生技部統(tǒng)一協(xié)調(diào)答復(fù)(三)考評檢查 省公司將對我局資產(chǎn)清理工作的關(guān)鍵里程碑點(diǎn)進(jìn)行考核，具體考核指標(biāo)和考核辦法詳見關(guān)于印發(fā)廣東電網(wǎng)公司資產(chǎn)全生命周期管理推廣單位固定資產(chǎn)清理工作考評辦法的通知(廣電財(cái)2010)。 為準(zhǔn)確、客觀、全面的評價(jià)資產(chǎn)數(shù)據(jù)

31、清理單位工作，確保數(shù)據(jù)清理工作有序進(jìn)行，保障清理數(shù)據(jù)的質(zhì)量，財(cái)務(wù)部和生技部將組織質(zhì)量檢查小組對重點(diǎn)里程碑階段的工作進(jìn)行質(zhì)量抽查，公布質(zhì)量抽查結(jié)果，提出改進(jìn)意見。 附件: 附件1:固定資產(chǎn)清查工作計(jì)劃表及重點(diǎn)里程碑階段工作任務(wù)表 附件2:資產(chǎn)設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片核對清查表模板 附件3:固定資產(chǎn)清查工作流程 附件4:固定資產(chǎn)清查工作周報(bào)模板 附件5: 主網(wǎng)設(shè)備統(tǒng)一設(shè)備資產(chǎn)目錄及編碼 附件6:資產(chǎn)和物資實(shí)物標(biāo)識貼標(biāo)規(guī)范 附件7:設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片清查結(jié)果情況表 附件8:固定資產(chǎn)清查工作問題反饋表 附件9:佛山供電局制標(biāo)、貼標(biāo)指導(dǎo)人員聯(lián)系表 附件10:主網(wǎng)資產(chǎn)級設(shè)備與資產(chǎn)卡片核對人員聯(lián)系表 附件

32、11:資產(chǎn)級設(shè)備臺帳核查確認(rèn)單 供電公司資產(chǎn)清查方案 為加強(qiáng)公司資產(chǎn)管理規(guī)范資產(chǎn)管理行為推進(jìn)公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)價(jià)值管理與實(shí)物管理的統(tǒng)一和聯(lián)動(dòng)確保國有資產(chǎn)保值增值公司決定全面開展資產(chǎn)清查工作制定實(shí)施方案如下: 9 一、資產(chǎn)清查的工作目標(biāo) 1(全面清查、核實(shí)公司各項(xiàng)資產(chǎn)現(xiàn)狀真實(shí)、完整反映資產(chǎn)狀況和管理中存在的問題提高資產(chǎn)使用效率。 2(準(zhǔn)確掌握資產(chǎn)的使用狀況和資產(chǎn)配置的合理性以及使用效果對盤盈,虧,、低效、閑置資產(chǎn)做出處理。 3(清理低效無效資產(chǎn)優(yōu)化公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)提高資產(chǎn)質(zhì)量防范和化解資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。 4(通過清查建立、健全公司資產(chǎn)管理制度。根據(jù)國網(wǎng)、省公司重新制定的固定資產(chǎn)管理目錄及要求規(guī)

33、范公司固定資產(chǎn)分類同時(shí)建立資產(chǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫實(shí)現(xiàn)資源共享推進(jìn)資產(chǎn)財(cái)務(wù)價(jià)值管理與實(shí)物管理的統(tǒng)一和聯(lián)動(dòng)充分發(fā)揮資產(chǎn)使用效益。 二、資產(chǎn)清查的范圍 資產(chǎn)清查是指對公司的各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行全面的清理、核對和查實(shí)包括貨幣資金、應(yīng)收電費(fèi)、各項(xiàng)往來款項(xiàng)、存貨、無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)等。 本次資產(chǎn)清查的范圍是公司管各單位,部門,全部資產(chǎn),具體為公司本部資產(chǎn)、公司屬單位資產(chǎn)、華祥集團(tuán)所屬全部資產(chǎn)、8個(gè)縣級供電企業(yè)所屬資產(chǎn)。 三、資產(chǎn)清查標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間 資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為:2010年12月31日。 四、資產(chǎn)清查的組織領(lǐng)導(dǎo) 10 ,一,為加強(qiáng)資產(chǎn)清查工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)成立資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。 組 長: 副組長: : 員 成,二,領(lǐng)導(dǎo)

34、小組下設(shè)資產(chǎn)清查辦公室 主 任: 副主任: 成 員:各單位,部門,負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查人員 資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組是我公司資產(chǎn)清查的指揮機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查工作方案的制定及重大事項(xiàng)決策。 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查工作的具體組織和實(shí)施。資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施共分四組:賬務(wù)清查組、電費(fèi)清查組、工程物資清查組、固定資產(chǎn)清查組,下設(shè)七個(gè)小組,。 資產(chǎn)清查工作按照統(tǒng)一組織、層層負(fù)責(zé)的原則進(jìn)行各清查小組要按照公司資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署和要求開展工作。在資產(chǎn)清查中把實(shí)物盤點(diǎn)同核實(shí)賬務(wù)結(jié)合起來對清查出來的賬實(shí)不符的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)分盤盈、盤虧、損失、不良資產(chǎn)等情況匯總上報(bào)公司資產(chǎn)清查辦公室,把清理資產(chǎn)同核查負(fù)債結(jié)合起來重點(diǎn)

35、做好各類應(yīng)收及預(yù)付賬款、賬外資產(chǎn)的清理,把資產(chǎn)清查同完善制度結(jié)合起來針對清查工作中暴露出來的資產(chǎn)及財(cái)務(wù)管理等方面問題建立健全各項(xiàng) 11 管理制度。資產(chǎn)清查辦公室要認(rèn)真研究深入分析寫出專題報(bào)告作為完善各項(xiàng)資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理制度的依據(jù)。 五、資產(chǎn)清查工作分組 ,一,賬務(wù)清理組:由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)其他部門配合。 責(zé)任人: 職責(zé):對各種銀行賬戶、庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、所有往來款項(xiàng),除電力銷售形成等基本財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全面核對和清理以保證企業(yè)賬賬相符賬證相,的往來款項(xiàng)符促進(jìn)企業(yè)賬務(wù)的全面、準(zhǔn)確和真實(shí),填寫現(xiàn)金清查盤點(diǎn)表、銀行清查盤點(diǎn)表及相關(guān)資產(chǎn)清查工作報(bào)告的編寫。 1(現(xiàn)金、銀行存款清查:,1,盤點(diǎn)清查日實(shí)有庫存現(xiàn)

36、金將盤點(diǎn)金額與現(xiàn)金日記賬余額進(jìn)行核對如有差異應(yīng)查明原因并說明。,2,填寫銀行存款清查盤點(diǎn)表并與銀行存款日記賬、總賬核對是否相符,取得銀行對賬單并與銀行日記賬核對編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表檢查未達(dá)賬項(xiàng)的真實(shí)性逐筆落實(shí)未達(dá)賬項(xiàng)的形成原因、時(shí)間、金額對長期掛賬的未達(dá)賬項(xiàng)查明原因并在銀行存款未達(dá)賬項(xiàng)清查明細(xì)表中進(jìn)行說明。 2(往來款項(xiàng)清查:對其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款等往來款進(jìn)行清查清查過程中能清理的進(jìn)行核銷遺留問題整理報(bào)資產(chǎn)清查辦公室經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理。 12 ,二,電費(fèi)清理組:由電費(fèi)管理中心負(fù)責(zé)其他相關(guān)部門配合 責(zé)任人: 職責(zé):核對應(yīng)收電費(fèi)、預(yù)收電費(fèi)各明細(xì)與總賬、會(huì)計(jì)報(bào)表

37、是否相符根據(jù)賬齡分析對長期掛賬的應(yīng)收電費(fèi)應(yīng)查明原因?qū)?shí)際發(fā)生的壞賬損失搜集相關(guān)證據(jù),填寫應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款清查表及相關(guān)資產(chǎn)清查工作報(bào)告的編寫。 ,三,工程物資清查組:物流分中心負(fù)責(zé)其他相關(guān)部門配合 責(zé)任人: 職責(zé):(1)編寫工程物資清查表將清查表與明細(xì)賬、總賬核對明細(xì)賬與實(shí)物卡片核對對發(fā)現(xiàn)的品名規(guī)格有誤的應(yīng)重新登記對金額不符的予以調(diào)整。(2)對年限較長、長期積壓、技術(shù)上已不能使用、腐蝕變質(zhì)等情況的物資應(yīng)單獨(dú)登記造冊。,3,編寫相關(guān)清查工作報(bào)告。 由生產(chǎn)技術(shù)部、資產(chǎn)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各部門配合。:固定資產(chǎn)清查組,四,責(zé)任人: 1(職責(zé):對公司所有固定資產(chǎn)進(jìn)行清理、核對和查實(shí)在固定資產(chǎn)清查中把實(shí)物盤點(diǎn)同核

38、實(shí)賬務(wù)結(jié)合起來。根據(jù)國網(wǎng)、省公司重新制定的固定資產(chǎn)管理目錄規(guī)范公司固定資產(chǎn)分類增添卡片缺失信息建立固定資產(chǎn)管理基礎(chǔ)信息庫 13 實(shí)現(xiàn)資源共享。填寫固定資產(chǎn)清查表及相關(guān)清查工作報(bào)告的編寫。 2(清查內(nèi)容:輸電線路、變電設(shè)備、配電線路及設(shè)備、用電計(jì)量設(shè)備、通訊線路及設(shè)備、自動(dòng)化控制及儀器儀表設(shè)備、生產(chǎn)管理用工器具、運(yùn)輸設(shè)備、房屋和土地。 3(固定資產(chǎn)清查工作小組 ,1,綜合清查小組 組 長: 組 員: 清查內(nèi)容:對公司固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行全面的清理、核對,組織、協(xié)調(diào)固定資產(chǎn)清查工作有關(guān)事宜對各固定資產(chǎn)工作小組的清查工作進(jìn)行指導(dǎo)。 ,2,主網(wǎng)清查小組 組 長: 組 員:生技部、安監(jiān)部、輸電部、變電運(yùn)行部

39、、變電檢修部、電力調(diào)度通信中心等相關(guān)單位人員 清查內(nèi)容:對公司輸電線路、變電設(shè)備、通訊線路及設(shè)備、自動(dòng)化控制及儀器儀表設(shè)備進(jìn)行全面的清理、核對和查實(shí)。 ,3,配電網(wǎng)清查小組 組 長: 營銷部、配電服務(wù)中心、計(jì)量服務(wù)中心、農(nóng)電:員 組14 服務(wù)中心有關(guān)人員 清查內(nèi)容:對公司配電線路及設(shè)備、用電計(jì)量設(shè)備進(jìn)行全面清理、核對和查實(shí)。 ,4,房屋建筑物、土地、生產(chǎn)管理用工器具清查小組 組 長: 組 員:后勤服務(wù)中心及所有機(jī)關(guān)部室和二級機(jī)構(gòu)有關(guān)人員 清查內(nèi)容:對公司所有的房屋建筑物、土地、生產(chǎn)管理用工器具、非生產(chǎn)管理用工器具、作為低值易耗品管理的重點(diǎn)辦公用品進(jìn)行全面清理、核對和查實(shí)。 ,5,交通運(yùn)輸工具清

40、查小組 組 長: 組 員:公司所有機(jī)關(guān)部室和二級機(jī)構(gòu)有關(guān)人員 清查內(nèi)容:公司所有的交通運(yùn)輸工具,包括特種車輛,進(jìn)行全面清理、核對和查實(shí)。 ,6,農(nóng)網(wǎng)資產(chǎn)清查小組 組 長: 組 員:農(nóng)電工作部、農(nóng)電服務(wù)中心、各縣局相關(guān)人員 清查內(nèi)容:農(nóng)電服務(wù)中心、縣局農(nóng)網(wǎng)各期資產(chǎn)縣局所屬全部資產(chǎn)。 ,7,信息系統(tǒng)清查小組 組 長: 15 組 員:公司所有機(jī)關(guān)部室和二級機(jī)構(gòu)有關(guān)人員 清查內(nèi)容:對公司所有計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)設(shè)備、非專利技術(shù)和計(jì)算機(jī)軟件等無形 資產(chǎn)進(jìn)行全面清理、核對和查實(shí)。4(固定資產(chǎn)清查的工作方法和要求 ,1,各單位,部室,領(lǐng)導(dǎo)要高度重視固定資產(chǎn)清查工作分解任務(wù)落實(shí)責(zé)任確保此次清查取得實(shí)效。 ,2,各工

41、作小組按照分工開展實(shí)物清查工作對各單位,部室,涉及本小組清查范圍的固定資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場登記、核實(shí)。電網(wǎng)資產(chǎn)清查要和PMS系統(tǒng)應(yīng)用結(jié)合起來根據(jù)清查結(jié)果補(bǔ)充、完善PMS信息達(dá)到資產(chǎn)卡片和設(shè)備臺帳一一對應(yīng)。 ,3,固定資產(chǎn)清查主要是采取實(shí)物盤點(diǎn)登記的方法。 按照“誰使用、誰保管、誰負(fù)責(zé)”的原則各單位,部室,必須設(shè)置專職或兼職資產(chǎn)管理員對本單位,部室,所有的固定資產(chǎn)進(jìn)行登記、核對根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果建立、補(bǔ)充、完善資產(chǎn)臺帳。 ,4,各單位,部室,必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成固定資產(chǎn)清查根據(jù)清查結(jié)果填寫資產(chǎn)清查登記表,同時(shí)整理報(bào)送清查工作報(bào)告。 ,5,各小組固定資產(chǎn)清查完成后會(huì)同財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資產(chǎn)卡片比對整理出固定資產(chǎn)盤盈

42、,虧,審批表、固定資產(chǎn)報(bào)廢審批表實(shí)物管理部門和價(jià)值管理部門提出處 16 置意見報(bào)公司審批后辦理。 ,6,農(nóng)網(wǎng)資產(chǎn)由各縣局、農(nóng)電服務(wù)中心先采取實(shí)物盤點(diǎn)登記的方法根據(jù)清查結(jié)果填寫資產(chǎn)清查登記表再與市公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資產(chǎn)卡片比對整理出固定資產(chǎn)盤盈,虧,審批表、固定資產(chǎn)報(bào)廢審批表市公司農(nóng)電發(fā)展部與財(cái)務(wù)部提出處置意見報(bào)公司審批后辦理。 六、資產(chǎn)清查工作步驟和時(shí)間安排 , 日28月2日，4月1年,2011動(dòng)員準(zhǔn)備階段1(主要任務(wù)是建立資產(chǎn)清查機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)省公司有關(guān)資產(chǎn)管理政策、文件組織人員進(jìn)行培訓(xùn)制定資產(chǎn)清查方案。 2(具體實(shí)施階段,2011年3月1日，6月30日, 主要任務(wù)是各工作小組進(jìn)行資產(chǎn)核查、登記填寫

43、資產(chǎn)清查表格、撰寫有關(guān)材料。各單位,部門,開展自查建立、完善資產(chǎn)臺帳。對清查中發(fā)現(xiàn)的低效、盤盈,虧,資產(chǎn)提出處置意見報(bào)資產(chǎn)管理部門審批。 3(總結(jié)提高階段,2011年7月1，8月31日, 公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部對各工作小組上報(bào)的結(jié)果進(jìn)行匯總針對核對中發(fā)現(xiàn)的問題區(qū)分不同情況研究制定相應(yīng)的解決辦法并報(bào)資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組審批。 固定資產(chǎn)卡片同各單位臺帳進(jìn)行核對、調(diào)整補(bǔ)充固定資產(chǎn)卡片內(nèi)容信息使固定資產(chǎn)卡片和設(shè)備臺帳相互對應(yīng)。落實(shí)資產(chǎn)處置意見調(diào)整資產(chǎn)價(jià)值。 17 完成資產(chǎn)清查總結(jié)報(bào)告報(bào)資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組。完善資產(chǎn)管理制度提出整改措施防止前清后亂。 七、資產(chǎn)清查的有關(guān)要求 1(各清查小組要按照公司資產(chǎn)清查方案規(guī)定

44、的時(shí)間倒排資產(chǎn)清查工作時(shí)間、進(jìn)度按時(shí)、扎實(shí)地開展資產(chǎn)清查工作。 2(各單位,部室,要配備專門人員參加資產(chǎn)清查工作合理安排日常工作積極為資產(chǎn)清查人員創(chuàng)造工作條件確保資產(chǎn)清查工作的順利完成。 3(各清查小組要按照規(guī)定的時(shí)間上報(bào)清查工作所需的各種材料。 4(各單位,部室,在資產(chǎn)清查工作中應(yīng)堅(jiān)持實(shí)事求是、合法合規(guī)的基本原則積極、穩(wěn)妥地處理有關(guān)的歷史遺留問題。對需要清理處置的資產(chǎn)嚴(yán)格履行規(guī)定的審 批程序確保手續(xù)完善、操作規(guī)范。5(上報(bào)資產(chǎn)清查資料要嚴(yán)格履行登記制度資產(chǎn)清查工作底稿、盤點(diǎn)表都要有經(jīng)辦人簽字后報(bào)資產(chǎn)清查辦公室登記備案。 6(資產(chǎn)清查要實(shí)行項(xiàng)目化管理嚴(yán)格開展檢查和考評。建立資產(chǎn)清查例會(huì)制度每半

45、個(gè)月召開一次控制進(jìn)度協(xié)調(diào)解決清查中的各種問題。各清查小組于每月15日和30日之前定期將工作進(jìn)展情況、發(fā)現(xiàn)的問題、工作經(jīng)驗(yàn)和意見通 18 過專題分析報(bào)告形式上報(bào)公司資產(chǎn)清查辦公室。資產(chǎn)清查辦公室每15天出一期簡報(bào)報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門。對未按期完成任務(wù)的單位和負(fù)責(zé)人進(jìn)行通報(bào)和考核。 7(資產(chǎn)清查活動(dòng)結(jié)束后對清查活動(dòng)中表現(xiàn)突出的單位和個(gè)人進(jìn)行表彰對未按期完成任務(wù)的單位和部門給予處罰。 8(集團(tuán)公司及公司屬縣級供電企業(yè)按照方案要求組織開展本單位的資產(chǎn)清查工作。 公司清理登記固定資產(chǎn)工作方案 為了規(guī)范和加強(qiáng)公司各部門固定資產(chǎn)管理，維護(hù)固定資產(chǎn)安全，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)決定，結(jié)合我司實(shí)際，決定自2012年7月9

46、日至7月31日對公司所屬各部門開展固定資產(chǎn)清理登記工作。具體實(shí)施方案如下: 一、工作目標(biāo) 旨在通過此次對公司范圍內(nèi)各部門固定資產(chǎn)的清查，全面摸清學(xué)校的固定資產(chǎn)存量、分布、結(jié)構(gòu)狀況，真實(shí)、客觀地反映公司固定資產(chǎn)現(xiàn)狀和管理中存在的問題。實(shí)現(xiàn)對固定資產(chǎn)科學(xué)有效的掌控和調(diào)配，并界定和明確清楚財(cái)產(chǎn)責(zé)任人，建立起以部門為主的固定資產(chǎn)長效管理機(jī)制，杜絕財(cái)產(chǎn)、設(shè)施的重復(fù)采購及損毀丟失。 二、工作范圍 以上的各類在用及未用物品均在清理登記范圍。)元50含(元50單位價(jià)值在主要包括: 1、運(yùn)輸設(shè)備 如貨車、商務(wù)車等。 2、電子電器設(shè)備 19 如空調(diào)、保鮮柜、冰箱、消毒柜、電視機(jī)、音響、電腦、打印機(jī)、復(fù)印 機(jī)、掃瞄

47、儀、攝相機(jī)、照相機(jī)、飲水機(jī)、吸塵器、傳真機(jī)、電話機(jī)等。 3、家具設(shè)施 如班臺、桌子、椅子、書柜、保險(xiǎn)柜等。 4、辦公用具 如文件裝訂機(jī)、碎紙機(jī)、點(diǎn)(驗(yàn))鈔機(jī)等。 5、其他財(cái)產(chǎn) 如維修器具、消防器具、文體器材、刊物、字畫、牌匾、以及其他設(shè)備 物品。 財(cái)產(chǎn)分類: 名 稱 代 號 土地、房屋及建筑物 A 運(yùn)輸設(shè)備 B 電子、電器設(shè)備 C 家具設(shè)施 D 辦公用具 E 其他 F 三、工作內(nèi)容 1、要對公司內(nèi)使用和管理的固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清理和造冊登記，并指定資 產(chǎn)管理員專人具體負(fù)責(zé)填報(bào)。 2、在清理登記工作中發(fā)現(xiàn)存在固定資產(chǎn)流失、損失或被占用、借用等問題， 要及時(shí)追回已流失或被占用、借用的固定資產(chǎn)。 3、公司會(huì)計(jì)核算和人事行政部對全司固定資產(chǎn)進(jìn)行核對，并建立真實(shí)、規(guī) 范、統(tǒng)一的固定資產(chǎn)賬目。4、建立健全財(cái)產(chǎn)管理辦法。 四、方法步驟 1、摸底清理統(tǒng)計(jì)階段(7月9日7月15日)。根據(jù)固定資產(chǎn)清理、登記 的統(tǒng)一要求，各部門要相應(yīng)成立固定資產(chǎn)清理工作小組，指定部門財(cái)產(chǎn) 20 管理員，按時(shí)組織人員嚴(yán)格進(jìn)行固定資產(chǎn)清理、統(tǒng)計(jì)，建立賬目。認(rèn)真、 如實(shí)、規(guī)范填寫固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)表，并在登記表上