2017年資產(chǎn)報(bào)表分析報(bào)告

1、2017 年度行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)分析報(bào)告內(nèi)容提要 一、單位基本情況 夏邑縣孔莊鄉(xiāng)第一初級(jí)中學(xué)執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度，單位基本性質(zhì)為財(cái)政 補(bǔ)助事業(yè)單位，單位屬于普通初中教育。我單位在編人數(shù) 85 人，年末實(shí)有人數(shù) 85 人。 二、資產(chǎn)情況分析 （一） 資產(chǎn)整體情況 截至 2017年 12月 31 日，資產(chǎn)合計(jì) 4,846.40 萬(wàn)元。其中：流動(dòng)資產(chǎn) 0.01 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 0.00%；固定資產(chǎn) 4,801.41 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 99.07%； 無(wú)形資產(chǎn) 44.98 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 0.93%；在建工程 0.00 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額 的 0.00%。 資產(chǎn)整體情況表 1. 固定資產(chǎn)情況

2、 經(jīng)盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)，本單位固定資產(chǎn)總量為 4,801.41 萬(wàn)元。其中：土地、房屋 及構(gòu)筑物 4,699.54 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)總額的 97.88%（房屋 4,691.04 萬(wàn)元，占 固定資產(chǎn)總額的 97.70%）；通用設(shè)備 75.78 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)總額的 1.58%（汽 車 0.00 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)總額的 0.00%；單價(jià) 50 萬(wàn)元含以上通用設(shè)備 0.00 萬(wàn) 元，占固定資產(chǎn)總額的 0.00%）；專用設(shè)備 1.52 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)總額的 0.03%（單價(jià) 100 萬(wàn)元以上專用設(shè)備 0.00 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)總額的 0.00%）；文 物陳列品 0.00 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)總額的 0.00%；

3、圖書檔案 8.12 萬(wàn)元，占固定 資產(chǎn)總額的 0.17%；家具用具裝具動(dòng)植物 16.45 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)總額的 0.34% 表 1 ：固定資產(chǎn)情況表 單位: 萬(wàn)元 固定資產(chǎn)類別 實(shí)有數(shù)量 實(shí)有原值 原值占比 合計(jì) 4,801.41 100.00% 土地、房屋及構(gòu)筑物 4,699.54 97.88% 其中：房屋 47,312.00 4,691.04 97.70% 通用設(shè)備 214 75.78 1.58% 其中：汽車 0 0.00 0.00% 50 萬(wàn)元以上通用設(shè)備 0 0.00 0.00% 專用設(shè)備 9 1.52 0.03% 0 0.00 0.00% 其文中物:1和00陳列萬(wàn)品以上專用設(shè)備 0

4、 8.12 0.00% 圖書檔案 8500 8.12 0.17% 家具、用具、裝具及動(dòng)植物 1426 16.45 0.34% 固定資產(chǎn)各分類存量情況表 2. 無(wú)形資產(chǎn)情況 本單位無(wú)形資產(chǎn)總量為 44.98 萬(wàn)元。其中：專利權(quán) 0.00 萬(wàn)元，占無(wú)形資 產(chǎn)總額的 0.00%；非專利技術(shù) 0.00 萬(wàn)元，占無(wú)形資產(chǎn)總額的 0.00%；商標(biāo)權(quán) 0.00 萬(wàn)元，占無(wú)形資產(chǎn)總額的 0.00%；著作權(quán) 0.00 萬(wàn)元，占無(wú)形資產(chǎn)總額的 0.00%；土地使用權(quán) 44.98 萬(wàn)元，占無(wú)形資產(chǎn)總額的 100.00%；商譽(yù)及其他財(cái)產(chǎn) 權(quán)利 0.00 萬(wàn)元，占無(wú)形資產(chǎn)總額的 0.00%（軟件 0.00 萬(wàn)元，占無(wú)形

5、資產(chǎn)總額的 0.00%）；其他無(wú)形資產(chǎn) 0.00 萬(wàn)元，占無(wú)形資產(chǎn)總額的 0.00%。 表 2 ：無(wú)形資產(chǎn)情況表 單位: 萬(wàn)元 無(wú)形資產(chǎn)類別 實(shí)有數(shù) 實(shí)有數(shù)量 實(shí)有數(shù)原值 實(shí)有數(shù)原值占比 合計(jì) - 44.98 100.00% 專利權(quán) 0 0.00 0.00% 非專利技術(shù) 0 0.00 0.00% 商標(biāo)權(quán) 0 0.00 0.00% 著作權(quán) 0 0.00 0.00% 土地使用權(quán) 15,000.00 44.98 100.00% 商譽(yù)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利 0 0.00 0.00% 0 0.00 0.00% 其其中他：軟件 0 0.00 0.00% 無(wú)形資產(chǎn)各分類存量情況表 3. 在建工程情況 在建工程 0項(xiàng)

6、， 0.00 萬(wàn)元。其中：在建 0 項(xiàng)， 0.00 萬(wàn)元，占在建工程總 額 0.00%；建成未使用 0 項(xiàng)， 0.00 萬(wàn)元，占在建工程總額 0.00%；已投入使用 0 項(xiàng)， 0.00 萬(wàn)元，占在建工程總額 0.00%。 表 3 ：在建工程情況表 單位: 萬(wàn)元 在建工程情況 在建工程價(jià)值 （萬(wàn)元） 在建工程投入使用情況 在建（占 建成未使用 已使用未 期末賬面數(shù) 0.00 比 )0.00% （占比 0）.00% 轉(zhuǎn)固 （0.0占0% 在建工程情況表 4. 資產(chǎn)變動(dòng)情況 截至 2017年 12月 31 日，本單位資產(chǎn)總量增加 4,372.66 萬(wàn)元。其中：流 動(dòng)資產(chǎn)增加 -86.38 萬(wàn)元，占本

7、年新增資產(chǎn)總額的 -0.02%；固定資產(chǎn)增加 4,459.04 萬(wàn)元，占本年新增資產(chǎn)總額的 0.92%；無(wú)形資產(chǎn)增加 0.00 萬(wàn)元，占本 年新增資產(chǎn)總額的 0.00%；在建工程增加 0.00 萬(wàn)元，占本年新增資產(chǎn)總額的 0.00%。 表 4：資產(chǎn)變動(dòng)情況表 單位: 萬(wàn)元 變動(dòng)價(jià)值（期末賬面數(shù) 期初賬面數(shù)） 金額占比（變動(dòng)價(jià)值 / 期 初原值 *100%） 流動(dòng)資產(chǎn) -86.38 1.00% 固定資產(chǎn) 4,459.04 13.02 % 無(wú)形資產(chǎn) 0.00 0.00 % 在建工程 0.00 0.00 % 合計(jì) 4,372.66 100% （二） 資產(chǎn)配置、使用、處置情況 1. 資產(chǎn)配置情況 20

8、17 年，總資產(chǎn)增長(zhǎng) 4,459.04 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為 1,151.17% ；固定資產(chǎn)增 長(zhǎng) 4,459.04 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為 1,302.42% ；無(wú)形資產(chǎn)增長(zhǎng) 0.00 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為 0.00%。 表 5：資產(chǎn)增長(zhǎng)情況表 單位: 萬(wàn)元 增長(zhǎng)價(jià)值（期末賬面數(shù) - 期初賬面數(shù)） 增長(zhǎng)率（增長(zhǎng)價(jià)值 / 期出 賬面數(shù) *100%） 固定資產(chǎn)增 長(zhǎng) 4,459.04 1,302.42% 無(wú)形資產(chǎn)增 長(zhǎng) 0.00 0.00% 總資產(chǎn)增長(zhǎng) 4,459.04 1,151.17% 2017 年，新增資產(chǎn) 4,459.04 萬(wàn)元。從資產(chǎn)類別來(lái)看，土地、房屋及構(gòu)筑 物新增 4,414.84 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為 1

9、,550.70%；房屋新增 41,358.00 平方米，原 值 4,414.84 萬(wàn)元，原值增長(zhǎng)率 1,598.42%；通用設(shè)備新增 87 臺(tái)/ 件，原值 39.15 萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為 106.89% ；專用設(shè)備新增 0 臺(tái)/ 件，原值 0.00 萬(wàn)元，增 長(zhǎng)率為 0.00%。 表6 ： 新增資產(chǎn)情況表 -資產(chǎn)類別 單位: 萬(wàn)元 數(shù)量 期末賬面 數(shù) 期初 賬面數(shù) 增長(zhǎng)率 （期末賬面 數(shù) 期初賬 面數(shù)） / 期初 賬面數(shù) *100% 增長(zhǎng)金額 占比（期末 賬面數(shù) 期初賬面 數(shù)） / 固定 資產(chǎn)增長(zhǎng)價(jià) 值合計(jì) *100% 土地、 房屋及構(gòu)筑 物 - 4,414.84 1,550.70% 99.01%

10、 房屋 41,358.00 4,414.84 1,598.42% 99.01% 通用設(shè) 備 87 39.15 106.89% 0.88% 專用設(shè) 備 0 0.00 0.00% 0.00% 從人均占有資產(chǎn)情況來(lái)看， 人均占有辦公室使用面積 0.00 平方米；人均 占有大型設(shè)備數(shù)量 0.00 臺(tái)/ 件；平均每百人占有車輛 0.00 輛；在編車輛占車輛 實(shí)有數(shù)量比為 0；有土地證的土地面積占土地總面積的 100.00%。 2. 資產(chǎn)使用情況 截至 2017年 12月 31 日，流動(dòng)資產(chǎn)出租出借金額為 0.00 萬(wàn)元，占流動(dòng)資 產(chǎn)總量的 0.00%；固定資產(chǎn)出租出借金額為 0.00 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)總

11、量的 0.00%；無(wú)形資產(chǎn)出租出借金額為 0.00 萬(wàn)元，占無(wú)形資產(chǎn)總量的 0.00%。 表 7 ： 資產(chǎn)出租出借情況表 單位: 萬(wàn)元 流動(dòng) 資產(chǎn) 固定資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 土地 房屋 其他 土地使用 權(quán) 其他 面 積 價(jià)值 面 積 價(jià)值 數(shù) 量 價(jià)值 面 積 價(jià)值 數(shù) 量 價(jià)值 出 租 出 借 金 額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 出 租 出 借 占 對(duì) 應(yīng) 資 產(chǎn) 的 比 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 率 截至 2017年 12月 31 日，單位對(duì)外投資總數(shù)為 0.0

12、0 萬(wàn)元，其中短期投資 0 筆，投資金額為 0.00 萬(wàn)元；長(zhǎng)期債券投資 0 筆，投資金額為 0.00 萬(wàn)元；長(zhǎng) 期股權(quán)投資 0 筆，投資金額為 0.00 萬(wàn)元。 表8 ： 對(duì)外投資情況表 單位: 萬(wàn)元 對(duì)外 投資期 末賬面 數(shù) 短期投資 長(zhǎng)期債券投資 長(zhǎng)期股權(quán)投資 投資 筆數(shù) 投資 金額 投資 筆數(shù) 投資 金額 投資 筆數(shù) 累計(jì) 投資額 對(duì)外投資情 況 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 截至 2017年 12月 31 日，使用其他單位房屋 0.00 平方米，從取得方式來(lái) 看，租借入 0.00 平方米，調(diào)配使用 0.00 平方米；從用途分類來(lái)看，辦公用房 0.00 平方米，業(yè)

13、務(wù)用房 0.00 平方米，其他 0.00 平方米。使用其他單位土地 0.00 平方米，從取得方式來(lái)看，租借入 0.00 平方米，調(diào)配使用 0.00 平方米； 從用途分類來(lái)看，辦公用地 0.00 平方米，業(yè)務(wù)用地 0.00 平方米，其他 0.00 平 方米。 表9 ： 使用其他單位房屋土地情況表 單 位 : 萬(wàn) 元 使用其他單位房屋情況 使用其他單位土地情況 合 計(jì) 按取得方 式 按用途分類 合 計(jì) 按取得方 式 按用途分類 租 （借 ）入 調(diào) 配 使 用 辦 公 用 房 業(yè) 務(wù) 用 房 其 他 租 （借 ）入 調(diào) 配 使 用 辦 公 用 地 業(yè) 務(wù) 用 地 其 他 面積 0.0 0.00 0.

14、0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. 資產(chǎn)處置情況 2017 年，資產(chǎn)處置賬面原值 0.00 萬(wàn)元。從處置方式來(lái)看，報(bào)廢報(bào)損金額 0.00 萬(wàn)元，占總處置金額 0.00%；無(wú)償調(diào)撥資產(chǎn) 0.00 萬(wàn)元，占總處置金額 0.00%；出售/出讓/轉(zhuǎn)讓資產(chǎn) 0.00 萬(wàn)元，占總處置金額 0.00%；核銷資產(chǎn) 0.00 萬(wàn)元，占總處置金額 0.00% ；其他資產(chǎn) 0.00 萬(wàn)元，占總處置金額 0.00%。 表 10 ： 資產(chǎn)處置情況表 單位: 萬(wàn)元 賬面 原值 金額占 比 流 動(dòng) 資 產(chǎn) 固定資產(chǎn) 無(wú)形資 產(chǎn) 長(zhǎng)期投資 其 他 資 產(chǎn) 合 計(jì) 0.00 100% 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.0 0 報(bào)廢 報(bào)損 0.00 0.00% 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.0 0 無(wú)償 調(diào)撥 （劃 轉(zhuǎn)）資 產(chǎn) 0.00 0.00% 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.0 0 出售/ 出讓/轉(zhuǎn) 讓 0.00 0.00% 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.0 0 核銷 0.00 0.00% 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.0 0 其他 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00 % 0.0 0 0 0 0.0 0 0 （三）