試驗一系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置

1、遼寧省會計從業(yè)資格考試專版操作手冊北京用友政務(wù)軟件有限公司目錄1. 系統(tǒng)初始化 51.1 系統(tǒng)管理 51.1.1 啟動與注系統(tǒng)管理 51.1.2 建立企業(yè)核算賬套 61.1.3 增加操作員 101.1.4 分配權(quán)限 111.2 基礎(chǔ)設(shè)置 121.2.1 啟動并注冊企業(yè)門戶 121.2.2 設(shè)置部門檔案 121.2.3 設(shè)置職員檔案 131.2.4 設(shè)置客戶檔案 141.2.5 設(shè)置供應(yīng)商檔案 141.2.6 設(shè)置外幣及匯率 151.2.7 設(shè)置會計科目 161.2.8 設(shè)置憑證類別 181.2.9 輸入期初余額 192 日常及期末業(yè)務(wù)處理 212.2 填制憑證 212.3 修改憑證 232.4

2、 查詢憑證 242.5 審核憑證 252.6 記賬 262.7 查詢賬簿 282.8 結(jié)賬 293 編制財務(wù)報表 303.1 財務(wù)報表編制概述 303.3 新建財務(wù)報表 323.4 定義報表格式 333.5 定義報表公式 353.6 編制報表 373.7 調(diào)用報表模板生成報表 384 應(yīng)收應(yīng)付核算 384.1 初始設(shè)置 394.1.1 設(shè)置往來單位檔案 394.1.2 設(shè)置付款條件 394.1.3 輸入應(yīng)收應(yīng)付期初數(shù)據(jù) 394.2 日常業(yè)務(wù) 404.2.1 輸入銷售發(fā)票 404.2.2 輸入收款單 414.2.3 往來核銷 424.2.4 應(yīng)收賬表查詢 435 工資核算 445.1 初始設(shè)置

3、445.1.1 設(shè)置部門檔案 445.1.2 設(shè)置工資類別 445.1.3 設(shè)置工資項目 455.1.4 設(shè)置工資項目的計算公式 465.1.5 設(shè)置人員檔案 475.1.6 輸入工資原始數(shù)據(jù) 485.1.7 定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系 495.2 日常業(yè)務(wù) 505.2.1 輸入變動工資數(shù)據(jù)并進行工資計算。 505.2.2 計算個人所得稅 515.2.3 工資費用分配 525.2.4 工資賬表查詢 536 固定資產(chǎn)核算 536.1 初始設(shè)置 546.1.1 設(shè)置固定資產(chǎn)類別 546.1.2 設(shè)置部門檔案 546.1.3 輸入固定資產(chǎn)原始卡片 546.2 日常業(yè)務(wù) 566.2.1 資產(chǎn)增減 566.2.2

4、 計提折舊 576.2.3 資產(chǎn)變動 596.2.4 固定資產(chǎn)賬表查詢 607、系統(tǒng)安裝說明及考試練習(xí)賬套引入 617.1 運行環(huán)境 617.2 安裝前的注意事項 617.3 系統(tǒng)安裝指南 617.3.1 第一種安裝方法 627.3.2 第二種安裝方法 667.4 引入考試練習(xí)賬套 66711.系統(tǒng)初始化1.1系統(tǒng)管理系統(tǒng)管理是會計信息系統(tǒng)運行的基礎(chǔ)，它為其他子系統(tǒng)提供了公共的賬套、年度賬及其 它相關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，各子系統(tǒng)的操作員也需要在系統(tǒng)管理中統(tǒng)一設(shè)置并分配功能權(quán)限。具體 包括以下幾個方面：賬套管理、年度賬管理、系統(tǒng)操作員及操作權(quán)限的集中管理等。1.1.1啟動與注系統(tǒng)管理例1-1以系統(tǒng)管理員

5、(admin)的身份啟動并注冊系統(tǒng)管理 。操作步驟(1) 執(zhí)行“開始t程序程序t會計從業(yè)資格考試t會計從業(yè)資格考試t系統(tǒng)管理”命令,進入“系統(tǒng)管理”窗口。(2) 執(zhí)行“系統(tǒng)t注冊”命令，打開“注冊控制臺”對話框。(3) 輸入用戶名：admin;密碼：(空)。如圖1-1所示。圖1-1注冊系統(tǒng)管理(4) 單擊“確定”按鈕，以系統(tǒng)管理員身份注冊進入系統(tǒng)管理。 操作演示參見“操作演示11-1.htm ”。說 明系統(tǒng)只允許以兩種身份注冊進入系統(tǒng)管理。一是以系統(tǒng)管理員 (admin)的身份，二是以賬套主管的身份。1 以系統(tǒng)管理員的身份注冊系統(tǒng)管理系統(tǒng)管理員負責(zé)整個應(yīng)用系統(tǒng)的總體控制和維護工作，可以管理該系

6、統(tǒng)中所有的賬套。 以系統(tǒng)管理員身份注冊進入，可以進行賬套的建立、引入和輸出，設(shè)置操作員和權(quán)限，監(jiān)控 系統(tǒng)運行過程，清除異常任務(wù)等。2 以賬套主管的身份注冊系統(tǒng)管理賬套主管負責(zé)所選賬套的維護工作。主要包括對所管理的賬套進行修改、對年度賬的管 理(包括創(chuàng)建、清空、引入、輸出以及各子系統(tǒng)的年末結(jié)轉(zhuǎn))，以及該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置。 1.1.2建立企業(yè)核算賬套例1-2建立賬套。賬套信息賬套號：800;賬套名稱：陽光有限責(zé)任公司；采用默認賬套路徑；啟用會計期：2011年1月；會計期間設(shè)置：1月1日至12月31日。(2) 單位信息單位名稱：陽光有限責(zé)任公司；單位簡稱：陽光公司。(3) 核算類型該企業(yè)的記賬本

7、位幣為人民幣(RMB ；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為2007年新會計準(zhǔn)則；賬套主管為demo；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。(4) 基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時，不需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進行分類。(5) 分類編碼方案科目編碼級次：4222其他：默認(6) 數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2。(7) 系統(tǒng)啟用“總賬”模塊的啟用日期為“ 2011年1月1日”。操作步驟(1) 執(zhí)行“賬套t建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對話框。(2) 輸入賬套信息，如圖1-2所示。圖1-2創(chuàng)建賬套-賬套信息(3) 單擊“下一步”按鈕，輸入單位信息。如圖1-3所示。圖1-3創(chuàng)建賬套-單位信息(4) 單擊“下

8、一步”按鈕，輸入核算類型。如圖1-4所示。圖1-4創(chuàng)建賬套-核算類型 單擊“下一步”按鈕，確定基礎(chǔ)信息，如圖1-5所示。圖1-5創(chuàng)建賬套-基礎(chǔ)信息(6)單擊“下一步”按鈕，確定業(yè)務(wù)流程，全部采用默認的標(biāo)準(zhǔn)流程，單擊“完成”按 鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？”。 單擊“是”按鈕，稍候，確定分類編碼方案。如圖1-6所示。圖1-6創(chuàng)建賬套-分類編碼方案(8) 單擊“確認”按鈕，定義數(shù)據(jù)精度。如圖1-7所示。圖1-7創(chuàng)建賬套-數(shù)據(jù)精度定義(9) 單擊“確認”按鈕，系統(tǒng)彈出“創(chuàng)建賬套北京宏遠科技有限公司：333成功。信息提示框，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“是否立即啟用賬套？”。單擊“是”按鈕，打開

9、“系統(tǒng)啟用”對話框。(10) 選中“ GL-總賬”復(fù)選框，彈出“日歷”對話框，選擇日期“ 2011年1月1日 如圖1-8所示?；劓菀⑿聨椭顺鎏?0陽光有限責(zé)任公司賬琶啟用會計期間2011年I月啟用會計期間 圖1-8創(chuàng)建賬套-系統(tǒng)啟用(11) 單擊“確定”按鈕，單擊“是”按鈕，單擊“退出”按鈕。操作演示參見“操作演示11-2.htm ”。說 明建立賬套是企業(yè)應(yīng)用會計信息系統(tǒng)的首要環(huán)節(jié)，其中涉及很多與日后核算相關(guān)的內(nèi)容。 為了方便操作，會計信息系統(tǒng)中大都設(shè)置了建賬向?qū)В脕硪龑?dǎo)用戶的建賬過程。建立企業(yè) 賬套時，需要向系統(tǒng)提供以下表征企業(yè)特征的信息，歸類如下：賬套基本信息：包括賬套號、賬套名稱、

10、賬套啟用日期及賬套路徑。由于在一個會計信息系統(tǒng)中，可以建立多個企業(yè)賬套，因此必須設(shè)置賬套號作為區(qū)分不 同賬套數(shù)據(jù)的唯一標(biāo)識。賬套名稱一般用來描述賬套的基本特性，可以輸入核算單位簡稱或用該賬套的用途命名。賬套號與賬套名稱是一一對應(yīng)的關(guān)系，共同來代表特定的核算賬套。賬套路徑用來指明賬套在計算機系統(tǒng)中的存放位置，為方便用戶，應(yīng)用系統(tǒng)中一般預(yù)設(shè) 一個存儲位置，稱其為默認路徑，但允許用戶更改。賬套啟用日期用于規(guī)定該企業(yè)用計算機進行業(yè)務(wù)處理的起點，一般要指定年、月。啟用 日期在第一次初始設(shè)置時設(shè)定，一旦啟用不可更改。在確定賬套啟用日期的同時，一般還要 設(shè)置企業(yè)的會計期間，即確認會計月份的起始日期和結(jié)賬日期

11、。核算單位基本信息：包括企業(yè)名稱、簡稱、地址、郵政編碼、法人、通訊方式等。賬套核算信息：包括記賬本位幣、行業(yè)性質(zhì)、企業(yè)類型、賬套主管、編碼規(guī)則、數(shù)據(jù) 精度等。行業(yè)性質(zhì)表明企業(yè)所執(zhí)行的會計制度。行業(yè)性質(zhì)的選擇將決定企業(yè)用到的一級會計科目。企業(yè)從方便使用出發(fā)，系統(tǒng)一般內(nèi)置不同行業(yè)的一級科目和部分常用二級科目供用戶選擇使 用，在此基礎(chǔ)上，用戶可以根據(jù)本單位的實際需要增設(shè)或修改必要的明細核算科目。編碼方案，又叫編碼規(guī)則，是對企業(yè)關(guān)鍵核算對象進行分類級次及各級編碼長度的指定, 以便于用戶進行分級核算、統(tǒng)計和管理。編碼方案設(shè)置包括級次和級長的設(shè)定。級次是指編 碼共分幾級，級長是指每級編碼的位數(shù)。1.1.3

12、增加操作員例1-3增加如下操作員。編號姓名口令所屬部門201陳力1財務(wù)部202 :馬方2財務(wù)部操作步驟(1)執(zhí)行“權(quán)限t操作員”命令，進入“操作員管理”窗口。窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位操作員：demo SYSTEM和 UFSOFT(2) 單擊工具欄中的“增加”按鈕，打開“增加操作員”對話框。(3) 輸入數(shù)據(jù)。編號：11;姓名：陳力；口令：1;確認口令：1。如圖1-9所示。圖1-9增加操作員(4) 單擊“增加”按鈕，輸入其他操作員資料。最后單擊“退出”按鈕。操作演示參見“操作演示11-3.htm ”。說 明操作員是指有權(quán)登錄系統(tǒng)并對系統(tǒng)進行操作的人員。每次注冊或登錄系統(tǒng)，都要進行操 作員身份的合法

13、性檢查。操作員及權(quán)限管理提供了按照預(yù)先設(shè)定的崗位分工進行授權(quán)、分權(quán) 功能，只有進行嚴(yán)格的操作分工和權(quán)限控制，才可能一方面避免與業(yè)務(wù)無關(guān)人員對系統(tǒng)的操 作，另一方面對系統(tǒng)所含的各個子產(chǎn)品的操作進行協(xié)調(diào)，以保證系統(tǒng)的安全與保密。注意事項：*只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限設(shè)置操作員。操作員編號在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號也不能重復(fù)。所設(shè)置的操作員用戶一旦被引用，便不能被修改和刪除。1.1.4分配權(quán)限例1-4(1) 陳力套主管具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2) 馬方會計具有“總賬”、“財務(wù)報表”的全部權(quán)限。操作步驟(1) 執(zhí)行“權(quán)限t權(quán)限”命令，進入“操作員權(quán)限”窗口。(2) 選擇001賬套

14、；2011年度。11(3) 從操作員列表中選擇陳力，選中“賬套主管”復(fù)選框，系統(tǒng)彈出“設(shè)置操作員： 賬套主管權(quán)限嗎？” ，單擊“是”按鈕。(4) 選擇馬方，單擊工具欄中的“增加”按鈕，打開“權(quán)限增加”對話框，雙擊“總賬、 財務(wù)報表”權(quán)限，如圖 1-10所示。圖1-10分配權(quán)限(5) 單擊“確定”按鈕。操作演示參見“操作演示11-4.htm ”。說 明系統(tǒng)管理員和賬套主管，兩者都有權(quán)設(shè)置操作員的權(quán)限。所不同的是，系統(tǒng)管理員可以 指定或取消某一操作員為一個賬套的主管，也可以對系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的操作員進行授權(quán)；而 賬套主管的權(quán)限局限于他所管轄的賬套，在該賬套內(nèi)，賬套主管默認擁有全部操作權(quán)限，可 以針對

15、本賬套的操作員進行權(quán)限設(shè)置。注意事項：* 一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管。*賬套主管自動擁有該賬套的所有權(quán)限。1.2基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案是指系統(tǒng)運行必須的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)?；A(chǔ)檔案的設(shè)置包括部門檔案、職員檔案、客 戶檔案、供應(yīng)商檔案、外幣及匯率、會計科目、憑證類別、期初余額等。1.2.1啟動并注冊企業(yè)門戶例1-5以賬套主管的身份注冊企業(yè)門戶。用戶名“ 101 ”；密碼為空；賬套“ 900電算化考試練習(xí)賬套”；會計年度“ 2011 ”；日期 “ 2011-01-01 ”。操作步驟(1) 執(zhí)行“開始t程序t會計從業(yè)資格考試t會計從業(yè)資格考試t信息門戶”命令，打 開“注冊【控制臺】”對話框。(2) 輸入或選擇數(shù)據(jù)

16、。用戶名“101 ”；密碼為空；賬套“ 900電算化考試練習(xí)賬套”； 會計年度“ 2011 ”；日期“ 2011-01-01 ”。如圖1-11所示。圖1-11注冊企業(yè)門戶(3) 單擊“確定”按鈕。進入會計從業(yè)資格無紙化考試軟件。 操作演示參見“操作演示11-5.htm ”。1.2.2設(shè)置部門檔案例1-6部門編碼部門名稱部門屬性6人事部人事管理操作步驟(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置T機構(gòu)設(shè)置T部門檔案”命令，打開“部門檔案”窗口。(2) 在“部門檔案”窗口中，單擊“增加”按鈕。(3) 輸入數(shù)據(jù)。如圖1-12所示。圖1-12設(shè)置部門檔案(4) 單擊“保存”按鈕。操作演示參見“操作演示11-6.htm ”。

17、說 明部門是指與企業(yè)財務(wù)核算或業(yè)務(wù)管理相關(guān)的職能單位。設(shè)置部門檔案的目的在于按部門 進行數(shù)據(jù)匯總和分析。部門檔案需按照已定義好的部門編碼級次原則輸入部門相關(guān)信息。部 門檔案中包含部門編碼、名稱、負責(zé)人、部門屬性等信息。1.2.3設(shè)置職員檔案例1-7職員編碼職員名稱所屬部門102辛紅管理部操作步驟(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案t機構(gòu)設(shè)置t職員檔案”命令，打開“職員檔案”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕。(3) 輸入職員信息。如圖1-13所示。圖1-13設(shè)置職員檔案(4) 單擊“保存”按鈕。操作演示參見操作演示11-7.htm ”。說 明職員檔案主要用于記錄本單位職員個人的信息資料，設(shè)置職員檔案可以方便地進

18、行個人 往來核算和管理等操作。職員檔案包括職員編號、名稱、所屬部門及職員屬性等。1.2.4設(shè)置客戶檔案例1-8客戶編碼客戶名稱客戶簡稱地址003紅星有限責(zé)任公司紅星公司北京市西城區(qū)幸福路 1號操作步驟(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案-往來單位-客戶檔案”命令，打開“客戶檔案”窗口。(2) 在“客戶檔案”窗口中，單擊“增加”按鈕，打開“增加客戶檔案”對話框。(3) 輸入客戶檔案信息。如圖1-14所示。圖1-14設(shè)置客戶檔案(4)單擊“保存”按鈕。操作演示參見“操作演示11-8.htm ”。說 明企業(yè)如果需要進行往來管理，就必須建立客戶檔案。建立客戶檔案直接關(guān)系到企業(yè)對客 戶數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、匯總和查詢等分類處理

19、?？蛻魴n案中包含了客戶的基本信息、聯(lián)系信息信用 信息和其他信息。如果用戶設(shè)置了客戶分類，客戶檔案必須在末級客戶分類中設(shè)置，如果未 進行客戶分類，客戶檔案則應(yīng)在客戶分類的“無分類”項下設(shè)置客戶檔案?？蛻魴n案信息分為基本、聯(lián)系、信用、其他4個頁簽。1.2.5設(shè)置供應(yīng)商檔案例1-9供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱地址003大華股份有限公司大華公司上海市浦東區(qū)成平路 2號操作步驟(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案t往來單位t供應(yīng)商檔案”命令，打開供應(yīng)商檔案”窗口。(2) 在“供應(yīng)商檔案”窗口中，單擊“增加”按鈕，打開“增加供應(yīng)商檔案”對話框。(3) 輸入供應(yīng)商檔案信息。如圖1-15所示。圖1-15設(shè)置供應(yīng)商檔案(4

20、)單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕。操作演示參見“操作演示11-9.htm ”。說 明企業(yè)如果需要進行往來管理，那么必須將企業(yè)中供應(yīng)商的詳細信息錄入供應(yīng)商檔案中。 建立供應(yīng)商檔案直接關(guān)系到對供應(yīng)商數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、匯總和查詢等分類處理。如果用戶設(shè)置了 供應(yīng)商分類，供應(yīng)商檔案必須在末級供應(yīng)商分類中設(shè)置，如果未進行供應(yīng)商分類，供應(yīng)商檔 案則應(yīng)在供應(yīng)商分類的“無分類”項下設(shè)置供應(yīng)商檔案。供應(yīng)商檔案信息分為基本、聯(lián)系、信用、其他4個頁簽。1.2.6設(shè)置外幣及匯率例 1-10幣符：EUR幣名：歐元；1月份記賬匯率為9.6。操作步驟(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案T財務(wù)T外幣設(shè)置”命令，打開“外幣設(shè)置”窗口。(2) 在

21、“外幣設(shè)置”窗口中，輸入數(shù)據(jù)。幣符： EUR幣名：歐元。(3) 單擊“確認”按鈕。 在“2011年1月的記賬匯率”欄中輸入9.6，敲回車確認。如圖 1-16所示。圖1-16設(shè)置外幣種類及匯率操作演示參見操作演示11-10.htm ”。說 明如果企業(yè)業(yè)務(wù)結(jié)算涉及外幣，那么在“填制憑證”中所用的外幣及匯率應(yīng)先在此進行定 義，以便制單時調(diào)用，減少錄入?yún)R率的次數(shù)和差錯。1.2.7設(shè)置會計科目例 1-11科目代碼科目名稱輔助核算100203中行存款銀行賬、日記賬、外幣美兀核算操作步驟(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置t財務(wù)t會計科目”命令，進入“會計科目”窗口，顯示所有“按 新會計制度”預(yù)置的科目。(2) 單擊“增

22、加”按鈕，進入“會計科目一一新增”窗口。(3) 輸入明細科目相關(guān)內(nèi)容。(4) 輸入編碼“ 100201 ”、科目名稱“工行存款”；選擇“日記賬”、“銀行賬”，選擇“外 幣核算”選項，選擇幣種“美元”。如圖1-17所示。(5) 單擊“確定”按鈕。圖1-17設(shè)置會計科目操作演示參見操作演示11-11.htm ”。說 明會計科目設(shè)置的功能是將單位會計核算中使用的科目逐一地按要求描述給系統(tǒng)，并將科 目設(shè)置的結(jié)果保存在科目文件中，實現(xiàn)對會計科目的管理。財會人員可以根據(jù)會計核算和管 理的需要，設(shè)置適合自身業(yè)務(wù)特點的會計科目體系。會計科目設(shè)置的內(nèi)容如下?？颇烤幋a?？颇烤幋a應(yīng)是科目全編碼，即從一級科目至本級科

23、目的各級科目編碼組合。其中，各級科目編碼必須唯一，且必須按其級次的先后次序建立，即先有上級科目，然后才能建立下級明細科目?？颇烤幋a中的一級科目編碼必須符合現(xiàn)行的會計制度。通常，通用商品 化會計核算系統(tǒng)在建立賬套時，會自動裝入規(guī)范的一級會計科目?？颇棵Q?？颇棵Q是指本級科目名稱，通常分為科目中文名稱和科目英文名稱。在中 文版中，必須錄入中文名稱；若是英文版，則必須錄入英文名稱。科目中文名稱和英文名稱 不能同時為空?？颇款愋停嚎颇款愋褪侵笗嬛贫戎幸?guī)定的科目類型，分為：資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、 成本、損益。賬頁格式。定義該科目在賬簿打印時的默認打印格式。通常系統(tǒng)會提供金額式、外幣金 額式、數(shù)量金

24、額式、外幣數(shù)量式四種賬頁格式供選擇。助記碼。用于幫助記憶科目，提高錄入和查詢速度。通?？颇恐洿a不必唯一，可以重 復(fù)?？颇啃再|(zhì)（余額方向）。增加記借方的科目，科目性質(zhì)為借方；增加記貸方的科目，科目性質(zhì)為貸方。一般情況下，只能在一級科目設(shè)置科目性質(zhì)，下級科目的科目性質(zhì)與其一級科 目的相同。已有數(shù)據(jù)的科目不能再修改科目性質(zhì)。輔助核算。也叫輔助賬類。用于說明本科目是否有其它核算要求，系統(tǒng)除完成一般的總 賬、明細賬核算外，還提供部門核算、個人往來核算、客戶往來核算、供應(yīng)商往來核算、項 目核算五種專項核算功能供選用。銀行賬、日記賬核算。一般情況下，現(xiàn)金科目要設(shè)為日記賬；銀行存款科目要設(shè)為銀行 賬和日記賬

25、。外幣核算。用于設(shè)定該科目是否有外幣核算，以及核算的外幣名稱。一個科目只能核算 一種外幣，只有有外幣核算要求的科目才允許也必須設(shè)定外幣幣名，數(shù)量核算。用于設(shè)定該科目是否有數(shù)量核算，以及數(shù)量計量單位。計量單位可以是任何 漢字或字符，如：公斤、件、噸等。1.2.8設(shè)置憑證類別例 1-12設(shè)置憑證類別。憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,1002付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002操作步驟(1)執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案t財務(wù)t憑證類別”命令，打開“憑證類別預(yù)制”對話框。單擊“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。如圖1-18所示。rr憑證類別預(yù)置分類方式r記賬憑

26、證席收款憑證彳寸款憑證轉(zhuǎn)賬憑證r現(xiàn)金憑證韋艮行憑證轉(zhuǎn)躺憑證現(xiàn)金收款憑證現(xiàn)金付款憑證銀行收款憑 證銀訂付款憑證轉(zhuǎn)咪憑證目定爻圖1-18設(shè)置憑證類別-選擇憑證類別單擊“確定”按鈕，進入“憑證類別”窗口。;在“限制科目”欄輸(4) 單擊收款憑證“限制類型”的下三角按鈕，選擇“借方必有”入“ 1001,1002 ”。(5) 同理，設(shè)置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目“ 1001,1002 ”；轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型“憑證必?zé)o”、限制科目“ 1001,1002 ”。如圖1-19所示。圖1-19設(shè)置憑證類別-設(shè)置限制類型及科目設(shè)置完后，單擊“退出”按鈕。操作演示參見“操作演示11-12.htm ”。說

27、 明許多企業(yè)為了便于管理或登賬方便，一般對記賬憑證進行分類編制，但各企業(yè)的分類方 法不盡相同，可以按照本單位的需要對憑證進行分類。通常，系統(tǒng)提供五種常用分類方式供選擇：記賬憑證收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證現(xiàn)金、銀行、轉(zhuǎn)賬憑證現(xiàn)金收款、現(xiàn)金付款、銀行收款、銀行付款、轉(zhuǎn)賬憑證自定義憑證類別某些類別的憑證在制單時對科目有一定限制，通常系統(tǒng)有五種限制類型供選擇：借方必有：制單時，此類憑證借方至少有一個限制科目有發(fā)生額；貸方必有：制單時，此類憑證貸方至少有一個限制科目有發(fā)生額；憑證必有：制單時，此類憑證無論借方還是貸方至少有一個限制科目有發(fā)生額；憑證必?zé)o：制單時，此類憑證無論借方還是貸方不可有一個限制科目有發(fā)生

28、額；無限制：制單時，此類憑證可使用所有合法的科目。操作注意事項：由于系統(tǒng)中事先設(shè)置了憑證類別，因此，設(shè)置憑證類別操作在 900賬套中不能進行練習(xí),相關(guān)操作可參見設(shè)置憑證類別的視頻演示。1.2.9輸入期初余額例 1-131221其他應(yīng)收款借4000日期部門個人摘要方向期初余額2010-12-31銷售中心劉會出差借款借40002241其他應(yīng)付款貸4000操作步驟執(zhí)行“總賬t設(shè)置t期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。(2) 雙擊“其他應(yīng)收款”的期初余額欄，輸入其他應(yīng)收款的明細余額信息。如圖1-20所示。單擊保存按鈕。圖1-20輸入期初余額(3) 雙擊“其他應(yīng)付款”的期初余額欄，輸入貸方期初余額

29、4000。(4) 單擊“試算”按鈕，進行試算平衡。操作演示參見“操作演示11-13.htm ”。說 明在初次使用賬務(wù)處理子系統(tǒng)時，應(yīng)將經(jīng)過整理的手工賬目的期初余額錄入計算機。若企 業(yè)是在年初建賬，或不反映啟用日期以前的發(fā)生額，則期初余額就是年初數(shù)；若企業(yè)是年中 建賬，而又希望查詢結(jié)果全面反映全年的業(yè)務(wù)情況，則應(yīng)先將各賬戶此時的余額和年初到此 時的借貸方累計發(fā)生額計算清楚，作為啟用系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入到賬務(wù)處理子系統(tǒng)中，系統(tǒng) 將自動計算年初余額。若科目有輔助核算，還應(yīng)整理各輔助項目的期初余額，以便在期初余 額中錄入。期初余額的錄入分兩部分：無輔助核算科目期初余額錄入、有輔助核算科目期初余額錄 入。

30、(1) 無輔助核算科目期初余額錄入余額和累計發(fā)生額的錄入要從最末級科目開始，上級科目的余額和累計發(fā)生數(shù)據(jù)由系統(tǒng) 自動計算。如果某科目為數(shù)量、外幣核算，應(yīng)錄入期初數(shù)量、外幣余額，而且必須先錄入本 幣余額，再錄入數(shù)量外幣余額。若期初余額有外幣、數(shù)量余額，則必須有本幣余額。紅字余 額用負號輸入。(2) 有輔助核算科目期初余額錄入在錄入期初余額時，對于設(shè)置為輔助核算的科目，系統(tǒng)會自動為其開設(shè)輔助賬頁。相應(yīng) 地，在輸入期初余額時，這類科目總賬的期初余額是由輔助賬的期初明細匯總而來，即不能 直接輸入總賬期初數(shù)。期初余額錄入完畢后，應(yīng)該試算平衡。期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制 憑證；已經(jīng)記過賬，

31、則不能再錄入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”的功能。2日常及期末業(yè)務(wù)處理在總賬系統(tǒng)中，當(dāng)初始設(shè)置完成后，便能夠進行日常及期末業(yè)務(wù)處理。日常業(yè)務(wù)處理的 任務(wù)主要包括填制憑證、審核憑證、記賬，查詢和打印輸出各種憑證、日記賬、明細賬和總 分類賬等。期末業(yè)務(wù)處理主要包括期末自動轉(zhuǎn)賬、期末結(jié)賬等內(nèi)容。2.1重新注冊企業(yè)門戶例2-1以會計王娟的身份重新注冊企業(yè)門戶。用戶名“ 102”；密碼為空；賬套“ 900電算化考試練習(xí)賬套”；會計年度“ 2011 ”；日期 “ 2011-01-31 ”。操作步驟(1) 執(zhí)行“文件t重新注冊”命令。(2) 輸入相關(guān)信息。如圖 2-1所示。用戶名“ 102;密碼

32、為空；賬套“ 900”；會計年度“ 2011 ”；日期“ 2011-01-31 ”。圖2-1重新注冊(3) 單擊“確定”按鈕。操作演示參見“操作演示22-1.htm ”。2.2填制憑證例2-2填制如下憑證。1月10日，管理部招待客戶，消費3000元，以轉(zhuǎn)賬支票支付，票號ZP101。摘要：招待客戶付款憑證：借：管理費用-招待費3000貸：銀行存款-工行存款3000操作步驟執(zhí)行“總賬t憑證t填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。(2)單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。選擇憑證類型“轉(zhuǎn)賬憑證”；輸入制單日期“ 2010/01/10 ”。輸入摘要“購辦公用品”；輸入借方科目“ 660203”，選擇輔

33、助核算部門“管理部” 輸入借方金額“ 3000”，回車；摘要自動帶到下一行，(5) 輸入貸方科目“ 100201”，選擇結(jié)算方式“轉(zhuǎn)賬支票”并輸入票號“ZP101 ”，輸入貸方金額“ 3000”或按“=”鍵。單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框。如圖 2-2所示。圖2-2填制記賬憑證操作演示參見“操作演示22-2.htm ”。說 明在實際工作中，用戶可直接在計算機上根據(jù)審核無誤準(zhǔn)予報銷的原始憑證填制記賬憑證, 也可以先由人工制單而后集中輸入。一般來說業(yè)務(wù)量不多或基礎(chǔ)較好或使用網(wǎng)絡(luò)版的用戶可 采用前者，而在第一年使用或人機并行階段，則比較適合采用后一種處理方式。通常，一張憑證中可

34、填寫的行數(shù)是沒有限制的，可以是簡單分錄，也可以是復(fù)合分錄， 但每一張憑證應(yīng)該只記錄一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)，不可把記錄不同經(jīng)濟業(yè)務(wù)的分錄填入一張憑證。憑證填制的內(nèi)容包括憑證頭和憑證體兩部分。(1) 憑證頭：反映憑證編號和制單日期等內(nèi)容。憑證類別：輸入憑證類別字。憑證類別是在初始化時設(shè)置的。如果沒有設(shè)置憑證類別， 則此處為空。此后，系統(tǒng)將自動生成憑證編號。憑證編號：在憑證編號方式為“系統(tǒng)自動編號”模式下，由系統(tǒng)分類按月自動編制，即每類憑證每月都從 0001號開始。在憑證編號方式為 “手工編號”模式下，則可以手工錄入憑 證編號。制單日期：系統(tǒng)自動取進入賬務(wù)處理資系統(tǒng)前輸入的業(yè)務(wù)日期為記賬憑證填制的日期， 如果

35、日期不對，可進行修改或參照輸入。附單據(jù)數(shù)：本張記賬憑證應(yīng)附的原始憑證的張數(shù)。(2) 憑證體：輸入本張憑證的分錄信息。包括摘要、科目、借貸方向、發(fā)生金額等內(nèi)容。 摘要：輸入本筆分錄的業(yè)務(wù)說明，摘要要求簡潔明了?？颇浚嚎颇勘仨気斎肽┘壙颇??？颇靠梢暂斎肟颇烤幋a、中文科目名稱、英文科目名稱或助記碼，也可以參照輸入。如果輸入的科目名稱有重名現(xiàn)象時，系統(tǒng)會自動提示重名科目 供選擇。輔助信息：對于要進行輔助核算的科目，系統(tǒng)提示輸入相應(yīng)的輔助核算信息。輔助核算 信息包括客戶往來、供應(yīng)商往來、個人往來、部門核算、項目核算。如果該科目要進行數(shù)量核算，則屏幕提示用戶輸入 “數(shù)量”、“單價”。系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量x單價自動

36、計算出金額。若科目為銀行科目，那么，還應(yīng)輸入“結(jié)算方式”、“票號”及“發(fā)生日期”。輸入這些數(shù)據(jù)的目的主要是便于進行銀行對賬，同時也可以方便對支票的管理。金額：即該筆分錄的借方或貸方本幣發(fā)生額，金額不能為零，但可以是紅字，紅字金額 以負數(shù)形式輸入。操作注意事項：*憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會計科 目在明細賬、日記賬中出現(xiàn)。*科目編碼必須是末級的科目編碼。既可以手工直接輸入，也可利用右邊的放大鏡按鈕 選擇輸入。金額不能為“零”；紅字以“”號表示。*可按“=”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。2.3修改憑

37、證例2-3修改記賬憑證。將上張憑證中“管理費用-招待費”科目的輔助核算部門改為“采購部”，借貸方金額修改為4000。操作步驟(1) 執(zhí)行“總賬t憑證t填制憑證”，進入“填制憑證”窗口。(2) 單擊“”按鈕，找到要修改的憑證。(3) 修改憑證的基本信息(如金額等)，將光標(biāo)放在要修改的位置就可以直接修改，這里 將借貸方金額修改為 4000。(4) 修改憑證的輔助項信息，首先選中有輔助核算的“管理費用-招待費”科目行，然后將光標(biāo)置于備注欄輔助項，待鼠標(biāo)變形為“”時雙擊，彈出“輔助項”對話框，在對話框中修改部門為“采購部”，單擊“確認”按鈕。(5) 單擊“保存”按鈕，保存相關(guān)信息。如圖 2-3所示。圖

38、2-3修改憑證操作演示參見“操作演示22-3.htm ”。說 明雖然在憑證錄入環(huán)節(jié)系統(tǒng)提供了多種確保憑證輸入正確的控制措施，但仍然避免不了發(fā) 生錯誤。為此，系統(tǒng)提供了憑證修改功能，但僅限于對已輸入未審核狀態(tài)的憑證。修改憑證時需要在填制憑證狀態(tài)下找到需要修改的憑證，直接修改即可?？尚薷牡膬?nèi)容 包括摘要、科目、輔助項、金額及方向、增刪分錄等，憑證類別不能修改。未經(jīng)審核的錯誤憑證可直接修改；已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再修改。2.4查詢憑證例2-4查詢記賬憑證。查詢2011年1月“收0001號”記賬憑證并顯示。操作步驟(1) 執(zhí)行“總賬t憑證t查詢憑證”，打開“憑證查詢”查詢條件對話框。(2) 選擇

39、“收款憑證”憑證類別，輸入憑證號“0001 ”。(3) 單擊“輔助條件”按鈕，可輸入更多輔助查詢條件。如圖2-4所示。-憑證色制巳記【底境證p未記賬憑證憑證婁別|收收歓憑證三|品全部廣作感憑證c有錯憑證擰月份|創(chuàng)ii.mC日期廠采j 廠現(xiàn)金葫呈科目MJ憑證號|OOD1 -I-制單人B喝_ -靄旳扎三|73出納人丨ZJ項目棣皓首方式2S方向1zJ2rq平A1理1全部工琪目r_科目 金載外幣容稱圖2-4查詢憑證-輸入查詢條件(4) 單擊“確認”按鈕，進入“憑證查詢”的憑證列表窗口。(5) 雙擊要查詢的憑證或單擊“確定”按鈕，進入“查詢憑證”的憑證窗口。 操作演示參見“操作演示22-4.htm ”。

40、說 明總賬系統(tǒng)的填制憑證功能不僅是各賬簿數(shù)據(jù)的輸入口，同時也提供了強大的信息查詢功 能。具體體現(xiàn)在：(1) 豐富靈活的查詢條件既可設(shè)置憑證類別、制單日期等一般查詢條件，也可設(shè)置摘要、科目、等輔助查詢條件。各查詢條件也可組合設(shè)置。(2) 聯(lián)查明細賬、輔助明細及原始單據(jù)當(dāng)光標(biāo)位于憑證某分錄科目時，選擇“聯(lián)查明細賬”命令，系統(tǒng)將顯示該科目的明細賬。如該科目有輔助核算，選擇“查看輔助明細”命令，系統(tǒng)將顯示該科目的輔助明細賬。若當(dāng) 前憑證是由外幣系統(tǒng)制單生成，選擇“聯(lián)查原始單據(jù)”命令，系統(tǒng)將顯示生成這張憑證的原 始單據(jù)。2.5審核憑證例2-5審核已填制的記賬憑證。操作步驟以賬套主管趙偉的身份重新注冊信息

41、門戶。用戶名“ 101 ”；密碼為空；賬套“ 900”；會計年度“ 2011 ”；日期“ 2011-01-31 ”。(1) 執(zhí)行“總賬t憑證t審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對話框。(2) 輸入查詢條件，可采用默認值。單擊“確認”按鈕，進入“憑證審核”的憑證列表窗口。雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按鈕，進入“憑證審核”的審核憑證窗口。檢查要審核的憑證，無誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動簽上審 核人姓名。如圖2-5所示。圖2-5審核憑證(6) 單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字?；驁?zhí)行“審核t成批審核簽字”命令，將其 他憑證成批審核。操作演示參見“操作演示22-5.htm

42、”。說 明為確保登記到賬簿的每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性和可靠性，制單員填制的每一張憑證都必 須經(jīng)過審核員的審核。審查認為錯誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后，再審核。注意事項：*所有填制的憑證必須經(jīng)過審核。*審核人必須具有審核權(quán)。*審核人和制單人不能是同一個人。*憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作 廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。*憑證可以單張審核也可以成批審核。2.6記賬例2-6將已審核憑證全部記賬。操作步驟(1) 執(zhí)行“總賬t憑證t記賬”命令，進入“記賬”窗口。(2) 第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證。如圖2-6所示。L

43、 3.記味抿告匡記殊廣蜀世” i圖2-6記賬-選擇憑證(3) 單擊“下一步”按鈕。(4) 第二步顯示記賬報告，如果需要打印記賬報告，可單擊“打印”按鈕。如果不打印記賬報告，單擊“下一步”按鈕。(5) 第三步記賬，單擊“記賬”按鈕，打開“試算平衡表”對話框。如圖2-7所示。圖2-7記賬-期初試算平衡表(6) 單擊“確認”按鈕，系統(tǒng)開始登錄有關(guān)的總賬和明細賬、輔助賬。登記完后，彈出 “記賬完畢”信息提示對話框。(7) 單擊“確定”，記賬完畢。操作演示參見“操作演示22-6.htm ”。說 明計算機賬務(wù)處理中的記賬過程首先是一個數(shù)據(jù)傳遞的過程，把經(jīng)過審核簽章的、要求記 賬的記賬憑證從錄入憑證數(shù)據(jù)庫文

44、件中，傳遞到記賬憑證數(shù)據(jù)庫文件中，這一工作由計算機 自動完成。經(jīng)過記賬的憑證是不能修改的，也就是記賬憑證數(shù)據(jù)庫文件中的數(shù)據(jù)是不能修改 的，由此形成了會計核算系統(tǒng)穩(wěn)定的數(shù)據(jù)。系統(tǒng)記賬過程：(1) 選擇記賬憑證即確定本次需要記賬的憑證范圍，包括期間、類別、記賬范圍。確定記賬范圍時可以單擊“全選”按鈕選擇所有未記賬憑證，可以輸入連續(xù)編號范圍如“1-9 ”表示對該類別第1、9號憑證進行記賬，也可以輸入不連續(xù)的編號如“3，7”表示僅對第3張和第7張憑證記賬。(2) 記賬報告系統(tǒng)自動記賬前，需要相應(yīng)的檢查，檢查完成后，系統(tǒng)顯示記賬報告， 呈現(xiàn)檢驗的結(jié)果， 如期初余額不平或哪些憑證未審核或出納未簽字等。(3

45、) 記賬記賬之前，系統(tǒng)將自動進行硬盤備份，保存記賬前的數(shù)據(jù)，一旦記賬過程異常中斷，可以利用這個備份將系統(tǒng)恢復(fù)到記賬前狀態(tài)。注意事項：*第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。上月未記賬，本月不能記賬。*未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。每月可多次記賬。2.7查詢賬簿例2-7查詢“ 1403原材料”總賬，然后聯(lián)查明細賬。操作步驟(1) 執(zhí)行“總賬t賬簿查詢t總賬”命令，打開“總賬查詢條件”對話框。(2) 輸入查詢科目“ 1403”。(3) 單擊“確認”按鈕，進入“總賬”窗口。如圖 2-8所示。柑冃hkam年憑證孔惟3月 日1 1I11憎1當(dāng)話皆計hb miOL當(dāng)前禺汁a.C

46、NK.lK圖2-8查詢總賬(4) 單擊本月合計行，單擊“明細”按鈕，查看明細賬信息。操作演示參見“操作演示22-7.htm ”。說 明查詢賬簿包括基本賬簿查詢和輔助賬簿查詢。1、基本賬簿查詢基本賬簿查詢包括總賬、余額表、明細賬、日記賬的賬簿的查詢。打開“總賬T賬簿查詢”菜單，可查詢總賬、余額表、明細賬等賬簿。打開“現(xiàn)金T現(xiàn)金管理T日記賬”菜單，可查詢現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。2、輔助賬簿查詢輔助核算賬簿包括個人往來、部門核算、客戶往來和供應(yīng)商往來的總賬、明細賬查詢輸 出。打開“總賬t輔助查詢”菜單，可查詢個人往來、部門核算輔助賬。打開“往來t輔助”菜單，可查詢客戶往來、供應(yīng)商往來輔助賬。2.

47、8結(jié)賬例2-8對本賬套進行結(jié)賬。操作步驟執(zhí)行“總賬t期末t結(jié)賬”命令，進入“結(jié)賬”窗口。(2) 單擊要結(jié)賬月份“ 2011.01。(3) 單擊“下一步”按鈕。單擊“對賬”按鈕，系統(tǒng)對要結(jié)賬的月份進行賬賬核對。單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“01月工作報告”。如圖2-9所示。圖2-9結(jié)賬-顯示工作報告(5) 查看工作報告后，單擊“下一步”按鈕。(6) 單擊“結(jié)賬”按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。 操作演示參見“操作演示22-8.htm ”。說 明通用賬務(wù)處理子系統(tǒng)都設(shè)有結(jié)賬功能。根據(jù)有關(guān)會計制度的規(guī)定，結(jié)賬主要是計算和結(jié) 轉(zhuǎn)各個會計科目的本期發(fā)生額和期末余額，同時結(jié)束本期的賬務(wù)

48、處理工作。計算機的結(jié)賬工 作也應(yīng)按此辦理，稍有不同的是：計算機每次記賬時均已結(jié)出各科目的發(fā)生額和余額，因此 結(jié)賬工作主要是計算機控制系統(tǒng)改變某些狀態(tài)，確定本月的數(shù)據(jù)已處理完畢，不再增加新的 憑證。結(jié)賬工作應(yīng)由具有結(jié)賬權(quán)的人員進行。由于結(jié)賬工作比較重要，應(yīng)該確定專人進行結(jié)賬 工作。通用賬務(wù)系統(tǒng)結(jié)賬工作的一般處理步驟:（1）停止本月的記賬工作。（2）進行數(shù)據(jù)保護：數(shù)據(jù)保護的過程與記賬基本相同。（3）進行試算平衡。（4）將本月各賬戶的期末余額結(jié)轉(zhuǎn)下月，成為下月的期初余額。 期末結(jié)賬時應(yīng)注意的問題：（ 1）各科目的攤、提、結(jié)轉(zhuǎn)工作必須在結(jié)賬以前完成。（ 2）當(dāng)月輸入的記賬憑證必須全部記賬， 如有未記賬

49、的當(dāng)月憑證， 系統(tǒng)將不能結(jié)賬。 結(jié) 賬后就不能再輸入該月憑證。（ 3）上月未結(jié)賬，本月無法結(jié)賬。（ 4） 每月只能結(jié)賬一次，因此一般結(jié)賬前應(yīng)作數(shù)據(jù)備份。操作注意事項： 在啟用多個系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，必須先對應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)、工資系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)結(jié)賬，總 賬系統(tǒng)最后結(jié)賬。因此，總賬結(jié)賬操作在 900 賬套中不能進行練習(xí)，相關(guān)操作可參見結(jié)賬視 頻演示。3 編制財務(wù)報表會計報表是綜合反映企業(yè)一定時期財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量信息的書面文件，是 企業(yè)經(jīng)營活動的總結(jié)。作為企業(yè)財務(wù)會計報告核心內(nèi)容的會計報表，它為企業(yè)內(nèi)部各管理部 門及外部相關(guān)部門提供了最為重要的會計信息，有利于報表使用者進行管理和決策。報表系統(tǒng)

50、的主要任務(wù)是設(shè)計報表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)中取得 有關(guān)會計信息自動編制各種會計報表，對報表進行審核、匯總、生成各種分析圖，并按預(yù)定 格式輸出各種會計報表。3.1 財務(wù)報表編制概述1、格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài) 報表編制分為兩大部分來處理，即報表定義以及報表數(shù)據(jù)處理工作。這兩部分工作是在 不同狀態(tài)下進行的。 格式狀態(tài)。在報表格式狀態(tài)下進行有關(guān)格式和公式設(shè)計的操作，報表格式如表尺寸、 行高列寬、單元屬性、單元風(fēng)格、組合單元、關(guān)鍵字，也可進行報表公式的設(shè)計，如單元公 式（計算公式） 、審核公式及舍位平衡公式等。 數(shù)據(jù)狀態(tài)。在報表的數(shù)據(jù)狀態(tài)下管理報表的數(shù)據(jù)，如輸入數(shù)據(jù)、增加或刪除表頁、審

51、核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報表等。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不能修改報表的格式，用戶看 到的是報表的全部內(nèi)容，包括格式和數(shù)據(jù)。報表工作區(qū)的左下角有一個 “格式/數(shù)據(jù)”按鈕。單擊這個按鈕可以在“格式狀態(tài)”和“數(shù) 據(jù)狀態(tài)”之間切換。2、單元 單元是組成報表的最小單位。單元名稱由所在行、列標(biāo)識。例如：C8 表示第 3 列第 8行交匯的那個單元。 UFO 的單元類型有數(shù)值單元、字符單元、表樣單元 3 種。數(shù)值單元。用于存放報表的數(shù)值型數(shù)據(jù)。數(shù)值單元的內(nèi)容可以直接輸入或由單元中存放的單元公式運算生成。建立一個新表時，所有單元的缺省類型為數(shù)值型。 字符單元。用于存放報表的字符型數(shù)據(jù)。字符單元的內(nèi)容可以直接輸入，

52、也可由單元 公式生成。 表樣單元。表樣單元是報表的格式，是定義一個沒有數(shù)據(jù)的空表所需的所有文字、符 號或數(shù)字。一旦單元被定義為表樣，那么在其中輸入的內(nèi)容對所有表頁都有效。表樣單元只 能在格式狀態(tài)下輸入和修改。3. 表頁 一個報表中的所有表頁具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)不同。4. 關(guān)鍵字關(guān)鍵字是可以引起報表數(shù)據(jù)發(fā)生變化的項目。共有六種關(guān)鍵字，它們是“單位名稱”、 “單位編號”、 “年”、 “季”、 “月”、 “日”，除此之外，還可自定義關(guān)鍵字，當(dāng)定義名稱為“周”和“旬” 時有特殊意義，可在業(yè)務(wù)函數(shù)中代表取數(shù)日期。關(guān)鍵字的顯示位置在格式狀態(tài)下設(shè)置，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入，每張報表可以 定義多個關(guān)鍵字。5. 函數(shù) 企業(yè)常用的財務(wù)報表數(shù)據(jù)一般來源于總賬系統(tǒng)或報表系統(tǒng)本身，取自于報表的數(shù)據(jù)又可以分為從本表取數(shù)和從其他報表的表頁取數(shù)。報表系統(tǒng)中，取數(shù)是通過函數(shù)實現(xiàn)的(1) 自賬簿取數(shù)的公式可以稱之為賬務(wù)函數(shù)。賬務(wù)函數(shù)的基本格式為：函數(shù)名( “科目編碼”會,計期間 , “方向”