大學(xué)審計(jì)處年工作總結(jié)范文

1、大學(xué)審計(jì)處年度工作總結(jié)范文 二* 年，我校的審計(jì)工作在山西省內(nèi)審協(xié)會(huì)和省教育廳的指導(dǎo) 下，在校黨委、校行政的直接領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)省教育廳 20 xx 年全省 教育審計(jì)工作要點(diǎn)和我校審計(jì)工作計(jì)劃中提出的任務(wù)和要求， 我們繼續(xù)堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù) 實(shí)”的工作方針，始終圍繞“高校改革與發(fā)展”這一中心任務(wù)，充分 發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)“免疫系統(tǒng)” 功能，通過(guò)深入開(kāi)展以領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任 審計(jì)和基建、 修繕工程審計(jì)為重點(diǎn)的多種類型的審計(jì)監(jiān)督工作， 為防 范學(xué)校經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理、提高資金使用效益、促進(jìn)學(xué)校黨風(fēng) 廉政建設(shè)、 保障學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康運(yùn)行發(fā)揮了積極的作用。 由于我們 工作努力

2、，年初獲得省審計(jì)廳授予的 “山西省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)單位” 榮譽(yù)稱號(hào)， 同時(shí)審計(jì)處一名同志還獲得 “山西省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)工 作者”榮譽(yù)稱號(hào)。 一、主要工作及做法 一年來(lái)，我們共完成審計(jì)及審簽項(xiàng)目 216 個(gè)，其中領(lǐng)導(dǎo)干部離 任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 9 個(gè)，財(cái)務(wù)收支審計(jì) 1 個(gè)，基建工程、修繕項(xiàng)目審計(jì) 183 個(gè)，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)調(diào)查 1 個(gè)，科研項(xiàng)目決算審簽 22個(gè)，審計(jì)資 金總額 9687。44萬(wàn)余元，提交審計(jì)報(bào)告 10 份，審計(jì)調(diào)查報(bào)告 1份， 提出審計(jì)意見(jiàn)和建議 24 條。 （一）深入開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè) 文章來(lái)源網(wǎng)，僅供分享學(xué)習(xí)參考 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)已經(jīng)成為學(xué)校重要的干部管理制度， 我們

3、堅(jiān)持 “積 極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，切實(shí)做好經(jīng)濟(jì)責(zé) 任審計(jì)工作。結(jié)合學(xué)校干部任免工作，上半年，我們受黨委組織部委 托，對(duì) 5位處級(jí)干部和 4 位科級(jí)干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。 通過(guò) 對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)， 掌握了各單位預(yù)算經(jīng)費(fèi)、 專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和創(chuàng)收 經(jīng)費(fèi)總體概貌以及經(jīng)費(fèi)管理體制， 重點(diǎn)揭示這些單位集體決策、 經(jīng)費(fèi) 審批、內(nèi)部控制、資產(chǎn)管理等方面存在的問(wèn)題。 提出了按“三重一大” 原則建立健全財(cái)務(wù)集體決策機(jī)制，嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)審批、完善內(nèi)部控制，加 強(qiáng)資產(chǎn)資金管理等方面的審計(jì)意見(jiàn)和建議。 通過(guò)審計(jì)， 客觀公正地評(píng) 價(jià)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任， 規(guī)范了各單位的財(cái)務(wù)管理， 促進(jìn)了領(lǐng) 導(dǎo)

4、干部勤政廉政和全面履行工作職責(zé)。 具體在工作中， 對(duì)問(wèn)題較多和群眾意見(jiàn)較大的部門和單位， 審計(jì) 人員始終按照嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作要求， 本著客觀公正和實(shí)事求是的態(tài)度 和精神，充分發(fā)揮聰明才智，通過(guò)明察暗訪等方式、方法，不厭其煩 地找有關(guān)人員了解情況， 跟其入情入理地進(jìn)行溝通交流， 使其從一開(kāi) 始對(duì)審計(jì)工作有抵觸、 不理解到后來(lái)的積極配合并認(rèn)可審計(jì)工作， 最 終使這些重點(diǎn)問(wèn)題得以在報(bào)告中進(jìn)行充分揭示和反映， 從而引起被審 計(jì)單位的高度重視并同意按審計(jì)意見(jiàn)加以整改落實(shí)。 同時(shí)，在工作中， 審計(jì)人員著力強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)， 還將在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的一經(jīng)濟(jì)案件線索移 交校紀(jì)檢委，使違紀(jì)行為及時(shí)得到遏制。 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)

5、踐證明：深化領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作， 不斷加大審計(jì)監(jiān)督力度， 能夠促使各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部不斷增強(qiáng)法制意識(shí)和 文章來(lái)源網(wǎng)，僅供分享學(xué)習(xí)參考 經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)，增強(qiáng)他們嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)章制度和各項(xiàng)管理辦法的自 覺(jué)性，促使各單位加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，使財(cái)經(jīng)違規(guī)問(wèn)題逐漸減少，達(dá) 到加強(qiáng)管理，堵賽漏洞的目的。 （二）積極開(kāi)展基建、修繕項(xiàng)目審計(jì)，全力維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益 依據(jù)教育部 關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)工程、 修繕工程項(xiàng)目審計(jì)的通 知和校行字 20 xx126 號(hào)山西農(nóng)業(yè)大學(xué)基建工程、修繕工程審計(jì) 管理實(shí)施辦法的有關(guān)規(guī)定，我們組織對(duì)全校 183 項(xiàng)基建、修繕項(xiàng)目 的竣工結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)監(jiān)督。 其中，自審項(xiàng)目 171 項(xiàng)，送

6、審額 1167。 88 萬(wàn)元，審減額 75。15萬(wàn)元，審減率為 6。43%；委托審計(jì)項(xiàng)目 12 項(xiàng)，送審額 4129。74萬(wàn)元，審減額 35。39 萬(wàn)元，審減率為 0。86%。 另外，目前還有學(xué)生公寓樓、 動(dòng)物醫(yī)學(xué)中心等 5 個(gè)工程項(xiàng)目的委托審 計(jì)工作正在進(jìn)行中。 對(duì)于每一個(gè)項(xiàng)目， 我們始終以學(xué)校利益為出發(fā)點(diǎn)， 堅(jiān)持客觀公正 的原則，采取熟悉圖紙、審查資料、實(shí)地測(cè)量、認(rèn)真核實(shí)的方法進(jìn)行 審計(jì)。比如在對(duì)“南院園林綠化廣場(chǎng)工程”進(jìn)行審計(jì)時(shí)，施工單位按 照“以實(shí)結(jié)算”原則結(jié)算工程造價(jià)為 74 萬(wàn)余元，審計(jì)人員本著實(shí)事 求是的精神， 耐心說(shuō)服并據(jù)理力爭(zhēng)， 使施工單位同意按審計(jì)人員提出 的“合同+變更”

7、原則結(jié)算，經(jīng)認(rèn)真核實(shí)，一次性核減工程造價(jià) 24 萬(wàn) 余元，經(jīng)濟(jì)效益顯著。 對(duì)委托項(xiàng)目，我們還注重選用那些資質(zhì)高、業(yè)務(wù)精、信譽(yù)好的社 會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)，注重做好學(xué)校工程管理部門、施工單位、審計(jì)機(jī)構(gòu)之間 的協(xié)調(diào)與配合工作。 這些做法， 不僅有利于促進(jìn)被審計(jì)單位嚴(yán)格按章 文章來(lái)源網(wǎng)，僅供分享學(xué)習(xí)參考 辦事，加強(qiáng)施工組織管理，降低工程成本，提高資金使用效益，有力 地維護(hù)了學(xué)校的合法權(quán)益， 并及時(shí)將審計(jì)情況與相關(guān)部門進(jìn)行了溝通、 反饋，對(duì)進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目管理起到積極的促進(jìn)作用， 也取得 較好的經(jīng)濟(jì)效益。 （三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支審計(jì)，規(guī)范教育經(jīng)費(fèi)管理 近年來(lái)， 我們始終把教育經(jīng)費(fèi)審計(jì)置于重要的位置， 將教育資

8、金 的投入、管理、 使用情況作為審計(jì)重點(diǎn)，對(duì)設(shè)有單獨(dú)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的管理 部門加大審計(jì)監(jiān)督力度。 今年 9 月份， 為迎接省總工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員 會(huì)的檢查，受校工會(huì)委托，我們?cè)趯?duì)校工會(huì) 2010 年度的經(jīng)費(fèi)收支情 況進(jìn)行審計(jì)的基礎(chǔ)上，配合校工會(huì)就近年來(lái)的經(jīng)費(fèi)情況進(jìn)行了總結(jié)。 針對(duì)存在的固定資產(chǎn)管理與現(xiàn)金的使用、 管理方面的問(wèn)題提出相應(yīng)的 改進(jìn)意見(jiàn)，對(duì)規(guī)范其會(huì)計(jì)核算行為和促進(jìn)其建立健全內(nèi)部控制制度起 到了積極的作用。 （四）主動(dòng)開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，努力提高審計(jì)服務(wù)水平 為加強(qiáng)對(duì)學(xué)校重點(diǎn)部門、 重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)資金的監(jiān)督和管理， 我 們主動(dòng)適應(yīng)學(xué)校的管理需求，今年下半年歷時(shí)一個(gè)半月對(duì)全校 2010 年度的專項(xiàng)

9、經(jīng)費(fèi)的管理使用情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查。 調(diào)查了上級(jí)專項(xiàng)經(jīng) 費(fèi)和校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的到位、下?lián)?、使用和管理等情況，揭示了學(xué)校在 專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理與使用中存在的對(duì)某些大型項(xiàng)目缺乏明細(xì)核算和精細(xì) 化管理以及個(gè)別專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)不能夠?qū)？顚Ｓ玫榷喾矫娴牟蛔悖?并提出了 相應(yīng)的審計(jì)意見(jiàn)和建議， 不斷提高內(nèi)部審計(jì)為決策服務(wù)的水平。 通過(guò) 開(kāi)展審計(jì)調(diào)查， 為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了可靠的信息， 對(duì)促進(jìn)學(xué)校專項(xiàng)經(jīng)費(fèi) 文章來(lái)源網(wǎng)，僅供分享學(xué)習(xí)參考 的規(guī)范管理和提高資金的使用效益發(fā)揮了積極的建設(shè)性作用。 （五）配合科研管理需要，積極開(kāi)展科研決算審簽 按照省里以及學(xué)校的規(guī)定， 我們對(duì)凡具備審簽條件的科研項(xiàng)目決 算全部實(shí)行了審簽。 今年共審簽了國(guó)家

10、自然科學(xué)基金和省回國(guó)留學(xué)人 員基金項(xiàng)目決算 22 項(xiàng)，涉及資金總額 189萬(wàn)元。通過(guò)科研決算審簽 工作，不僅保證了科研決算的真實(shí)、合法，而且促進(jìn)了科研經(jīng)費(fèi)的規(guī) 范管理，為科研成果的鑒定行使了監(jiān)督職能， 同時(shí)也充分體現(xiàn)了審計(jì) 為教學(xué)科研發(fā)展服務(wù)的宗旨。 （六）規(guī)范內(nèi)部管理，努力提高審計(jì)工作質(zhì)量 為提高審計(jì)工作的規(guī)范化、 科學(xué)化水平， 我們對(duì)已有的各項(xiàng)審計(jì) 管理制度進(jìn)行了認(rèn)真地梳理和完善， 并針對(duì)審計(jì)工作實(shí)際， 適時(shí)起草 了山西農(nóng)業(yè)大學(xué)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和實(shí)體負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施 辦法，待學(xué)校研究后貫徹執(zhí)行，使我們的工作不斷向制度化、規(guī)范 化邁進(jìn)。 按照學(xué)校 20 xx 年民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作實(shí)施

11、方案的安排部 署和要求，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，我們?cè)谔巹?wù)會(huì)上集體討論通過(guò)了“審 計(jì)處政風(fēng)行風(fēng)公開(kāi)承諾” ：審計(jì)人員在工作中應(yīng)當(dāng)恪守嚴(yán)格依法、正 直坦誠(chéng)、堅(jiān)持原則、廉潔自律、客觀公正、勤勉盡責(zé)、保守秘密的基 本審計(jì)職業(yè)道德。今年以來(lái)，我們?cè)陂_(kāi)展每一項(xiàng)工作前，都會(huì)利用校 園網(wǎng)發(fā)布“審計(jì)公示” ，把審計(jì)內(nèi)容和小組組成人員以及聯(lián)系方式告 知大家，自覺(jué)接受廣大教職員工的監(jiān)督。 在加強(qiáng)審計(jì)人員思想政治建設(shè)的同時(shí)， 我們創(chuàng)造條件， 努力提高 文章來(lái)源網(wǎng)，僅供分享學(xué)習(xí)參考 干部的業(yè)務(wù)素質(zhì)。 今年九月份我處處長(zhǎng)受邀參加了在天津舉辦的 “三 北地區(qū)”教育審計(jì)工作研討會(huì)， 獲取了大量審計(jì)工作信息和先進(jìn)工作 經(jīng)驗(yàn)。我們認(rèn)

12、真落實(shí)審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議制度，定期進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、交流和 總結(jié)，組織審計(jì)人員學(xué)習(xí)政策法規(guī)，研討業(yè)務(wù)難題，分析審計(jì)案例， 交流審計(jì)方法，總結(jié)審計(jì)技巧，全面提高審計(jì)工作質(zhì)量。 二、兩點(diǎn)體會(huì)與認(rèn)識(shí) 1、樹(shù)立科學(xué)審計(jì)理念，發(fā)揮教育審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能 新時(shí)期，教育審計(jì)要發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能，關(guān)鍵是要轉(zhuǎn)變內(nèi)部 審計(jì)工作理念，做好轉(zhuǎn)型工作。教育審計(jì)不僅是教育資產(chǎn)的守護(hù)者、 財(cái)務(wù)帳表的復(fù)核者， 更應(yīng)是規(guī)范管理的促進(jìn)者， 提高效益與增值的推 動(dòng)者與實(shí)踐者。 我們高校審計(jì)工作必須樹(shù)立科學(xué)的審計(jì)理念， 要在維 護(hù)學(xué)校財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法、有效的基礎(chǔ)上，承擔(dān)起推動(dòng)學(xué)校內(nèi)部控 制、規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)、提高效益的重要職責(zé)，在“

13、內(nèi)”字上狠下 功夫。 2、各部門之間的有效配合是我們做好工作的保證 審計(jì)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程， 每一項(xiàng)工作的開(kāi)展都離不開(kāi)相關(guān)部門的配 合，由于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的復(fù)雜性， 它不僅包括財(cái)務(wù)收支審計(jì)和固定資 產(chǎn)審計(jì)，而且還包括預(yù)算內(nèi)資金和預(yù)算外資金的審計(jì)以及領(lǐng)導(dǎo)干部本 人的廉政建設(shè)等方方面面的內(nèi)容， 這就必須有被審計(jì)單位、 財(cái)務(wù)部門、 后勤部門等相關(guān)部門的配合。 還有專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的審計(jì)調(diào)查工作， 除主要 涉及財(cái)務(wù)部門外，還涉及到科研處、教務(wù)處等眾多業(yè)務(wù)部門。今年正 是由于我們審計(jì)人員齊心協(xié)力， 相關(guān)部門的大力支持和密切配合， 才 文章來(lái)源網(wǎng)，僅供分享學(xué)習(xí)參考 使我們的工作得以順利完成，各項(xiàng)工作才能卓有成效。 三、

14、面臨的困難與問(wèn)題 1、經(jīng)費(fèi)不足依然是我們開(kāi)展工作的瓶頸。 多年來(lái)，學(xué)校每年給審計(jì)處下達(dá)行政經(jīng)費(fèi) 7000 元，包括了各個(gè) 方面的開(kāi)支，而根據(jù)規(guī)定， 審計(jì)人員每人每年應(yīng)保證不少于兩周的脫 產(chǎn)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，僅此一項(xiàng)，按現(xiàn)有人員計(jì)算一年大約一至兩萬(wàn)元。 另外， 按照審計(jì)信息化建設(shè)的要求， 為實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)審計(jì)， 變事后審計(jì)為事中、 事前審計(jì)和進(jìn)行全過(guò)程跟蹤審計(jì)以及隱蔽工程審計(jì)的需要， 我們還存 在著硬件設(shè)施跟不上等問(wèn)題。 2、人員少與專業(yè)結(jié)構(gòu)不盡合理制約著審計(jì)工作的科學(xué)發(fā)展。 劉家義審計(jì)長(zhǎng)在全國(guó)審計(jì)工作會(huì)議提出審計(jì)機(jī)關(guān)要培養(yǎng)查核賬 務(wù)的能手、 分析研究的高手、 計(jì)算機(jī)應(yīng)用的強(qiáng)手和精通管理的行家里 手的要求。

15、 這些要求對(duì)于促進(jìn)高校內(nèi)部審計(jì)的科學(xué)發(fā)展， 開(kāi)展好各項(xiàng) 工作意義重大。 而且根據(jù)教育審計(jì)轉(zhuǎn)型的要求， 我們今后要把工作的 著眼點(diǎn)放在加強(qiáng)管理、 加強(qiáng)內(nèi)部控制和提高經(jīng)濟(jì)效益上來(lái)， 而按我們 現(xiàn)有情況來(lái)看，專業(yè)人員缺乏，結(jié)構(gòu)不盡合理，這就制約著我們無(wú)法 有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的服務(wù)職能，為學(xué)校的管理層提供更好的服務(wù)。 四、新的一年初步設(shè)想與打算 一年來(lái)，我們克服人員少的困難，努力做了一些工作，但是與上 級(jí)主管部門的要求以及學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和群眾的期望還有一定的距離， 審計(jì) 工作質(zhì)量和效率有待進(jìn)一步提高； 審計(jì)工作領(lǐng)域有待進(jìn)一步拓展； 審 計(jì)理論研究有待進(jìn)一步加強(qiáng)；審計(jì)管理制度有待進(jìn)一步完善。 文章來(lái)源網(wǎng)，僅供分享學(xué)習(xí)參考 總之，在新的一年里，面對(duì)高校內(nèi)部