商品車運輸專用車輛購置項目可行性研究報告

1、商品車運輸專用車輛購置項目可行性研究報告大連xx工程咨詢中心二零一零年四月目錄第一章 總 論1 第一節(jié) 項目背景1 第二節(jié) 項目概況4第二章 項目市場分析6 第一節(jié) 我國汽車市場發(fā)展分析6 第二節(jié) 我國道路貨物運輸業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀7第三章 中國物流市場分析.10 第一節(jié) 物流服務(wù)供給分析.10 第二節(jié) 物流服務(wù)需求分析.10第四章 公司功能定位和戰(zhàn)略規(guī)劃.14第五章 公司目標市場及運力分析.16第六章 車輛購置方案.19 第一節(jié) 車輛購置.19 第二節(jié) 車輛購置進度安排.21第七章 組織機構(gòu)及人力資源配制.22 第一節(jié) 組織機構(gòu).22 第二節(jié) 人力資源配置.22第八章 投資估算及融資方案.24 第一

2、節(jié) 投資估算.24 第二節(jié) 流動資金估算.25 第三節(jié) 投資使用計劃與融資方案.26第九章 財務(wù)評價.27 第一節(jié) 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取.27 第二節(jié) 經(jīng)營收入及稅金估算.27 第三節(jié) 成本費用估算.28 第四節(jié) 利潤及利潤分配估算.29 第五節(jié) 財務(wù)效益分析.29 第六節(jié) 不確定性分析.30 第七節(jié) 財務(wù)評價結(jié)論.32第十章 研究結(jié)論與建議.33 第一節(jié) 研究結(jié)論.33 第二節(jié) 建議.34附 錄附表附表1：建設(shè)投資估算表附表11：設(shè)備投資明細表附表2：流動資金估算表 附表3：項目總投資使用計劃與資金籌措表 附表4：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表 附表5：總成本費用估算表 附表6：固定資

3、產(chǎn)折舊費估算表 附表7：項目投資現(xiàn)金流量表 附表8：利潤和利潤分配表 附表9：借款還本付息計劃表附件 附件l：企業(yè)營業(yè)執(zhí)照 附件2：20082009年企業(yè)財務(wù)審計報告第一章 總 論第一節(jié) 項目背景一、項目名稱商品車運輸專用車輛購置項目二、項目單位及概況項目單位：大連xx物流有限公司（以下簡稱“公司”）公司法定代表人：徐xx1963年出生，1983年至1995年在莊河市經(jīng)營出租車，1996年創(chuàng)準了大連xx運輸有限公司，2002年起任大連xx物流有限公司董事長。項目單位概況：公司成立于2002年9月13日。公司注冊資金15000萬元人民幣，由自然人徐xx出資10000萬元人民幣，占注冊資金總額的6

4、6.67%，徐長威出資5000萬元人民幣，占注冊資金總額的33.33%。公司經(jīng)過近10年的風雨歷程，現(xiàn)已成為遼寧省乃至東北地區(qū)最大的道路貨物專業(yè)運輸公司。公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責制，采用現(xiàn)代化的信息管理系統(tǒng)和先進的管理模式。目前己形成一個機構(gòu)完善，管理科學(xué)，設(shè)施完備，實力雄厚，異地聯(lián)網(wǎng)，服務(wù)周到的民營股份制企業(yè)。公司現(xiàn)自有運輸車輛803臺，其他掛車2000余臺。運輸設(shè)備先進，具備強大的運輸能力，貨物運輸遍及全國各地。公司主要經(jīng)營全國范圍內(nèi)的公路貨物運輸、貨物配載、貨運代理等業(yè)務(wù)，在大連、北京、上海、天津、武漢、成都、南京、鎮(zhèn)江、無錫、廣州、銀川、烏魯木齊、哈爾濱、鄭州、蘭州、淄博、杭州

5、、沈陽、長春等地設(shè)有40個辦事處，具有強大的綜合性運輸指揮系統(tǒng)和經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)。公司經(jīng)過多年的積累和發(fā)展，公司已經(jīng)走上一條穩(wěn)步成熟的發(fā)展之路。公司抓住市場經(jīng)濟的特點，積極靈活地開展新業(yè)務(wù)，以客戶為關(guān)注焦點，注重滿足客戶需求，使業(yè)務(wù)發(fā)展突飛猛進，由最初的整車運輸發(fā)展為現(xiàn)今專業(yè)的第三方物流企業(yè)。公司現(xiàn)有員工1300人，其中經(jīng)營管理人員160人，大專以上學(xué)歷及物流相關(guān)專業(yè)畢業(yè)的占70%，中高層管理人員都具有豐富的物流從業(yè)經(jīng)驗和大型物流企業(yè)操作經(jīng)歷。在操作層面的員工都經(jīng)過專業(yè)的培訓(xùn)和3年以上的從業(yè)經(jīng)歷。公司先后被評為“國家4級運輸企業(yè)”和“個體私營經(jīng)濟發(fā)展優(yōu)勝單位”，徐xx董事長被評為“2002年遼寧省經(jīng)濟

6、與社會發(fā)展新聞人物”，徐長威總經(jīng)理被評為“2004年度最具影響力的民營物流企業(yè)家。在2004年，大連xx物流有限公司又通過了is09001質(zhì)量管理體系認證，建立了以客戶為關(guān)注焦點的現(xiàn)代化管理制度，大連xx物流有限公司還先后被評選為“中國物流百強企業(yè)”，“中國民營物流企業(yè)30強”，“2005年度中國最具競爭力物流企業(yè)”，“中國市場信譽企業(yè)”，“遼寧省十佳信譽知名企業(yè)”，“遼寧省aaa級信譽知名企業(yè)”，“遼寧省行業(yè)十強”，“大連市物流企業(yè)十強”的稱號。公司服務(wù)于社會，回報于社會。在2004年出資2000萬元人民幣收購了原大連三德足球俱樂部，為大連足球事業(yè)的發(fā)展和足球運動水平的提升貢獻自己的力量。公

7、司的定位是集商流、物流、信息流、資金流于一體，以滿足企業(yè)個性化需求為導(dǎo)向，依靠完備、先進的倉儲物流設(shè)施和多種現(xiàn)代物流服務(wù)方式，以“精誠服務(wù)”為重要表現(xiàn)的綜合“物流一體化”服務(wù)樞紐。力求通過完善的物流運作系統(tǒng)滿足企業(yè)“物流一體化”的需求，依托定制化、專業(yè)化、標準化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化為企業(yè)提供可靠、高效的服務(wù)。三、項目編制依據(jù)1、國家發(fā)改委與建設(shè)部聯(lián)合頒布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)，（第三版）2、國家計委辦公廳“關(guān)于出版投資項目可行性研究指南（試用版）的通知（計辦投資）2002）15號”3、投資項目可行性研究指南（試用版）4、汽車產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃；5、甲方提供的其他資料四、項目背景大連xx物流有限

8、公司是遼寧省乃至東北地區(qū)較大的道路貨物專業(yè)運輸公司，現(xiàn)擁有自有運輸車輛803臺，其他掛靠車輛2000余臺。隨著企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的迅速擴大，有一批車輛接近報廢年限，這些接近報廢車輛的油耗比新車高5%一10%，特別是“黃標車”油耗比“綠標車”高30%，污染物排放量嚴重超標，車況較差，無法進行長距離運輸，只能從事注冊地境內(nèi)短途貨運，經(jīng)濟效益非常不好。另外，公司還有一批車輛因多種原因造成車輛嚴重損壞，無法修復(fù)，已經(jīng)無法使用，需要報廢。同時，公司還有一批車輛因運輸能力太低，帶來運輸成本過高，需要對外轉(zhuǎn)讓。2009年，國家出臺了汽車行業(yè)以舊換新的產(chǎn)業(yè)政策，即關(guān)于印發(fā)的通知（財建2009333號）和。國家出臺的

9、這些產(chǎn)業(yè)政策及以舊換新補貼標準，對xx物流公司目前即將報費的車輛進行以舊換新提供了很有利的政策扶持。該項目就是在這種背景下提出的。第二節(jié) 項目概況一、項目購置規(guī)模本項目主要規(guī)模為購置商品運輸專用車輛250臺。每年可實現(xiàn)產(chǎn)值約18750萬元。三、項目工期本項目購置期為三個月。四、總投資及資金來源項目總投資約15228萬元。采取申請銀行貸款和自籌資金相結(jié)合的方式。擬向銀行申請貸款10000萬元，約占項目總投資的65.67%；自籌資金5228萬元，約占項目總投資的34.33%。其中自籌資金主要來源于企業(yè)未分配利潤；截止2009年12月底，公司累計未分配利潤18643萬元，完全有能力完成項目自籌資金部

10、分。五、主要技術(shù)經(jīng)濟指標項目主要經(jīng)濟技術(shù)指標見下頁表11。表l-l主要經(jīng)濟技術(shù)指標表序號指 標單位指標值一方案類1.1購置商品車專用車輛臺250二投資類1項目總投資萬元152281.1車輛購置費用萬元115501.2車輛購置其他費用萬元16231.3管理費萬元1161.4基本預(yù)備費萬元10631.5建設(shè)期利息萬元2881.6流動資金萬元5892資金籌措2.1自籌資金萬元52282.2銀行貸款萬元10000三經(jīng)濟評價1稅后全投資財務(wù)內(nèi)部收益率%21.632稅后投資回收期(含建設(shè)期)年4.593稅后財務(wù)凈現(xiàn)值(i=10%)萬元5415第二章 市場分析第一節(jié) 我國汽車市場發(fā)展分析20072008年我

11、國汽車工業(yè)生產(chǎn)保持平穩(wěn)快速發(fā)展，總產(chǎn)值首次突破7萬億元。許多重要產(chǎn)品實現(xiàn)了新的跨越。2007年我國汽車銷量879.15萬輛，同比增長21.84%，比2006年凈增157.6萬輛，汽車總銷量為2003年的一倍，4年間翻了一番。其中，乘用車銷量達到629.75萬輛，同比增長21.68%，增幅較2006年有所減緩，但總體保持穩(wěn)定增長的基本態(tài)勢；商用車銷量達到249.40萬輛，同比增長22.25%；與2006年相比增幅提高8.02個百分點。2008年，受國際金融危機影響，我國汽車產(chǎn)銷量增速明顯回落，分別為934.5l萬輛和938.05萬輛，同比增長5.21%和6.70%，比上年同期回落16.81個百分

12、點和15.14個百分點。其中，乘用車產(chǎn)銷量為673.77萬輛和675.56萬輛，同比增長5.59%和7.27%，分別比上年同期回落16.35個百分點和14.41個百分點；商用車產(chǎn)銷量為260.74萬輛和262.49萬輛，同比增長4.24%和5.25%，分別比上年同期回落17.97個百分點和17.00個百分點。從長遠來看，隨著國家拉動內(nèi)需投入的不斷加大和汽車產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃的實施，我國汽車產(chǎn)業(yè)必將迎來新一輪發(fā)展?？紤]到當前國際嚴峻經(jīng)濟形勢的影響，預(yù)計未來幾年我國汽車市場的增幅將趨緩，按照10%的增幅預(yù)測，預(yù)計2010年，我國汽車產(chǎn)量將為1500萬輛，到2015年將達到1820萬輛(見下圖)。“十

13、一五”以來，隨著“節(jié)能和新能源汽車”戰(zhàn)略的明確提出，國家投入新能源汽車項目的預(yù)算達到11億元，結(jié)合地方政府和企業(yè)的投資，預(yù)計“十一五”期間國內(nèi)在新能源汽車方面的投入將超30億元。作為發(fā)展中國家，我國面臨的挑戰(zhàn)比發(fā)達國家會更加嚴重，我國政府高度關(guān)注新能源汽車的研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化。在能源和環(huán)保的壓力下，新能源汽車將成為未來汽車的發(fā)展方向。第二節(jié) 我國道路貨物運輸業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀改革開放以來，交通運輸業(yè)在國民經(jīng)濟中的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)地位顯著增強，道路運輸由于其機動靈活、通達性強和“門到門”運輸?shù)戎T多方面的優(yōu)越性，在社會生產(chǎn)、分配、消費各環(huán)節(jié)的正常運轉(zhuǎn)和協(xié)調(diào)發(fā)展中起到了日益重要的作用。道路運輸不僅加強了廣大鄉(xiāng)村與城鎮(zhèn)的溝

14、通與聯(lián)系，而且聯(lián)結(jié)了我國所有的港口、鐵路樞紐、航空港和對外口岸，為其他運輸方式提供集疏運服務(wù)，推動了綜合運輸體系的協(xié)調(diào)發(fā)展。同時，隨著高速公路的加快建設(shè)并逐步成網(wǎng)，道路運輸在大中城市間運輸通道中的作用也日益突出，在綜合運輸體系中的地位和作用顯著增強。2003全國道路貨運量和貨運周轉(zhuǎn)量分別達到116億噸和7010億噸公里，分別是1985年的2.2倍和3.7倍，在綜合運輸體系中所占比重分別超過75%和13%。道路貨運平均運距也由1985年的3l公里提高到2003年的62公里。19852009年，我國貨運汽車保有量持續(xù)快速增長，車型結(jié)構(gòu)和技術(shù)水平發(fā)生較大變化，由過去以普通車輛為主向?qū)I(yè)化、多檔次、多

15、規(guī)格的方向發(fā)展。其中，專用載貨汽車發(fā)展迅速，普通載貨汽車則繼續(xù)保持向輕、重兩極發(fā)展的趨勢。自1984年道路運輸市場放開以來，經(jīng)過近20多年的發(fā)展歷程，道路貨物運輸行業(yè)以市場化改革為取向，基本形成了主要由市場配置資源的格局。國有、集體、個體、合營、中外合資等多種經(jīng)濟成份在運輸市場并存，活躍了道路貨運市場，緩解了運能不足的緊張局面，相互競爭、相互促進的機制初步形成，大大加快了道路運輸?shù)氖袌龌M程。道路運輸從改革開放初期的量的擴張為主，逐步轉(zhuǎn)向質(zhì)的提高階段，道路運輸市場供求關(guān)系也發(fā)生了根本變化。2009年l12月公路貨運量總計約193億噸，比2008年相比增長了4.7%，周轉(zhuǎn)量約33000億噸公里比

16、去年同期相比增長了1.5%。受益于良好的宏觀經(jīng)濟環(huán)境以及旺盛的市場需求等因素，公路運輸業(yè)繼續(xù)保持快速增長態(tài)勢。公路作為最主要的運輸方式，依然承擔著91.84%的客運量和73.29%的貨運量。在政策方面，國家繼續(xù)完善公路運輸布局規(guī)劃，交通部公布了國家公路運輸樞紐布局規(guī)劃。各地建設(shè)高速公路的熱情不減，投資計劃紛紛出臺，農(nóng)村公路建設(shè)繼續(xù)受到重視。在企業(yè)層面，受益于良好的宏觀環(huán)境，各上市公司經(jīng)營業(yè)績良好。到2010年，中東西部地區(qū)將基本形成“東網(wǎng)一中聯(lián)一西通”的高速網(wǎng)絡(luò)。城鎮(zhèn)人口的增加將持續(xù)顯著的提升交通運輸量，新農(nóng)村的建設(shè)也將在更為廣泛和深遠的框架下為交通運輸提供不竭動力。到2010年，我國gdp將

17、比2000年翻一番。國民經(jīng)濟的快速發(fā)展，帶來了旺盛的運輸需求。預(yù)計2010年，我國公路客運量將達到240億人，公路貨運量將達到約200億噸。第三章 中國物流市場分析第一節(jié) 物流服務(wù)供給分析經(jīng)過幾十年的發(fā)展，物流已經(jīng)從原來的“貨物配送”發(fā)展到集物流、信息流、資金流為一體的全方位服務(wù)，成為一種最為經(jīng)濟合理的綜合服務(wù)模式。物流費用主要由運輸、倉儲、包裝三個環(huán)節(jié)產(chǎn)生，約70%的企業(yè)干線運輸占物流費用的40%以上，而有48.10%的企業(yè)采取鐵路的運輸方式。中國產(chǎn)業(yè)界正在形成五條物流體系，以五大運輸方式為代表的運輸物流體系，以商品加工和配送為代表的倉儲物流體系，以服務(wù)型競爭戰(zhàn)略為代表的制造商物流體系，以海

18、、空港集散為代表的口岸物流體系和正在浮現(xiàn)中的以電子商務(wù)為代表的配送物流體系?？偟膩砜?，各體系的網(wǎng)絡(luò)化程度不高，還處于發(fā)展的初級階段。第二節(jié) 物流服務(wù)需求分析物流總量是與經(jīng)濟總量成正比的。2002年中國的gdp為10.24萬億元，全年社會消費品零售總額409ll億元，進出口總額達6208億美元。經(jīng)濟的迅速發(fā)展將產(chǎn)生巨大的物流需求空間。摩根斯坦利亞太投資研究組最近在其中國物流報告中指出：中國每年的物流費用超過2000億美元(折合人民幣約1.7萬億元)，中國一體化的物流服務(wù)業(yè)是一個新興的產(chǎn)業(yè)，預(yù)期未來10年內(nèi)這類服務(wù)的收入將有20%的增長幅度。imf的一項統(tǒng)計表明，到2010年，中國第三方物流的市場

19、份額有可能由4000多億元擴張到11000億元。中國資源的分布不均衡，歷史上就形成了原材料采掘、粗加工等基礎(chǔ)工業(yè)遠離加工工業(yè)的產(chǎn)業(yè)布局。叫“北煤南運”、“南糧北調(diào)”等就是其中典型的例子。另外，由于外資的大量進入，中外合資與外商獨資企業(yè)有強烈的物流需求，加上國有企業(yè)深化改革，實行投資多元化，降低物流成本以提高競爭能力已提到議事日程，同樣形成了巨大的物流需求，這些都為物流業(yè)的發(fā)展提供了廣大的空間。1.物流市場需求量分析企業(yè)視物流為降低企業(yè)成本、提高經(jīng)濟效益的有效途徑，對其越來越重視。根據(jù)2002年3月中國倉儲協(xié)會對中國物流市場進行的一次典型調(diào)查顯示，很多企業(yè)認為物流對企業(yè)發(fā)展的影響比較高。中國45

20、0家大中型工業(yè)企業(yè)中，有45%的企業(yè)計劃在未來兩年內(nèi)選擇新的物流商。以馬士基物流公司為代表的跨國物流企業(yè)均預(yù)測中國現(xiàn)代物流的服務(wù)需求年增長率在20%以上。當前，低成本所支持的低價格依然是中國工商企業(yè)開展競爭的主要手段，然而生產(chǎn)環(huán)節(jié)的物質(zhì)、勞動消耗的節(jié)約潛力已很有限，而通過降低物流成本以提高企業(yè)物流效率則有較大空間。據(jù)統(tǒng)計，中國目前工業(yè)品流通成本占商品價格的50%左右，零售商的物流成本占總成本的20%以上。產(chǎn)品從生產(chǎn)到銷往用戶手中，95%的時間耗在儲存、裝卸、等待加工和運輸方面，費用平均占到總成本的50%。95%的時間與50%以上的成本空間，便是巨大的“利潤源泉”。美國平均的物流費用占貨價的10

21、%32%，最高為32%：英國平均為14.8%，最高25%。因此，從與發(fā)達國家的差距可以看出中國物流業(yè)蘊涵的巨大發(fā)展空間。在當前的經(jīng)濟環(huán)境和市場條件下，物流需求市場潛力巨大，社會物流業(yè)有較大發(fā)展空間。生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)的平均物流量相近，但物流費用支出有較大的差距，主要原因是供應(yīng)物流一般都由生產(chǎn)企業(yè)來承擔?？傮w來看，物流總量的增長率要高于國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長率，說明物流業(yè)的成長性較好。2.物流市場需求結(jié)構(gòu)分析1)生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)物流需求的側(cè)重點不同生產(chǎn)企業(yè)的外包物流主要集中在干線運輸，其次是市內(nèi)配送；商業(yè)企業(yè)的外包物流主要集中在市內(nèi)配送，其次是倉儲，再次是干線運輸。物流系統(tǒng)設(shè)計、物流總代理等高增值

22、、綜合性的服務(wù)非常有限。2)現(xiàn)行物流的滿意度不高工業(yè)企業(yè)對物流代理的滿意度并不高，不滿意的原因依次是：成本高；反應(yīng)慢；產(chǎn)品破損多。從工業(yè)企業(yè)對物流的需求和對目前物流運作質(zhì)量的滿意程度分析中可以看出，中國的物流業(yè)發(fā)展才剛剛起步，任重而道遠，潛力巨大3)新物流商的選擇新的物流代理商依然是企業(yè)“不變”的選擇。在調(diào)查企業(yè)中有57%的生產(chǎn)企業(yè)和38%的商業(yè)企業(yè)在尋找新的物流代理商。根據(jù)目前企業(yè)物流執(zhí)行主體的現(xiàn)狀，對自理方式(17%)或代理方式(31%)不滿意的企業(yè)，正是現(xiàn)有物流企業(yè)的潛在市場機會，大部分企業(yè)的自理物流將轉(zhuǎn)交第三方物流運作，而采用第三方物流的企業(yè)，供求關(guān)系極不穩(wěn)定，第三方物流公司的市場機會

23、廣闊，同時變數(shù)也較大。4)在未來l3年內(nèi)，對物流設(shè)施設(shè)備的需求購建倉庫、裝卸設(shè)備的需求呈增長趨勢；對倉庫的需求類型，則是低成本和高容量：同時冷藏庫的需求比例也有一定程度的上升。第四章 公司功能定位和戰(zhàn)略規(guī)劃公司憑借對物流市場的深刻理解，立足于為大型企業(yè)提供第三方物流服務(wù)。為配合公司的戰(zhàn)略發(fā)展需要，預(yù)計投資建設(shè)三個大型物流中心和先進的信息操作平臺。這些物流中心將充分借鑒國際先進物流基地的建設(shè)理念，引進國際先進的倉庫管理系統(tǒng)(wmsexe)、全面訂單管理系統(tǒng)(tom)、運輸調(diào)度管理系統(tǒng)(惻)和自動掃描系統(tǒng)(rf)以及xx公司現(xiàn)有的運作網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò)，運用先進的物流設(shè)備與設(shè)施，從供應(yīng)鏈的優(yōu)化角度，為

24、客戶提供集商品的儲存、分揀、配送、加工、包裝、訂單處理、庫存管理、分銷覆蓋、交叉作業(yè)、信息處理等綜合一體化服務(wù)。目前，公司的定位是集商流、物流、信息流、資金流于一體，以滿足企業(yè)個性化需求為導(dǎo)向，依靠完備、先進的倉儲物流設(shè)施和多種現(xiàn)代物流服務(wù)方式，以“精誠服務(wù)”為重要表現(xiàn)的綜合“物流一體化”服務(wù)樞紐。力求通過完善的物流運作系統(tǒng)滿足企業(yè)“物流一體化”的需求，依托定制化、專業(yè)化、標準化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化為企業(yè)提供可靠、高效的服務(wù)。它的服務(wù)功能設(shè)置具有極強的規(guī)模擴展性、功能整合性、管理完備性、運作高效性和成本可控性，它的成功運營將成為“大連物流基地的服務(wù)品牌”。作為大連專業(yè)的第三方物流企業(yè)，xx物流建設(shè)

25、現(xiàn)代化綜合物流中心的核心目的便是滿足客戶需求，提供精誠服務(wù)，真正實現(xiàn)“物流一體化”，通過多年物流服務(wù)的實踐經(jīng)驗的有效積累為客戶提供最具價值的物流服務(wù)。公司未來5年內(nèi)將在中國繼續(xù)建設(shè)大型現(xiàn)代化綜合物流基地，形成以現(xiàn)代化物流基地為樞紐的全國性運作網(wǎng)絡(luò)。大連、成都、海鹽物流中心的建設(shè)和投入使用是xx物流向國際化物流企業(yè)方向發(fā)展的重要里程碑，是xx物流實現(xiàn)成為中國“供應(yīng)鏈一體化”物流服務(wù)提供商的重要載體，它們將成為中國東北、西南、華東地區(qū)重要的物流樞紐，加強xx物流在國內(nèi)和國際上的輻射能力，極大的促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。第五章公司目標市場及運力分析一、公司目標市場公司目前的主要目標市場為沈陽華晨金杯、海南金

26、盤馬自達、深圳比亞迪、綿陽華瑞霸道、四川工業(yè)集團有限公司野馬汽車。二、公司運力分析2009年，公司商品車總運輸訂單為50萬輛，實際運輸車輛40萬臺左右，運量主要是沈陽華晨金杯、海南金盤馬自達、深圳比亞迪、綿陽華瑞霸道幾大家的訂單，其中自有車運輸15萬輛左右，僅能完成協(xié)議量的30%。2010年，公司運輸訂單又有大幅度增加，又新增了四川工業(yè)集團有限公司野馬汽車的訂單，所以，在2009年公司運輸總量的基礎(chǔ)上還會有很大的增加。外協(xié)車輛由于種種原因，不確定因素太多，承運量難有大幅度提升，按去年承運量增加20%計算，加盟車輛總運輸能力也只能完成30萬輛量的運輸量，尚有40萬輛需企業(yè)獨立承運，現(xiàn)有車輛遠遠不

27、能滿足如此巨大的運輸量，按去年自有車輛運輸量計算，企業(yè)要完成40萬輛運輸量需運輸車輛540臺左右，還需要增加車輛340輛，由于新增加車輛單車運輸能力增強，因此企業(yè)今年計劃增加250臺商品車專用運輸車輛。三、商品車運輸市場分析中汽協(xié)發(fā)布的最新統(tǒng)計顯示，2009年中國汽車產(chǎn)銷分別完成1379萬輛和1364萬輛，同比分別增長48%和46%，其中乘用車產(chǎn)銷1038萬輛和1033萬輛，同比分別增長54%和53%，2010年中國汽車銷量預(yù)期將增10%左右，突破1500萬輛，其中乘用車輛銷量約1136萬臺左右。乘用車的運輸雖可通過多種運輸方式送達全國各地的汽車經(jīng)銷商，但公路運輸憑借便利、靈活的特點，成為成品

28、車最主要的運輸方式。目前公路車輛運輸承擔著我國乘用車83%的運輸總量，按此推算2010年乘用車運輸量應(yīng)在940萬輛，市場空間巨大，因此未來幾年內(nèi)商品車運輸行業(yè)仍將高速成長，前景廣闊。2009年2010年2月汽車銷量整體狀況見下圖：四、公司可持續(xù)發(fā)展分析企業(yè)即使新購車輛完全到位，也僅能完成現(xiàn)有協(xié)議運輸量的60%，根據(jù)中國汽車協(xié)會分析預(yù)計，未來幾年中國乘用車消費市場年增加大約在15%左右，所以公司物流未來幾年運量增長至少能以每年10%遞增，基于長遠考慮，企業(yè)還應(yīng)該加大自有運輸能力比例，用自備車代替加盟車。1、自備車同加盟車經(jīng)濟性對比項目自有車加盟車毛利35%55%8%16%凈利潤28%35%5%1

29、2%2、自備車同加盟車的管理從公司的管理角度，加盟車的存在不利于企業(yè)的管理，企業(yè)要建成現(xiàn)代化專業(yè)第三方物流企業(yè)，需要達到反映快速化、服務(wù)系列化、作業(yè)規(guī)范化、組織網(wǎng)絡(luò)化、經(jīng)營市場化的物流公司，企業(yè)軟硬件設(shè)施必須能更新替換，從軟件上要建立運輸指揮系統(tǒng)，從硬件上新增車輛必須加裝gps定位系統(tǒng)，貨物運輸目標要達到，準時到車率不低于98%，指令完成率100%，準時到貨率不低于99%，貨物完奸批次率不低于98%，貨損貨差率控制在萬分之五以下，客戶投訴率低于1%。公司所承運的貨物，均由保險公司承保，運輸過程中造成的任何貨損、貨差公司將全額賠償。所有這些目標的實現(xiàn)，必須由高效、嚴謹?shù)墓芾碇贫葋硗瓿?，而加盟車?/p>

30、存在非常不利于企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)，這些加盟車片面追求利潤最大化，公司管理對其束縛力較小，個別車輛的不良經(jīng)營甚至對公司聲譽造成較壞影響。通過以上分析，要求公司必須組建自己的運輸車隊，盡量減少依靠加盟車參與公司的運營模式，以實現(xiàn)公司更好、更快的發(fā)展。第六章 車輛購置方案第一節(jié)車輛購置本項目計劃購置商品車運輸專用車輛250臺，載重噸位60噸，商品車專用運輸車由牽引車頭和掛車兩部分組成，其中牽引車頭250臺，掛車250臺。根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要及市場調(diào)研情況，經(jīng)過多方面的對比，計劃購車車型見下表：牽引車頭及掛車車輛型號表序號項目型號臺數(shù)備注1牽引車頭ca4250p66k2t3e250解放j6，前四后四(三橋

31、)2掛車bjq9191tcl250長24.5米尋口23.6米兩種(三橋)擬購置車輛見下圖：第二節(jié) 車輛購置進度安排一、購車周期本項目購車周期為三個月，2010年3月一2010年5月。2010年3月完成購車前期準備工作。2010年4月5月完成全部車輛的購車及辦理完上牌等相關(guān)手續(xù)。二、購車進度安排購車項目周期安排見下表：車輛購置進度安排年月項目2010年3月4月5月購車前期準備工作車輛購置及辦理車牌等相關(guān)手續(xù)第七章 組織機構(gòu)及人力資源配制第一節(jié)組織機構(gòu)為了確保公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的順利實施，盡快實現(xiàn)公司的預(yù)期發(fā)展目標，高效、高速、高質(zhì)量、超常規(guī)完成公司2010年及今后幾年內(nèi)計劃的車輛運輸任務(wù)，公司配備了很

32、強的組織機構(gòu)管理班子，并設(shè)立了人力資源部、財務(wù)部、營運管理部、信息部等，公司組織機構(gòu)見下圖： 經(jīng)理人力資源部財務(wù)部營運管理部信息部股東會第二節(jié)人力資源配置根據(jù)公司的經(jīng)營模式及策略，車輛購置完后，公司員工可達到1500人，其中：1)管理人員160人，管理人員基本具有豐富的物流行業(yè)管理經(jīng)驗。2)工程技術(shù)人員200人，其中大專以上學(xué)歷及物流相關(guān)專業(yè)畢業(yè)的占70%，3)一線職工40人，員工大部分從人材市場招聘而來，企業(yè)從幫助政府分擔下崗人員再就業(yè)這一出發(fā)點考慮，大部分招聘的員工為下崗工人。公司將制定有競爭力的激勵機制吸引優(yōu)秀人才的不斷加盟，依靠不斷完善的管理機制建立一支高素質(zhì)的職工隊伍，積極參與市場競

33、爭，并在激烈的競爭中迅速發(fā)展壯大。1、中層以上管理人員實行競爭上崗和輪崗制，“庸者讓，能者上”。2、車間實行“雙向選擇、自由組合、競爭上崗、擇優(yōu)錄用”。3、分配上實行基礎(chǔ)工資、崗位工資和效益工資相結(jié)合的政策，即基礎(chǔ)不動、崗位為主、效益調(diào)節(jié)，有效地激發(fā)了職工的工作熱情。4、加速人才培養(yǎng)和員工培訓(xùn)以及人才的引進。5、增強職工的凝聚力，提高企業(yè)的核心競爭力。第八章投資估算及融資方案第一節(jié)投資估算一、投資估算編制依據(jù)1、國家發(fā)改委、建設(shè)部建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第三版)；二、投資估算說明本項目投資估算編制范圍主要為車輛購置及其它費用。三、車輛購置投資估算車輛購置投資估算主要包括以下幾項費用：l、車

34、輛購置費1)購置牽引車250臺，購車費及其它費用約7673萬元人民幣。2)購置掛車250臺，購車費及其它費用約5499萬元人民幣。2、建設(shè)單位管理費項目單位管理費按設(shè)備購置費1%進行估算約116萬元。3、基本預(yù)備費基本預(yù)備費按車輛購置費和其他費用之和的8%進行估算，需1063萬元。4、貸款利息項目申請銀行貸款10000萬元，貸款利率按現(xiàn)行五年期貸款利率5.76%計算，貸款一次性貸入，則貸款利息為288萬元。車輛購置投資估算詳見下表：車輛購置費估算表單位：萬元符號費用名稱車輛費其他費用合計比例（%）1牽引車66251048767352.421.1牽引車6625662545.2612附加費5751

35、.3保險費4701.4牌照費32掛車4925574549937.572.1掛車4925492533.6422附加費4184182.852.3保險費1381382.4牌照費330.022.5后反光膜16160.113項目單位管理費1161160.794基本預(yù)備費106310637.264貸款利息2882880.025建設(shè)投資合計11550308914639100.00比例(%)78.9021.10100.00第二節(jié) 流動資金估算項目的流動資金主要是運營啟動時燃料動力等支出，以及人員工資和其他經(jīng)營費用等。該項目流動資金估算采用分項詳細估算法，對構(gòu)成流動資金的各項流動資產(chǎn)和流動負債分別估算，為簡化計

36、算，僅對外購燃料、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款四項內(nèi)容進行估算。1、周轉(zhuǎn)次數(shù)計算周轉(zhuǎn)次數(shù)等于360天除以最低周轉(zhuǎn)天數(shù)2、應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款=年營業(yè)收入/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)、3、外購燃料外購燃料=年外購燃料/按種類分項周轉(zhuǎn)次數(shù)4、現(xiàn)金現(xiàn)金=(年工資及福利費+年其他費用)/現(xiàn)金周轉(zhuǎn)次數(shù)5、應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款=年外購燃料/應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)，經(jīng)估算達產(chǎn)年需流動資金為589萬元，鋪底流動資金按全部流動資金的30%計算，為177萬元，流動資金估算見附表2。第三節(jié) 投資使用計劃與融資方案一、投資使用計劃根據(jù)項目進度安排，購車周期為3個月。二、融資方案本項目建設(shè)資金籌措采取申請銀行貸款和自籌資金相結(jié)合的方式。申請銀行貸

37、款10000萬元，占項目總投資的6567%；自籌資金5228萬元，占總投資3433%。第九章 財務(wù)評價本項目財務(wù)評價分析依照國家計委頒布的“關(guān)于出版投資項目可行性研究指南(試用版)的通知(計辦投資2002)15號)，及投資項目可行性研究指南(試用版)的規(guī)定進行。第一節(jié) 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取一、項目計算期由于本項目主要為車輛購置，荷運營。二、財務(wù)評價參數(shù)的確定計算期設(shè)定為8年，第二年即可滿負荷運營。本項目的基準財務(wù)內(nèi)部收益率設(shè)定為10%，貸款利率5.76%。第二節(jié) 經(jīng)營收入及稅金估算一、營業(yè)收入運輸車輛日行駛距離按照500公里計算：運費依據(jù)2009年運費均價每輛車每公里1元計算；每年運行按

38、300天計算；一次平均運送10臺車計算：考慮到返程為公司配貨僅僅收取成本，利潤甚微，收入按單程計算；則每輛車年收入為：500*(3002)01010=75萬元。本項目新購運輸車輛250輛，達產(chǎn)時年可實現(xiàn)營業(yè)收入18750萬元。二、營業(yè)稅、營業(yè)稅金附加增值稅二銷項稅額一進項稅額營業(yè)稅按照營業(yè)收入的5%計算，則年營業(yè)稅為938萬元。城市維護建設(shè)費為營業(yè)稅的7%，教育費附加為營業(yè)稅的3%。項目，年營業(yè)稅金附加為94萬元營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算詳見附表4。第三節(jié) 成本費用估算一、外購燃料費每輛車燃料費按265元公里計算，則項目年需車輛燃料費用約4973萬元。二、高速路費每輛車高速路費按17元公里計

39、算萬元。三、工資與福利費則項目年需高速路費約3206每輛車工資成本按1元公里計算，則項目年需工資與福利費約1875萬元。四、其他費用其他費用主要包括管理費、維修費、保險費、稅金等，每輛車其他費用按13元公里計算，則項目年需其他費用2438萬元。五、折舊費該項目車輛購置原值13173萬元，按7年期平均折舊。固定資產(chǎn)凈殘值率5%。采取直線法計提折舊，經(jīng)估算，年折舊費為1788萬元，固定資產(chǎn)折舊費估算見附表6。六、財務(wù)費用項目財務(wù)費用主要為長期借款利息。5年長期借款利息年均為470萬元。七、總成本費用、固定成本、可變成本達產(chǎn)第一年總成本費用為15062萬元，其中固定成本2571萬元，可變成本1249

40、1萬元，總成本費用估算見附表5。八、經(jīng)營成本經(jīng)營成本=總成本費用折舊財務(wù)費用達產(chǎn)第一年經(jīng)營成本為12491萬元。第四節(jié) 利潤及利潤分配估算一、利潤總額估算利潤總額為營業(yè)收入扣除總成本費用和營業(yè)稅金及附加后的余額，所得稅按利潤總額的25計算。通過附表8利潤和利潤分配表計算得出：1、在整個經(jīng)營期內(nèi)，獲利潤總額28292萬元，平均年獲利潤總額4042萬元：2、扣除所得稅(25)后，稅后利潤為21219萬元，平均年獲稅后利潤3031萬元。二、利潤分配估算稅后利潤按10的比例提取盈余公積金后即為未分配利潤。提取盈余公積金后，在整個經(jīng)營期內(nèi)，累計未分配利潤為19097萬元，平均每年未分配利潤2728萬元。

41、第五節(jié) 財務(wù)效益分析一、現(xiàn)金流量分析根據(jù)財務(wù)現(xiàn)金流量表估算的技術(shù)經(jīng)濟指標如下表所示。表91 主要技術(shù)經(jīng)濟指標指標firr（100%）fnpv（萬元）ic=10%pt（投資回收期）所得稅前所得稅后二、投資利潤率、投資凈利潤率投資利潤率：26.54%投資凈利潤率：19.91%第六節(jié) 不確定性分析一、盈虧平衡分析從達產(chǎn)年第一年的財務(wù)狀況分析，計算結(jié)果如下：bep（c）=100%=46.18%bep（營業(yè)收入）=年均營業(yè)收入bep（c）=8659萬元達產(chǎn)第一年的計算結(jié)果表明，項目盈虧平衡點較低，說明項目生產(chǎn)經(jīng)營能力只要達到設(shè)計能力的46.18%，年營業(yè)收入達到8659萬元時，就可以盈虧平衡，達到保本經(jīng)營。詳見下圖91。二、敏感性分析以基本數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，具有不確定性。對財務(wù)基本數(shù)據(jù)中的營業(yè)收入（產(chǎn)量或價格）、經(jīng)營成本、建設(shè)投資三項因素分別做出增加或降低5%幅度的變化，以判斷其單因素變化對財務(wù)評價指標的敏感程度。敏感性分析詳見下列圖表。表92 敏感性分析表序號不確定因素變化率（%）稅后irr（%）敏感系數(shù)基本方案1營業(yè)收入2經(jīng)營成本3建設(shè)投資圖92 敏感性分析圖從上述圖表中可以看出：營業(yè)上入為最敏感因素，營