銀行公司類客戶額度授信申報(bào)書

1、附件2-1銀行公司類客戶額度授信申報(bào)書客戶名稱： 申報(bào)單位： 客戶性質(zhì)頁：1是單一法人客戶還是集團(tuán)客戶成員企業(yè)。： 申報(bào)日期： 聯(lián)系人： 聯(lián)系方式頁：1請(qǐng)列明辦公電話、移動(dòng)電話、傳真等聯(lián)系方式。： 目 錄一、額度授信方案4（一）授信額度結(jié)構(gòu)4（二）授信用途4（三）擔(dān)保措施4（四）授信條件5二、授信方案判斷6（一）營銷戰(zhàn)略取向6（二）授信評(píng)價(jià)6（三）償債來源和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)6（四）其他的補(bǔ)充意見7三、償債能力分析8（一）第一償債來源分析8（二）擔(dān)保措施分析13（三）其他償債來源分析14四、銀企關(guān)系15（一）最新銀行債務(wù)情況15（二）其它金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施15（三）與其他銀行的信貸關(guān)系15五、借款人

2、信息16（一）歷史16（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)16（三）關(guān)聯(lián)交易情況16（四）管理層情況17（五）公司戰(zhàn)略17（六）業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)和風(fēng)險(xiǎn)17（七）經(jīng)營分析17（八）關(guān)鍵的業(yè)績驅(qū)動(dòng)因素18（九）同業(yè)競爭情況分析18六、附注19（一）前次額度的情況19（二）信貸政策落實(shí)情況20（三）前次評(píng)級(jí)和授信后的重大事項(xiàng)說明21中國銀行公司類客戶額度授信申報(bào)書客戶名稱： 經(jīng)營主責(zé)任人： 所在行業(yè)頁：3 按行業(yè)大類-中類-小類分別填寫，與clpm保持一致。： 經(jīng)營主責(zé)任人職務(wù)： 貸款證/卡號(hào)：經(jīng)營主責(zé)任人所在行/部門： 歸屬集團(tuán)： 客戶經(jīng)辦行： 簡要的客戶概況頁：3簡要概括企業(yè)成立時(shí)間、注冊(cè)資本、規(guī)模、主營產(chǎn)品、生產(chǎn)能力、

3、行業(yè)地位以及核心競爭力。以不超過100字為宜。： 簡要的客戶風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)頁：3 此處風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要是對(duì)“償債來源及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)”部分關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的濃縮概括，并簡要說明擔(dān)保措施，以不超過100字為宜。及擔(dān)保措施概述：近期重大事項(xiàng)披露：客戶類型：總行級(jí)重點(diǎn)客戶 一級(jí)分行級(jí)重點(diǎn)客戶 非重點(diǎn)客戶建立授信關(guān)系時(shí)間：新客戶 1年以內(nèi)（含1年） 1-3年（含3年） 3-5年（含5年） 5年以上經(jīng)營主責(zé)任人對(duì)客戶的信貸營銷戰(zhàn)略：擴(kuò)大份額 維持份額 減少份額 全部退出客戶信貸準(zhǔn)入政策：優(yōu)先支持類 審慎進(jìn)入類 退出類 其他名單制單戶核準(zhǔn)類五項(xiàng)基本原則達(dá)標(biāo)情況：全部達(dá)標(biāo) 未達(dá)標(biāo)，但已經(jīng)核準(zhǔn)，核準(zhǔn)文號(hào) 或無須核準(zhǔn)，原因 本次授信的政

4、策例外頁：3 指不符合行內(nèi)外政策規(guī)定，但已獲得有權(quán)部門批復(fù)的其它合規(guī)性事項(xiàng)說明。：集團(tuán)授信方式：授信限額模式 集中申報(bào)模式： 式（總分/加總） 集團(tuán)授信限額/額度： 分配授信限額采用集中申報(bào)授信的集團(tuán)客戶成員單位不填該項(xiàng)。： 前次授信額度：注明是折算前或折算后額度。 本次申請(qǐng)授信額度： 前次額度授信時(shí)信用評(píng)級(jí)：目前信用評(píng)級(jí)： 目前客戶違約概率：目前客戶風(fēng)險(xiǎn)限額：前次額度授信到期日：本次申請(qǐng)額度授信有效期： 前次額度授信審批行: 授信集中度：前次有效期內(nèi)有無逾期： 前次有效期內(nèi)有無違約： 財(cái)務(wù)信息 單位：萬元科目年（前三年）年（前兩年）年（前一年）年月（最近一期）總資產(chǎn)凈資產(chǎn)營業(yè)收入（主營業(yè)務(wù)收

5、入）凈利潤總資產(chǎn)報(bào)酬率頁：3總資產(chǎn)報(bào)酬率=（利潤總額+財(cái)務(wù)費(fèi)用）/平均總資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率償債周期頁：3償債周期=生息負(fù)債/ebitda（息稅折舊攤銷前利潤），ebitda=利潤總額+折舊+攤銷+財(cái)務(wù)費(fèi)用;生息負(fù)債=短期借款（債券）+應(yīng)付票據(jù)+一年內(nèi)到期的長期借款（債券）+長期借款（債券）申報(bào)行不良貸款率：申報(bào)行在客戶所在行業(yè)（大類）的不良貸款率：申報(bào)行經(jīng)濟(jì)資本分配余額：本筆授信占用的經(jīng)濟(jì)資本：一、 額度授信方案（一） 授信額度結(jié)構(gòu)申請(qǐng)給予 （客戶名稱）授信額度 （金額與幣種），折算前額度 （金額與幣種），有效期 年，同時(shí)申請(qǐng)對(duì)前次授信額度 （金額與幣種），折算前額度 （金額與幣種）進(jìn)行重

6、檢。1、申請(qǐng)將 （授信產(chǎn)品1）從原授信額度 調(diào)整為 。2、申請(qǐng)將 （授信產(chǎn)品2）從原授信額度 調(diào)整為 。3、授信結(jié)構(gòu)分配表 年 月 單位：萬元 項(xiàng)目授信品種頁：4授信品種分為固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲(chǔ)備貸款、流動(dòng)資金貸款類（含流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、票據(jù)貼現(xiàn)、法人賬戶透支、商務(wù)卡透支等產(chǎn)品）、進(jìn)出口貿(mào)易融資、非融資類保證、融資類保證業(yè)務(wù)、國內(nèi)保理、國內(nèi)信用證、境外籌資轉(zhuǎn)貸款、出口信貸等，在申報(bào)時(shí)根據(jù)具體授信品種的性質(zhì)分別對(duì)應(yīng)以下產(chǎn)品分項(xiàng)填寫。前次授信額度情況本次授信額度情況折算前額度折算后額度（注）余額定價(jià)原則折算前額度折算后額度(注)定價(jià)原則合計(jì)授信額度折算備注此處應(yīng)對(duì)有折算的

7、授信產(chǎn)品逐一列明折算系數(shù)以及折算后額度的計(jì)算過程。:（二） 授信用途頁：4須逐一列明各授信品種的用途。（三） 調(diào)劑原則1、 只有信用較強(qiáng)的客戶（aa級(jí)及以上）方可以安排授信產(chǎn)品的調(diào)劑原則，對(duì)于信用偏弱的客戶（a級(jí)及以下），必須嚴(yán)格按照申請(qǐng)并被審批同意的授信產(chǎn)品及用途辦理業(yè)務(wù)，未經(jīng)變更授信方案審批同意，不得隨意調(diào)整授信產(chǎn)品和用途。2、對(duì)具體客戶單獨(dú)制定的調(diào)劑原則必須以明示的方式申報(bào)，否則視為無調(diào)劑原則。 （四） 擔(dān)保措施類別授信產(chǎn)品1授信產(chǎn)品2信用保證此處應(yīng)列明具體的擔(dān)保人及擔(dān)保率，或擔(dān)保原則。所謂擔(dān)保原則是指在尚未落實(shí)具體擔(dān)保人的情況下，提出未來擬落實(shí)的擔(dān)保人的基本準(zhǔn)入要求，如最低資產(chǎn)規(guī)模、凈

8、資產(chǎn)規(guī)模、銷售收入規(guī)模、擔(dān)保限額、擔(dān)保率等。抵押頁：4此處應(yīng)明確具體的抵押資產(chǎn)及抵押率。質(zhì)押頁：4此處應(yīng)列明具體的質(zhì)押物或質(zhì)押權(quán)及質(zhì)押率。繳存保證金明確繳存保證金比例。其他擔(dān)保措施（五） 授信條件頁：5授信條件應(yīng)通過談判與客戶協(xié)商達(dá)成一致，其中可向客戶公開、并用來約束客戶的限制性條款應(yīng)最終寫入授信合同。1、 前提條件1擔(dān)保措施落實(shí)計(jì)劃頁：5在授信業(yè)務(wù)辦理前，辦妥所有抵押擔(dān)保登記措施，保證關(guān)系生效。： 2貸前承諾頁：5如客戶的母公司或財(cái)政對(duì)還款的兜底承諾。： 3賬戶管理頁：5在我行開立基本戶或一般戶；將銷售回款專戶開立我行；或在我行開立還款基金專戶等等。： 其他前提條件: 2、 持續(xù)條件頁：5前

9、七項(xiàng)持續(xù)條件必須填寫，其他的授信條件根據(jù)實(shí)際情況填寫。所謂持續(xù)條件，就是在額度授信有效期內(nèi)必須持續(xù)滿足的授信條件。如在有效期內(nèi)，客戶實(shí)際經(jīng)營狀況不滿足授信持續(xù)條件，經(jīng)辦行須立即凍結(jié)授信額度，并同時(shí)向經(jīng)營主責(zé)任人和有權(quán)行信貸經(jīng)營部門申請(qǐng)對(duì)該客戶的還款能力進(jìn)行重檢，經(jīng)經(jīng)營主責(zé)任人書面簽字和有權(quán)行信貸經(jīng)營部門書面確認(rèn)持續(xù)條件違約對(duì)客戶還款能力無實(shí)質(zhì)性影響后，經(jīng)辦行可解凍額度，繼續(xù)申請(qǐng)支用。總行直營客戶的有權(quán)審核行為總行，非總行直營客戶的有權(quán)審核行均為一級(jí)分行。1持續(xù)的評(píng)級(jí)水平頁：5在額度授信有效期內(nèi)，客戶在我行的信用評(píng)級(jí)不低于一定水平。： 2持續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債率水平頁：5在額度授信有效期內(nèi)，客戶的資產(chǎn)負(fù)

10、債率不得高于一定水平。：3持續(xù)的流動(dòng)性水平：4持續(xù)的或有負(fù)債水平：頁：5在額度授信有效期內(nèi)，客戶的或有負(fù)債/凈資產(chǎn)或者或有負(fù)債總量不得高于一定水平。5持續(xù)的股權(quán)結(jié)構(gòu)：頁：5在額度授信有效期內(nèi)，客戶應(yīng)保持其股權(quán)結(jié)構(gòu)或大股東不變化。6對(duì)長期投資的限制：7對(duì)發(fā)行優(yōu)先權(quán)債務(wù)的限制頁：5在額度授信有效期內(nèi)，客戶不得發(fā)行相對(duì)于我行授信業(yè)務(wù)具有優(yōu)先權(quán)的債務(wù)。： 其他條件：頁：5主要包括：持續(xù)的盈利水平（稅前盈利/總資產(chǎn)）、持續(xù)的償債水平（生息資產(chǎn)/ebitda）、持續(xù)的流動(dòng)性水平（流動(dòng)比率）、持續(xù)的凈資產(chǎn)規(guī)模、持續(xù)的保險(xiǎn)受益人地位、對(duì)并購的限制、對(duì)舉借短期或長期金融債務(wù)的限制、對(duì)出售資產(chǎn)的限制、對(duì)資產(chǎn)抵押。

11、給其他金融機(jī)構(gòu)的限制、對(duì)現(xiàn)金分紅的限制等。二、 授信方案判斷（一） 營銷戰(zhàn)略取向1、 中長期營銷策略頁：6 指申報(bào)單位中長期擬對(duì)客戶采取的營銷計(jì)劃或安排，可包括重點(diǎn)營銷產(chǎn)品、支持業(yè)務(wù)板塊、支持力度以及擬采取的營銷措施等。2、 業(yè)務(wù)開展情況頁：6 簡述客戶與我行合作的歷史沿革、還款信譽(yù)以及目前開展的主要業(yè)務(wù)類型等。3、 我行綜合收益 單位：萬元前一授信年度預(yù)期授信期間年收益頁：6 按本次申請(qǐng)授信產(chǎn)品及定價(jià)原則測(cè)算授信期內(nèi)客戶對(duì)我行的直接收入。貸款利息收入中間業(yè)務(wù)收入其它與授信產(chǎn)品直接相關(guān)的收益頁：6 如貸款承諾費(fèi)、管理費(fèi)等直接收入，不包括存款轉(zhuǎn)移收入等間接收益。此處必須列明具體收益名目。合計(jì)（二

12、） 授信評(píng)價(jià)1、 授信額度合理性評(píng)價(jià)頁：6結(jié)合客戶的風(fēng)險(xiǎn)限額、償債能力以及我行授信在該客戶所有銀行借款的份額，對(duì)本次授信額度大小的進(jìn)行評(píng)價(jià)判斷。 2、 授信期限合理性評(píng)價(jià)頁：6結(jié)合客戶經(jīng)營的穩(wěn)定和持續(xù)性以及外部環(huán)境的相對(duì)發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)額度授信有效期是否合適進(jìn)行評(píng)價(jià)。：3、 授信用途合理性評(píng)價(jià)頁：6結(jié)合客戶的經(jīng)營模式、資金結(jié)算方式以及融資特點(diǎn)，對(duì)各授信品種用途的合理性、合規(guī)性進(jìn)行判斷。固定資產(chǎn)貸款額度（包括存量及新增）用途應(yīng)說明項(xiàng)目名稱、投資管理批復(fù)情況、項(xiàng)目投融資情況、建設(shè)進(jìn)度、財(cái)務(wù)效益指標(biāo)等。（三） 償債來源和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)1、 償債來源評(píng)價(jià)償債來源頁：6如具體授信方案的還款來源順序與本申報(bào)書格式安

13、排不一致，根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整。償債來源強(qiáng)度頁：6須判斷還款來源的強(qiáng)度是強(qiáng)、中等還是弱，主要判斷依據(jù)為：1、償債來源對(duì)我行債務(wù)（本息）覆蓋程度；2、償債來源的穩(wěn)定性、持續(xù)性。評(píng)價(jià)頁：6簡述對(duì)還款來源強(qiáng)度判斷的理由。參考第一償債來源第二償債來源2、 關(guān)鍵授信風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)表中的風(fēng)險(xiǎn)類型為參考項(xiàng)，申報(bào)單位和經(jīng)營主責(zé)任人需在對(duì)客戶具體情況進(jìn)行分析判斷的基礎(chǔ)上填寫下表。政策風(fēng)險(xiǎn)具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：監(jiān)控措施頁：7申報(bào)單位和經(jīng)營主責(zé)任人持續(xù)監(jiān)控具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的手段和方法，如針對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求客戶每月提供財(cái)務(wù)簡報(bào)，以監(jiān)控其負(fù)債率或其他財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是否出現(xiàn)異常變化；如針對(duì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)中的流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)定期（每月）檢測(cè)客戶的存貨、應(yīng)

14、收賬款、應(yīng)付賬款的絕對(duì)值以及周轉(zhuǎn)天數(shù)，等等，下同。誘發(fā)事項(xiàng)和行動(dòng)計(jì)劃頁：7所謂誘發(fā)事項(xiàng)是指具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生不利變化、需要采取進(jìn)一步措施的臨界點(diǎn)或事項(xiàng)，行動(dòng)計(jì)劃就是當(dāng)誘發(fā)事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，申報(bào)單位和經(jīng)營主責(zé)任人需要采取的進(jìn)一步的控制措施和手段，下同。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)頁：7經(jīng)營主責(zé)任人須對(duì)該類風(fēng)險(xiǎn)的大小以及是否可控、可接受做出判斷，下同。：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：監(jiān)控措施誘發(fā)事項(xiàng)和行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：監(jiān)控措施誘發(fā)事項(xiàng)和行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：監(jiān)控措施誘發(fā)事項(xiàng)和行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：管理風(fēng)險(xiǎn)具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：監(jiān)控措施誘發(fā)事項(xiàng)和行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：監(jiān)控措施誘發(fā)事項(xiàng)和行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：其

15、他風(fēng)險(xiǎn)具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：監(jiān)控措施誘發(fā)事項(xiàng)和行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：（四） 其他的補(bǔ)充意見待添加的隱藏文字內(nèi)容2 三、 償債能力分析（一） 第一償債來源分析本處提供的是對(duì)還款來源的一般分析及預(yù)測(cè)模式， 比較適用于貸款業(yè)務(wù)和融資類保函業(yè)務(wù)，即將現(xiàn)金流作為第一還款來源的授信業(yè)務(wù)；對(duì)于那些第一還款來源不是現(xiàn)金流而是客戶的非財(cái)務(wù)履約能力的授信業(yè)務(wù)，如工程類保函等，則需要對(duì)其履約能力本身做出分析預(yù)測(cè)，可比照一般模式根據(jù)具體情況填寫分析；頁：8如貸款未來全部本息的償還來源與客戶自身償債能力無關(guān)，完全依賴于其他獨(dú)立的償債資金安排，例如全部由政府設(shè)立的專門基金?？顑斶€，則無需對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況及未來現(xiàn)金流進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，空白表

16、必須刪除。1、 歷史財(cái)務(wù)狀況單位：若直接從clpm中引用數(shù)據(jù)，單位與clpm保持一致。 萬元序號(hào)科目頁：8根據(jù)客戶的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況，可以調(diào)整本表的科目設(shè)置，對(duì)于本簡表未給出但客戶有較大余額的科目，應(yīng)予以增加，如采用舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，應(yīng)按照舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的財(cái)務(wù)報(bào)表格式填列。年末（前三年）年末（前二年）年末（前一年）年月（最近一期）報(bào)表類型單一報(bào)表/合并是否審計(jì)審計(jì)單位審計(jì)意見類型標(biāo)準(zhǔn)無保留/帶說明段的無保留/保留/否定/拒絕發(fā)表意見1總資產(chǎn)2流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3貨幣資金4交易性金融資產(chǎn)5應(yīng)收票據(jù)6應(yīng)收賬款7預(yù)付賬款8應(yīng)收利息9應(yīng)收股利10其他應(yīng)收款11壞賬準(zhǔn)備12存貨13待攤費(fèi)用14一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)15非

17、流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)16持有至到期投資17持有至到期投資減值準(zhǔn)備18可供出售金融資產(chǎn)19長期股權(quán)投資20長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備21投資性房地產(chǎn)22長期應(yīng)收款23未實(shí)現(xiàn)融資收益24固定資產(chǎn)25累計(jì)折舊26固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備27在建工程28無形資產(chǎn)29無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備30商譽(yù)31長期待攤費(fèi)用32累計(jì)攤銷33遞延所得稅資產(chǎn)34待處理財(cái)產(chǎn)損溢35總負(fù)債36流動(dòng)負(fù)債合計(jì)37短期借款38交易性金融負(fù)債39應(yīng)付票據(jù)40應(yīng)付賬款41預(yù)收賬款42應(yīng)付職工薪酬43應(yīng)交稅費(fèi)44應(yīng)付股利45應(yīng)付利息46其他應(yīng)付款47預(yù)提費(fèi)用48預(yù)計(jì)負(fù)債49遞延收益50一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債51非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)52長期借款53長期債券54長期應(yīng)付款

18、55未確認(rèn)融資費(fèi)用56專項(xiàng)應(yīng)付款57遞延所得稅負(fù)債58所有者權(quán)益59實(shí)收資本60資本公積61庫存股62盈余公積63未分配利潤64營業(yè)收入65營業(yè)成本66營業(yè)稅金及附加67銷售費(fèi)用68管理費(fèi)用69財(cái)務(wù)費(fèi)用70資產(chǎn)減值損失71加：公允價(jià)值變動(dòng)收益72投資收益73營業(yè)利潤74營業(yè)外收入75營業(yè)外支出76利潤總額77所得稅費(fèi)用78凈利潤審計(jì)意見解釋與說明：對(duì)審計(jì)單位出具的非標(biāo)準(zhǔn)意見或者對(duì)報(bào)表未經(jīng)審計(jì)的原因進(jìn)行說明。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)解釋與說明頁：9對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表中數(shù)值比較異?？颇炕虺霈F(xiàn)異動(dòng)的科目進(jìn)行解釋說明。：合并報(bào)表財(cái)務(wù)分析對(duì)于“對(duì)外股權(quán)投資”額超過“所有者權(quán)益”1/3的客戶，需同時(shí)對(duì)該客戶的合并財(cái)務(wù)報(bào)表的近三年

19、及最近一期的關(guān)鍵數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，包括但不限于以下科目。序號(hào)科目年末（前三年）年末（前二年）年末（前一年）年月（最近一期）1總資產(chǎn)2流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3貨幣資金4存貨6應(yīng)收賬款7其他應(yīng)收款8總負(fù)債9流動(dòng)負(fù)債10短期借款11應(yīng)付賬款12預(yù)收賬款13其他應(yīng)付款14一年內(nèi)到期的長期負(fù)債15長期負(fù)債16營業(yè)收入17營業(yè)成本18財(cái)務(wù)費(fèi)用19利潤總額20凈利潤21經(jīng)營性凈現(xiàn)金流22投資性凈現(xiàn)金流23籌資性凈現(xiàn)金流24資產(chǎn)負(fù)債率25流動(dòng)比財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)解釋與說明：2、 財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析該部分的解釋與說明為必填項(xiàng)，申報(bào)單位應(yīng)對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行分析說明。（1）盈利能力分析項(xiàng)目年末（前三年）年末（前二年）年末（前一年）年月（最近一期）營

20、業(yè)收入（主營業(yè)務(wù)）增長率（）營業(yè)（主營業(yè)務(wù)）毛利潤率（）頁：11營業(yè)毛利率=營業(yè)收入-營業(yè)成本/營業(yè)收入凈利潤率（）頁：11凈利潤率=凈利潤/營業(yè)收入總資產(chǎn)報(bào)酬率（）頁：11總資產(chǎn)報(bào)酬率=（利潤總額+財(cái)務(wù)費(fèi)用）/平均總資產(chǎn)總資產(chǎn)收益率（roa）（）頁：11總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)凈資產(chǎn)收益率(roe)（）頁：11凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)解釋與說明： (2)經(jīng)營周轉(zhuǎn)能力分析項(xiàng)目年末（前三年）年末（前二年）年末（前一年）年月（最近一期）營運(yùn)資產(chǎn)營運(yùn)資本=存貨+應(yīng)收帳款+預(yù)付帳款營運(yùn)負(fù)債營運(yùn)負(fù)債=應(yīng)付帳款+預(yù)收帳款+應(yīng)付工資+應(yīng)付福利+應(yīng)繳稅金營運(yùn)資金需求營運(yùn)資金需求=營運(yùn)資產(chǎn)-營運(yùn)

21、負(fù)債營運(yùn)資本營運(yùn)資本=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)頁：11存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360*年平均存貨/營業(yè)成本，年平均存貨=（年初存貨+年末存貨）/2應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)頁：11應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360*年平均應(yīng)收賬款/營業(yè)收入，年平均應(yīng)收賬款=（年初應(yīng)收賬款+年末應(yīng)收賬款）/2預(yù)付款天數(shù)頁：11預(yù)付款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360*年平均預(yù)付款/營業(yè)成本，年平均預(yù)付款=（年初預(yù)付款+年末預(yù)付款）/2應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)頁：11應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360*年平均應(yīng)付賬款/營業(yè)成本，年平均應(yīng)付賬款=（年初應(yīng)付賬款+年末應(yīng)付賬款）/2預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)頁：11預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360*年平均預(yù)收賬款/營業(yè)收入，年平均預(yù)收賬款=（年

22、初預(yù)收賬款+年末預(yù)收賬款）/2解釋與說明： (3)資本性支出分析項(xiàng)目年末（前三年）年末（前二年）年末（前一年）年月（最近一期）固定資產(chǎn)凈值長期投資凈值無形資產(chǎn)凈值營業(yè)收入/固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)投資凈支出頁：11固定資產(chǎn)投資凈支出=當(dāng)年固定資產(chǎn)凈值-前一年固定資產(chǎn)凈值+當(dāng)年折舊長期資產(chǎn)適合率頁：11長期資產(chǎn)適合率=（權(quán)益+長期負(fù)債）/（固定資產(chǎn)+長期投資）解釋與說明：(4)現(xiàn)金流分析項(xiàng)目年末（前三年）年末（前二年）年末（前一年）年月（最近一期）經(jīng)營性現(xiàn)金流入經(jīng)營性現(xiàn)金流出經(jīng)營性凈現(xiàn)金流投資性現(xiàn)金流入投資性現(xiàn)金流出投資性凈現(xiàn)金流籌資性現(xiàn)金流入籌資性現(xiàn)金流出籌資性凈現(xiàn)金流凈現(xiàn)金流解釋與說明： (5)

23、償債能力分析項(xiàng)目年末（前三年）年末（前二年）年末（前一年）年月（最近一期）ebitda（息稅折舊攤銷前收益）金融債務(wù)負(fù)擔(dān)頁：12債務(wù)負(fù)擔(dān)=財(cái)務(wù)費(fèi)用+一年內(nèi)到期的長期借款+一年內(nèi)到期的長期債券ebitda / 金融債務(wù)負(fù)擔(dān)償債周期利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率或有負(fù)債率頁：12或有負(fù)債率=或有負(fù)債額/凈資產(chǎn)流動(dòng)比率速動(dòng)比率解釋與說明：3、 償債來源預(yù)測(cè)（對(duì)于依靠客戶信用還款的授信業(yè)務(wù)，須按以下格式進(jìn)行分析預(yù)測(cè)；對(duì)于自償性業(yè)務(wù)、或依賴具體債項(xiàng)產(chǎn)生現(xiàn)金流還款的授信業(yè)務(wù)，可比照以下格式，根據(jù)實(shí)際情況分析預(yù)測(cè)。）(1)預(yù)測(cè)前提原則上，預(yù)測(cè)期同額度授信有效期。項(xiàng)目此處列示關(guān)鍵的驅(qū)動(dòng)因素，如營業(yè)收入增長率、營業(yè)成本

24、、稅金與營業(yè)收入占比、折舊率、攤銷率、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用與營業(yè)收入的占比、應(yīng)收（付）賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)、預(yù)收（付）賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)以及其他流動(dòng)資產(chǎn)（負(fù)債）的周轉(zhuǎn)天數(shù)，等等。預(yù)測(cè)前提可在下表基礎(chǔ)上根據(jù)客戶具體情況增加，但原則上須包括下表所列科目?；诘谝荒甑诙陮?duì)預(yù)測(cè)前提的說重點(diǎn)須對(duì)支撐預(yù)測(cè)前提的非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析說明。如預(yù)測(cè)營業(yè)收入增長20%，則應(yīng)首先直接列示哪些是支撐主營業(yè)務(wù)增長的驅(qū)動(dòng)因素，如拳頭產(chǎn)品甲、強(qiáng)大的營銷網(wǎng)絡(luò)以及旺盛的市場(chǎng)需求，同時(shí)判斷這些驅(qū)動(dòng)因素在未來的發(fā)展趨勢(shì)，進(jìn)而說明預(yù)測(cè)前提的合理性。明參考依據(jù)實(shí)際表現(xiàn)預(yù)測(cè)前提預(yù)測(cè)前提預(yù)測(cè)前提營業(yè)收入增長率營業(yè)成本/營業(yè)收入營業(yè)稅金及附加

25、/營業(yè)收入銷售費(fèi)用/營業(yè)收入管理費(fèi)用/營業(yè)收入生息負(fù)債平均生息率（利息支出/生息負(fù)債）資產(chǎn)損失準(zhǔn)備投資收益營業(yè)外收入所得稅率折舊攤銷存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)其它經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)其它經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目周轉(zhuǎn)天數(shù)一年內(nèi)到期的長期貸款(2)存量授信的到期情況分析單位：萬元 年 月 項(xiàng)目銀行銀行頁：13如確實(shí)無法獲取其他各個(gè)銀行債務(wù)的還款安排，可選擇填寫部分內(nèi)容或合并填寫他行信息，但應(yīng)說明原因。我行的償債安排必須填寫。其他銀行授信產(chǎn)品產(chǎn)品1頁：13此處按授信品種填列。產(chǎn)品2產(chǎn)品1產(chǎn)品2產(chǎn)品1產(chǎn)品2金 額用 途項(xiàng)目融資類貸款用途應(yīng)列明具體項(xiàng)目名稱。償債安排根據(jù)客戶的授信期限，自申請(qǐng)授

26、信日期起計(jì)按6個(gè)月為跨度進(jìn)行分期測(cè)算。（本息 合計(jì)）6個(gè)月內(nèi)到期債務(wù)金額7-12個(gè)月內(nèi)到期債務(wù)金額13-18個(gè)月內(nèi)到期債務(wù)金額19-24個(gè)月內(nèi)到期債務(wù)金額.備注解釋與說明：（3）預(yù)測(cè)原則上，預(yù)測(cè)期同額度授信有效期。 單位：萬元項(xiàng)目頁：14對(duì)于按照舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶，則應(yīng)按照舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求對(duì)本財(cái)務(wù)簡表的科目進(jìn)行調(diào)整?；谀昴╉摚?4財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的年份長短一般確定為申請(qǐng)的額度授信有效期。年末年末營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)損失準(zhǔn)備投資收益營業(yè)利潤營業(yè)外凈收入利潤總額所得稅凈利潤資產(chǎn)損失準(zhǔn)備折舊攤銷財(cái)務(wù)費(fèi)用投資收益/損失存貨存貨變化應(yīng)收帳款應(yīng)收賬款變化其他經(jīng)營性應(yīng)

27、收項(xiàng)目（注1）其他經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的變化應(yīng)付帳款應(yīng)付賬款變化其他經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目（注2）其他經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的變化經(jīng)營凈現(xiàn)金流投資凈現(xiàn)金流籌資凈現(xiàn)金流凈現(xiàn)金流ebitda償債周期ebitda/（金融債務(wù)負(fù)擔(dān)）利息保障倍數(shù)注1：其它經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目包括應(yīng)收票據(jù)、其它應(yīng)收款和預(yù)付賬款。注2：其它經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目包括應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付工資和福利費(fèi)、應(yīng)繳稅金、其他應(yīng)付款、預(yù)收賬款。解釋與分析：（二） 擔(dān)保措施分析對(duì)于擔(dān)保措施未明確的授信方案，可不填下表，但須在解釋與分析中對(duì)擔(dān)保措施進(jìn)行一般性的說明。1、 保證 截止日期： 年月 單位：萬元項(xiàng)目保證人1保證人2與借款人的關(guān)系本次擔(dān)保額度保證限額保證率我行信用評(píng)級(jí)擔(dān)保人

28、在我行有評(píng)級(jí)的填寫r3評(píng)級(jí)結(jié)果；否則填寫r2評(píng)級(jí)結(jié)果。經(jīng)營性凈現(xiàn)金流（最近一年）凈現(xiàn)金流（最近一年）目前保證余額在我行可支用的授信額度我行授信余額其中：不良貸款其它銀行目前貸款余額其中：不良貸款參考資料詳見附件擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告解釋與分析對(duì)表內(nèi)數(shù)據(jù)以及擔(dān)保人的特別事項(xiàng)進(jìn)行必要的分析說明，如保證人公司章程中是否有對(duì)外擔(dān)保的特別約定；保證人目前保證事項(xiàng)中是否有墊款可能等，下同。：2、 抵（質(zhì)）押 單位：萬元項(xiàng)目擔(dān)保物（權(quán)）1擔(dān)保物名稱擔(dān)保物（權(quán)）2本次擔(dān)保額度擔(dān)保人擔(dān)保物賬面價(jià)值評(píng)估價(jià)值頁：15如未評(píng)估可不填此項(xiàng)，但應(yīng)進(jìn)行說明。擔(dān)保物價(jià)值確定方式評(píng)估機(jī)構(gòu)已為其它債權(quán)設(shè)定擔(dān)保額本筆貸款擔(dān)保率解釋與分析：頁

29、：15抵質(zhì)押品具體信息的補(bǔ)充評(píng)價(jià)分析。3、 其他擔(dān)保措施（三） 其他償債來源分析如母公司或政府的安慰函、支持函。四、 銀企關(guān)系（一） 最新銀行債務(wù)情況截止時(shí)間：年月 單位：萬元 項(xiàng)目銀行銀行其他銀行賬戶類型頁：16基本戶還是一般結(jié)算戶。資金結(jié)算比例有效期內(nèi)的授信額度授信余額其中：短期借款其中：一年內(nèi)到期的長期借款其中：長期借款其中：表外信用余額合計(jì)已承諾未發(fā)放授信金額信貸資產(chǎn)質(zhì)量我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量按十二級(jí)分類結(jié)果填寫；他行信貸資產(chǎn)質(zhì)量按五級(jí)分類結(jié)果填寫。解釋與分析：對(duì)于信貸資產(chǎn)為“正常”類以下的情況進(jìn)行說明。（二） 其它金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施（三） 與其他銀行的信貸關(guān)系五、 借款人信息（一） 歷

30、史1、 背景2、 發(fā)展沿革（二） 股權(quán)結(jié)構(gòu)1、 股權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)于確實(shí)無法獲取的關(guān)聯(lián)企業(yè)數(shù)據(jù)可不填寫，但須說明原因。 單位：萬元（1）主要股東情況表主要股東名稱實(shí)際投資金額占實(shí)收資本比例（）主營業(yè)務(wù)（2）客戶下屬分公司、全資和控股子公司情況表公司名稱注冊(cè)資本 持股比例（%）主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)規(guī)模 資產(chǎn)負(fù)債率（）本年凈利潤（3）客戶主要參股公司情況表公司名稱注冊(cè)資本 持股比例（%）主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)規(guī)模 資產(chǎn)負(fù)債率（）本年凈利潤（4）客戶隸屬關(guān)系及組織機(jī)構(gòu)補(bǔ)充說明：（三） 關(guān)聯(lián)交易情況1、 客戶主要關(guān)聯(lián)公司頁：17 根據(jù)下列關(guān)聯(lián)事項(xiàng)的發(fā)生金額，按重要性原則選取占比大的主要關(guān)聯(lián)方進(jìn)行說明。情況表 單位：萬元公司名稱

31、注冊(cè)資本主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)規(guī)模 資產(chǎn)負(fù)債率本年凈利潤 2、 關(guān)聯(lián)交易頁：17對(duì)該企業(yè)與集團(tuán)中其他成員企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)品、交易條件（是否公允）、占銷售收入的比重、以及對(duì)該企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的影響進(jìn)行解釋與分析。3、 關(guān)聯(lián)擔(dān)保頁：18簡析該企業(yè)與集團(tuán)中其他成員企業(yè)之間是否存在擔(dān)保或互保行為，如果存在，則需要對(duì)擔(dān)保金額、擔(dān)保用途、擔(dān)保條件、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行解釋與分析。4、 關(guān)聯(lián)資金占用頁：18對(duì)該企業(yè)與集團(tuán)內(nèi)其他成員企業(yè)的關(guān)聯(lián)資金占用情況進(jìn)行說明和分析，重點(diǎn)從經(jīng)營性占用和非經(jīng)營性占用兩方面分析。（四） 管理層情況1、 管理層介紹2、 最新人事變動(dòng)及影響（五） 公司戰(zhàn)略（六） 經(jīng)營分析 1、 市場(chǎng)定位 （1）主

32、營產(chǎn)品范圍（2）市場(chǎng)地域劃分2、 銷售情況及主要銷售對(duì)象分析簡述客戶近年的銷售情況，前五大銷售對(duì)象及銷售額，以便于掌握銷售集中度，同時(shí)須列明客戶的銷售結(jié)算方式，賒銷（天數(shù)）、現(xiàn)款現(xiàn)貨，還是預(yù)付款（天數(shù)）。3、 原材料供應(yīng)情況簡述：主要原材料是什么；主要的供應(yīng)商是誰？前五大的供應(yīng)額；是購貨結(jié)算方式。4、 匯率影響5、 生產(chǎn)能力6、 其他（七） 關(guān)鍵的業(yè)績驅(qū)動(dòng)因素頁：19此處須分析支持客戶所在行業(yè)公司或項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)盈利、持續(xù)發(fā)展的基本條件，同時(shí)明確支撐客戶業(yè)績的關(guān)鍵性內(nèi)外部因素是什么。（八） 同業(yè)競爭情況分析1、主要競爭對(duì)手及行業(yè)份額分析2、主要競爭對(duì)手的優(yōu)劣勢(shì)分析六、 附注（一） 前次額度的情況1、 前次額度授信審批情況包括批復(fù)時(shí)間以及前次授信期內(nèi)的方案變更批復(fù)情況。：2、 前次額度授信方案的落實(shí)情況（1）前次授信產(chǎn)品用