XX農(nóng)商行反洗錢調(diào)研報(bào)告

1、XX農(nóng)商行反洗錢調(diào)研報(bào)告分析各種支付手段給銀行業(yè)帶來(lái)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)xx 農(nóng)商行反洗錢調(diào)研報(bào)告近年來(lái)，隨著銀行業(yè)的規(guī)模不斷擴(kuò)大，商品交易量的迅 猛增加，銀行業(yè)的支付系統(tǒng)與各類商品交易系統(tǒng)相結(jié)合在一 起，為客戶提供快捷的全球化資金轉(zhuǎn)移服務(wù)。正是因?yàn)殂y行 具有這種功能，卻為銀行本身帶來(lái)巨大的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)近 幾年銀監(jiān)局通報(bào)的案例結(jié)合全省農(nóng)信和本行的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)出 最常用的幾種洗錢的方式：1、利用銀行票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢銀行票據(jù)包括支票、匯票和本票等，具有方便、快捷和 信譽(yù)高等特點(diǎn)。隨著票據(jù)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，銀行票據(jù)大大加 快了交易雙方的資金結(jié)算速度，但票據(jù)業(yè)務(wù)流程中的漏洞也 給洗錢分子提供了機(jī)會(huì)。如通過(guò)票據(jù)多次背

2、書轉(zhuǎn)讓，可以成 功掩蓋資金的最終去向，達(dá)到洗錢目的。2、利用銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢 犯罪收入通常是現(xiàn)金，為了將這些現(xiàn)金注入金融系統(tǒng)，洗錢分子用了很多方法，例如直接將現(xiàn)金存入銀行賬戶（通 常通過(guò)機(jī)構(gòu)性交易和 atm ）;買入一定類型的資產(chǎn)：物業(yè)、 運(yùn)輸工具、珠寶、家具、電器和收藏品等，將非法和合法的 資金混在一起存入銀行賬戶等。利用現(xiàn)金交易頻繁業(yè)務(wù)，將 非法收入混入正常營(yíng)業(yè)收入，從而達(dá)到洗錢的目的是洗錢分 子常用的一種洗錢手段。3、利用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)是指可以 24 小時(shí)在任何地方通過(guò)與國(guó)際 互聯(lián)網(wǎng)連接的電腦進(jìn)入網(wǎng)上銀行的網(wǎng)站辦理銀行提供的各 項(xiàng)業(yè)務(wù)的一種金融服務(wù)，因此又被稱為“虛

3、擬銀行”。由于 網(wǎng)上銀行不僅可以辦理傳統(tǒng)銀行能夠提供的大多數(shù)服務(wù)，還 具有傳統(tǒng)銀行不能實(shí)現(xiàn)的快捷性和便利性，使之成為洗錢分 子樂于選擇的渠道之一。首先，網(wǎng)上銀行使客戶和金融機(jī)構(gòu) 之間實(shí)現(xiàn)非面對(duì)面的交易。網(wǎng)上銀行允許客戶在柜臺(tái)以外或 不通過(guò)傳統(tǒng)賬戶的情況下進(jìn)行交易，增加了金融機(jī)構(gòu)識(shí)別客 戶真實(shí)身份的難度，使金融機(jī)構(gòu)難以履行“了解你的客戶” 的義務(wù)。其次，網(wǎng)上銀行沒有時(shí)間和地域限制，客戶或代理 人有可能在任何時(shí)間從世界任何地方不受限制地使用賬戶， 為洗錢活動(dòng)提供了較大的便利。最后，由于難以確定真正進(jìn) 行網(wǎng)上銀行交易的人員和地點(diǎn)，進(jìn)而難以確定司法管轄歸 屬，因此也就難以確定應(yīng)由哪個(gè)地方的偵查部門開展

4、調(diào)查， 并尋找與之相關(guān)的書面證據(jù)。網(wǎng)絡(luò)詐騙獲得的非法收入可以 通過(guò)網(wǎng)上銀行快捷地進(jìn)行跨國(guó)劃轉(zhuǎn)，最終回到國(guó)內(nèi)。這是一 種比較新型的洗錢手段，目前中國(guó)的洗錢分子已經(jīng)開始大量 使用網(wǎng)銀業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢。4、利用銀行卡進(jìn)行洗錢銀行卡在具有促進(jìn)消費(fèi)、減少現(xiàn)金流通及降低交易成本 等方面的優(yōu)點(diǎn)同時(shí)，也擁有非面對(duì)面交易、方便和快捷等特 點(diǎn)，因而洗錢分子往往利用這些特點(diǎn)實(shí)施洗錢。洗錢分子 利用自己及親屬身份證件，借用他人身份證件或偽造身份證 件申請(qǐng)開立多張銀行卡，利用轉(zhuǎn)賬結(jié)算，在不同銀行卡賬戶 間反復(fù)轉(zhuǎn)賬，模糊犯罪收入來(lái)源，掩蓋犯罪收入去向，從而 達(dá)到隱藏和轉(zhuǎn)移犯罪收入的目的。洗錢分子利用銀行卡獲 得貸款，然后用犯

5、罪收入歸還貸款，實(shí)現(xiàn)洗錢。洗錢分子 可以利用自助銀行設(shè)備，非面對(duì)面辦理業(yè)務(wù)而銀行難以及時(shí) 追查客戶身份和資金來(lái)源的特性，利用銀行卡到不同銀行不 同網(wǎng)點(diǎn)的自助設(shè)備隨意存入其非法收入，達(dá)到洗錢的目的。5、利用國(guó)際結(jié)算工具洗錢90%將非法所得混入正常的經(jīng)營(yíng)收入之中，是一種非常隱蔽 的洗錢方式。涉及以國(guó)家貿(mào)易為基礎(chǔ)的洗錢資金往往會(huì)利用 銀行所提供的各種國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式進(jìn)行洗錢，如匯款、信 用證和托收等。洗錢分子利用向銀行遞交表面上真實(shí)及合規(guī) 的相關(guān)貿(mào)易單證，從而達(dá)到其洗錢的目的。據(jù)美國(guó)金融犯罪 執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)介紹，有關(guān)當(dāng)局近年偵破的跨境洗錢案件中， 以上都是通過(guò)銀行體系將信用證等結(jié)算工具與銀行電子化 服務(wù)相

6、結(jié)合而完成洗錢的。洗錢分子已經(jīng)學(xué)會(huì)充分利用現(xiàn)代 科技手段和金融工具實(shí)施洗錢。離岸銀行業(yè)務(wù)是服務(wù)于非居民的一種金融活動(dòng)。銀行的 服務(wù)對(duì)象為境外的自然人、法人、政府機(jī)構(gòu)、國(guó)際組織及其 他經(jīng)濟(jì)組織，包括本國(guó)金融機(jī)構(gòu)的海外分支機(jī)構(gòu)。離岸銀行 業(yè)務(wù)具有高度的保密性、自由性和外匯管制寬松等特點(diǎn)，極 易被洗錢分子利用。雖然很多國(guó)家都試圖對(duì)離岸銀行業(yè)務(wù)進(jìn) 行更加嚴(yán)格的管制，但由于在信息交流等方面尚未建立有效 的全球化的國(guó)際合作機(jī)制，對(duì)避稅港和離岸金融中心這些并 存的經(jīng)濟(jì)體難以采取合適的監(jiān)管對(duì)策。實(shí)際上，監(jiān)管當(dāng)局及 金融機(jī)構(gòu)本身都很難對(duì)離岸業(yè)務(wù)實(shí)施有效的反洗錢監(jiān)管。7、利用銀行貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢銀行發(fā)放貸款時(shí)，通

7、常要求貸款人必須信用良好，有償 還本息的能力。對(duì)公司客戶，銀行比較關(guān)心其財(cái)務(wù)報(bào)表，分 析其盈利能力和償債能力。但是為了洗錢，公司往往會(huì)編制 虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表，制造虛假業(yè)績(jī)。對(duì)個(gè)人客戶，銀行一般只 審核貸款人單位開出的收入證明和相關(guān)信用證明，而個(gè)人也 可以偽造收入證明。如果銀行對(duì)貸款資料審核不嚴(yán)，加上同 業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和自身業(yè)績(jī)的巨大壓力，洗錢分子便有了可乘之機(jī)。 如貪污分子向銀行轉(zhuǎn)入資金后開立定期存單，并利用銀行貸 款審批漏洞達(dá)到了清洗的目的。如果銀行執(zhí)行嚴(yán)格的客戶身 份識(shí)別要求，可以發(fā)現(xiàn)此類洗錢行為。8、利用銀行電匯業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢電匯業(yè)務(wù)在現(xiàn)代銀行是一項(xiàng)非常傳統(tǒng)的劃轉(zhuǎn)資金的業(yè) 務(wù)，它指的是客戶通過(guò)電子手段，將資金從一家金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn) 移到另一家金融機(jī)構(gòu)的任何金融交易。付款人和收款人可以 是同一人。由于全球性的電子支付網(wǎng)絡(luò)的快速發(fā)展，電匯業(yè) 務(wù)可以發(fā)生在一國(guó)之內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)之間，也可以發(fā)生在跨國(guó)