[中南集團(tuán)]成本管理制度獎(jiǎng)罰準(zhǔn)則（共104頁）

1、成本管理制度目 錄第一節(jié) 工作流程1一、成本控制管理流程1二、工程款申請(qǐng)及支付流程10三、竣工結(jié)算流程16四、成本信息庫建立流程22第二節(jié) 工作標(biāo)準(zhǔn)26一、中南成本標(biāo)準(zhǔn)26二、工程竣工結(jié)算資料27三、竣工結(jié)算通知書(模板)41第三節(jié) 工作準(zhǔn)則42一XX市公XX公司)成本管理準(zhǔn)則42二、總公司成本管理準(zhǔn)則46三、竣工結(jié)算獎(jiǎng)罰準(zhǔn)則46四、設(shè)XX公司成本優(yōu)化的獎(jiǎng)勵(lì)條款48第四節(jié) 操作手冊(cè)49一、可研階段成本估算作業(yè)指引49二、目標(biāo)成本管理作業(yè)指引52三、設(shè)計(jì)階段成本優(yōu)化作業(yè)指引61四、招標(biāo)階段成本評(píng)審作業(yè)指引79五、工程竣工結(jié)算作業(yè)指引83六、責(zé)任狀指標(biāo)確定作業(yè)指引95第一節(jié) 工作流程一、成本控制管

2、理流程1、流程圖 2、流程說明2.1職責(zé)說明總公司 成本核算中心(1)負(fù)責(zé)組織編制項(xiàng)目目標(biāo)成本(前七類成本科目)(2)負(fù)責(zé)項(xiàng)目開發(fā)全過程動(dòng)態(tài)成本的監(jiān)控(3)組織項(xiàng)目成本后評(píng)估總公司 財(cái)務(wù)管理中心(1)負(fù)責(zé)各階段項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算(2)參與制定項(xiàng)目目標(biāo)成本(后二類科目)及控制責(zé)任書(3)參與項(xiàng)目成本后評(píng)估城市公司成本部(1)負(fù)責(zé)項(xiàng)目開發(fā)過程中動(dòng)態(tài)成本管控(2)負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本相關(guān)報(bào)表(3)參與項(xiàng)目成本后評(píng)估城市公司核算部(1)負(fù)責(zé)建安類工程預(yù)結(jié)算編制、審核(2)負(fù)責(zé)建安類工程動(dòng)態(tài)成本管理城市公司財(cái)務(wù)部(1)負(fù)責(zé)各階段項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算(2)參與項(xiàng)目成本后評(píng)估2.2節(jié)點(diǎn)說明步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要敘述重

3、要輸入重要輸出備注1拓展階段:1、項(xiàng)目拓展階XX市場(chǎng)開發(fā)中心組織對(duì)意向土地組織可行性研究工作,成本相關(guān)數(shù)據(jù)收集及主要分工如下:(XX市場(chǎng)開發(fā)中心負(fù)責(zé)紅線內(nèi)外地塊信息考察、收集,負(fù)責(zé)政府規(guī)劃要點(diǎn)信息、報(bào)批報(bào)建等規(guī)費(fèi)信息收集；(2)營(yíng)銷管理中心進(jìn)行項(xiàng)目初步定位,明確項(xiàng)目裝修標(biāo)準(zhǔn)、各類產(chǎn)品售價(jià),提供初步營(yíng)銷費(fèi)用預(yù)算；(3)規(guī)劃設(shè)計(jì)部依據(jù)項(xiàng)目初步定位提供規(guī)劃設(shè)計(jì)草案,提供完整的設(shè)計(jì)草案指標(biāo)說明,明確建筑風(fēng)格、建筑棟數(shù)、樓宇高度、主要戶型、分戶建筑面積、小區(qū)總體規(guī)劃布局、景觀綠化、車位安排、會(huì)所等附屬設(shè)施,提供初步設(shè)計(jì)費(fèi)用預(yù)算；(4)成本核算中心收集上述資料,根據(jù)政府規(guī)劃要點(diǎn)和相關(guān)資料核實(shí)設(shè)計(jì)草案指標(biāo)的

4、完整、準(zhǔn)確性,結(jié)合項(xiàng)目定位、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)、含量及XX市場(chǎng)價(jià)格等信息在2個(gè)工作日內(nèi)完成可研階段成本估算；(5)財(cái)務(wù)管理中心匯總建安成本,結(jié)合行政管理費(fèi)、資本化利息、營(yíng)銷費(fèi)進(jìn)行拓展階段項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算,2、可行性研究階段成本估算的具體操作參照可研階段成本估算作業(yè)指引的要求執(zhí)行3、可行性研究報(bào)告組織評(píng)審會(huì),完成審核審批調(diào)整修訂后,項(xiàng)目拓展階段建安成本測(cè)算自動(dòng)成為項(xiàng)目預(yù)控目標(biāo)成本4、可行性研究階段各部門配合工作具體操作參照項(xiàng)目拓展及論證管理流程的要求執(zhí)行政府規(guī)費(fèi)表、初步產(chǎn)品建議書、可行性論證規(guī)劃草案指標(biāo)說明可研階段成本估算表項(xiàng)目可研工作依據(jù)計(jì)劃開展,規(guī)劃設(shè)計(jì)草案完成后2個(gè)工作日內(nèi)完成成本估算2定位策劃階段

5、:1、獲取土地后,成本核算中心參與項(xiàng)目定位策劃、前期設(shè)計(jì)工作,根據(jù)產(chǎn)品定位、前期設(shè)計(jì)、各業(yè)態(tài)面積的劃分、項(xiàng)目開發(fā)工期、各機(jī)電系統(tǒng)配備標(biāo)準(zhǔn)等情況進(jìn)行建安成本測(cè)算,財(cái)務(wù)管理中心綜合建安成本,進(jìn)行定位策劃、概念設(shè)計(jì)階段的經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算分析2、項(xiàng)目定位及概念設(shè)計(jì)工作具體操作參照項(xiàng)目定位管理流程、概念性規(guī)劃方案設(shè)計(jì)招標(biāo)和設(shè)計(jì)管理流程的要求執(zhí)行定位策劃報(bào)告、概念設(shè)計(jì)成果概念設(shè)計(jì)成果提交后2個(gè)工作日內(nèi)完成成本測(cè)算3方案設(shè)計(jì)階段:1、根據(jù)審批通過的建安成本測(cè)算,成本核算中心1個(gè)工作日內(nèi)提出方案設(shè)計(jì)階段的成本控制目標(biāo)、措施或建議,作為設(shè)計(jì)任務(wù)書的一部分提交設(shè)計(jì)單位,以此指導(dǎo)實(shí)施方案的造價(jià)控制2、設(shè)計(jì)管理中心依據(jù)規(guī)

6、劃方案設(shè)計(jì)管理流程的要求組織方案設(shè)計(jì)工作3、方案設(shè)計(jì)成果提交后3日內(nèi),成本核算中心組織建安成本匡算及設(shè)計(jì)指標(biāo)優(yōu)化工作,具體操作參照設(shè)計(jì)階段成本優(yōu)化作業(yè)指引要求執(zhí)行4、財(cái)務(wù)管理中心結(jié)合成本匡算,1個(gè)工作日內(nèi)完成經(jīng)濟(jì)測(cè)算修訂5、審核責(zé)任及審批權(quán)限同方案設(shè)計(jì)評(píng)審會(huì)方案設(shè)計(jì)限額方案設(shè)計(jì)成本匡算表方案設(shè)計(jì)成果提交后3個(gè)工作日內(nèi)完成成本匡算4目標(biāo)責(zé)任成本制定:1、方案設(shè)計(jì)完成、成本匡算審XX公司 成本核算中心收集相關(guān)資料,制定目標(biāo)責(zé)任成本,財(cái)務(wù)管理中心提供支持:(XX市場(chǎng)開發(fā)中心提供XX公司決策(利潤(rùn)率、分期等)、配套費(fèi)用信息；(2)營(yíng)銷管理中心XX市場(chǎng)定位報(bào)告(品質(zhì)定位、整盤收入、分期收入、營(yíng)銷費(fèi)用整盤

7、規(guī)劃等)(3)設(shè)計(jì)管理中心提供方案設(shè)計(jì)圖紙；(4)財(cái)務(wù)管理中心提供管理、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷費(fèi)用指標(biāo)；2、成本核算中心負(fù)責(zé)按已完工程的經(jīng)驗(yàn)和責(zé)任成本體系的要求, 5個(gè)工作日內(nèi)編制正式的項(xiàng)目目標(biāo)成本控制責(zé)任書(初稿)3、初稿完成后發(fā)送到XX公司進(jìn)行討論,5個(gè)工作日反饋相關(guān)意見,成本核算中心3個(gè)工作日內(nèi)完成審核、溝通、平衡,編制項(xiàng)目目標(biāo)成本控制責(zé)任書,提交集團(tuán)各主管副總審核XX公司 總經(jīng)理審批簽發(fā)XX公司 董事長(zhǎng)備案,發(fā)送相關(guān)責(zé)任部門,并由集團(tuán)各中心/部XX公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)以此指導(dǎo)施工、采購(gòu)、營(yíng)銷等業(yè)務(wù)活動(dòng)中的成本費(fèi)用使用與管理4、項(xiàng)目目標(biāo)成本編制及考核等具體操作參照目標(biāo)成本管理作業(yè)指引的要求執(zhí)行項(xiàng)目目標(biāo)

8、成本控制責(zé)任書方案設(shè)計(jì)完成、成本匡算審批通過后20個(gè)工作日內(nèi)完成目標(biāo)成本定案5擴(kuò)充設(shè)計(jì)階段:1、方案設(shè)計(jì)審批通過后,成本核算中心以審批通過的方案成本匡算指標(biāo)為限額,2個(gè)工作日內(nèi)提出擴(kuò)初設(shè)計(jì)階段的成本控制目標(biāo)、措施或建議,作為擴(kuò)初設(shè)計(jì)任務(wù)書的一部分提交設(shè)計(jì)單位,以此指導(dǎo)擴(kuò)初設(shè)計(jì)的造價(jià)控制2、設(shè)計(jì)管理中心依據(jù)擴(kuò)初設(shè)計(jì)管理流程的要求組織擴(kuò)初設(shè)計(jì)工作3、擴(kuò)初設(shè)計(jì)成果提交后,成本核算中心5個(gè)工組日內(nèi)組織完成建安成本概算,具體操作參照設(shè)計(jì)階段成本優(yōu)化作業(yè)指引要求執(zhí)行4、財(cái)務(wù)管理中心1個(gè)工作日內(nèi)完成經(jīng)濟(jì)測(cè)算修訂5、審核責(zé)任及審批權(quán)限同擴(kuò)初設(shè)計(jì)評(píng)審會(huì)擴(kuò)初設(shè)計(jì)限額擴(kuò)初設(shè)計(jì)成本概算表6施工圖設(shè)計(jì)階段:1、擴(kuò)初設(shè)計(jì)

9、審批通過后,成本核算中心以審批通過的成本概算指標(biāo)為限額,結(jié)合設(shè)計(jì)單位的承諾明確各產(chǎn)品類型的限額設(shè)計(jì)指標(biāo)(如鋼筋、砼含量等),3個(gè)工作日內(nèi)完成施工圖設(shè)計(jì)限額,作為設(shè)計(jì)任務(wù)書的一部分發(fā)給設(shè)計(jì)單位作為施工圖設(shè)計(jì)階段造價(jià)控制的依據(jù)2、設(shè)計(jì)管理中心依據(jù)施工圖設(shè)計(jì)管理流程的要求組織施工圖設(shè)計(jì)工作3、施工圖設(shè)計(jì)成果提交后7個(gè)工作日內(nèi),成本核算中心組織對(duì)施工圖限額設(shè)計(jì)要求進(jìn)行成本控制審查,具體操作參照設(shè)計(jì)階段成本優(yōu)化作業(yè)指引要求執(zhí)行4、審核責(zé)任及審批權(quán)限同施工圖設(shè)計(jì)評(píng)審會(huì)施工圖設(shè)計(jì)限額施工圖設(shè)計(jì)成本預(yù)算表7控制目標(biāo)成本制定:1、施工圖完成后15個(gè)工XX公司核算部收集相關(guān)資料組織對(duì)進(jìn)行施工圖預(yù)算編制(清單標(biāo)XX

10、公司核XX公司成本核算中心審核):(1)施工圖設(shè)計(jì)圖紙；(2)典型單體測(cè)算；(3)材料選型定板資料；(4)各類收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)XX公司成XX公司核算部的施工圖預(yù)算,結(jié)合其它部門的成本收集成果,3個(gè)工作日內(nèi)對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)責(zé)任成本進(jìn)行全面細(xì)劃,形成控制目標(biāo)成本XX公司總經(jīng)理審核(1個(gè)工作日),集團(tuán)成本核算中心審核(2個(gè)工作日),以此作為以后開發(fā)過程中目標(biāo)XX公司 成本核算中心在編制過程中提供技術(shù)支持8采購(gòu)、施工階段:1、采購(gòu)管理:按各招標(biāo)/議標(biāo)/戰(zhàn)略采購(gòu)管理流程的規(guī)定,參照招標(biāo)階段成本評(píng)審作業(yè)指引的要求,參加招標(biāo)過程經(jīng)濟(jì)標(biāo)編制及評(píng)審,審核采購(gòu)合同,審核進(jìn)度款及結(jié)算款支付, 2、設(shè)計(jì)變更:按設(shè)計(jì)變更管理流程的規(guī)

11、定,對(duì)通過可行性論證的變更進(jìn)行成本測(cè)算3、現(xiàn)場(chǎng)簽證:按現(xiàn)場(chǎng)簽證管理流程的規(guī)定進(jìn)行審核,對(duì)已實(shí)施完成的工程簽證進(jìn)行復(fù)核4、各責(zé)任單位按照相關(guān)流程、作業(yè)指引進(jìn)行目標(biāo)成XX公司成本部負(fù)責(zé)除管理、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷、費(fèi)用以外的其他開發(fā)成本控制及動(dòng)態(tài)管理,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷費(fèi)用成本控制及動(dòng)態(tài)管理相關(guān)表格表單、審核審批依據(jù)各業(yè)務(wù)流程中的要求執(zhí)行9常態(tài)工作XX公司核算部按月定期(每月27日)提交項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)臺(tái)帳,提出成本控制的XX公司 成本核算中XX公司成本部收集動(dòng)態(tài)成本信息,按月定期(每月27日)提交項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本表,負(fù)責(zé)進(jìn)行目標(biāo)成本動(dòng)態(tài)XX公司 成本核算中心、財(cái)務(wù)管理中心、各主管副總、總XX公司 董事長(zhǎng)XX公

12、司 成本核算中心按季度XX公司成本管理情況進(jìn)行核查,每季度最后一個(gè)月的25日提交各項(xiàng)目成本管理季度評(píng)估報(bào)告,具體操作參照目標(biāo)成本管理作業(yè)指引的要求執(zhí)行成本管理信息月報(bào)、成本管理季度評(píng)估報(bào)告成本管理季度評(píng)估報(bào)告可XX公司在不同月份定期提供10竣工結(jié)算階段XX公司工程管理部參照竣工驗(yàn)收流程要求組織竣工驗(yàn)收、備XX公司核算部參照竣工結(jié)算流程要組織竣工XX公司 成本核算中心審核后提交控股集團(tuán)工程審計(jì)中心復(fù)審竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、竣工結(jié)算報(bào)告11后評(píng)估階段1、項(xiàng)目竣工結(jié)算完成后7個(gè)工XX公司XX公司成本部組織對(duì)整個(gè)項(xiàng)目發(fā)生的成本進(jìn)行的全面的、系統(tǒng)的評(píng)價(jià)和分析總XX公司成本部負(fù)責(zé)六大類成XX公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)、營(yíng)

13、銷、管理費(fèi)用評(píng)估,并匯總編制項(xiàng)目成本后評(píng)估報(bào)告,主要內(nèi)容包括成本控制方法,委托投資監(jiān)理,決算審計(jì)等合同主要內(nèi)容,可行性分析和預(yù)算,決算,審計(jì)核定四者的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)對(duì)比,包括各分類總價(jià),單方造價(jià),主要物耗指標(biāo),差距原因分析,重大失誤記錄,主要節(jié)約措施績(jī)效,目標(biāo)成本控制責(zé)任部門責(zé)任履行情況,對(duì)委托單位在工作質(zhì)量、服務(wù)態(tài)度、業(yè)績(jī)效益方面的評(píng)估,未了事項(xiàng)說明XX公司財(cái)務(wù)部組織成本研討,提升成本控制的XX公司 成本核算中XX公司所報(bào)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核,并負(fù)責(zé)進(jìn)行成本信息庫、數(shù)據(jù)庫的補(bǔ)充、調(diào)整、完善5、項(xiàng)目結(jié)算完成后或者年度成本管理工作總結(jié)時(shí),應(yīng)依據(jù)項(xiàng)目目標(biāo)成本控制責(zé)任書對(duì)相關(guān)責(zé)任部門進(jìn)行XX公司管理層作為業(yè)績(jī)

14、考核的依據(jù)之一成本后評(píng)估報(bào)告2.3支持性文件序號(hào)文件名稱1項(xiàng)目拓展及論證管理流程2可研階段成本估算作業(yè)指引3項(xiàng)目定位管理流程4概念性規(guī)劃方案設(shè)計(jì)招標(biāo)和設(shè)計(jì)管理流程5設(shè)計(jì)階段成本優(yōu)化作業(yè)指引6目標(biāo)成本管理作業(yè)指引7規(guī)劃方案設(shè)計(jì)管理流程8項(xiàng)目方案擴(kuò)初設(shè)計(jì)管理流程9項(xiàng)目施工設(shè)計(jì)管理流程10招標(biāo)階段成本評(píng)審作業(yè)指引11招標(biāo)/議標(biāo)/戰(zhàn)略采購(gòu)管理流程12設(shè)計(jì)變更管理流程13現(xiàn)場(chǎng)簽證管理流程14竣工驗(yàn)收流程2.4記錄要求序號(hào)記錄名稱附表1可研階段成本估算表2方案設(shè)計(jì)階段成本測(cè)算表3目標(biāo)成本估算表4方案設(shè)計(jì)成本限額5擴(kuò)初設(shè)計(jì)成本限額6施工圖設(shè)計(jì)成本限額7目標(biāo)成本控制責(zé)任書8成本動(dòng)態(tài)月報(bào)表成本動(dòng)態(tài)月報(bào)表9成本管

15、理季度評(píng)估表(參考)10項(xiàng)目成本后評(píng)估報(bào)告11項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)臺(tái)帳項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)臺(tái)帳二、工程款申請(qǐng)及支付流程1、流程圖2、流程說明2.1職責(zé)說明項(xiàng)目工程XX公司工程管理部審核驗(yàn)工月報(bào),確認(rèn)工程進(jìn)度、工作量城市公司核算部編制月度工程款需求計(jì)劃審核工程款申請(qǐng)資料,確認(rèn)支付工程款數(shù)額城市公司財(cái)務(wù)部審核工程款申請(qǐng)資料工程款支付2.2節(jié)點(diǎn)說明步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要敘述重要輸入重要輸出備注1提交驗(yàn)工月報(bào):總包方依照合同約定上報(bào)月度工程量完成報(bào)告(土建和設(shè)備分開編制)。內(nèi)容一般包括本月完成的工作量清單、計(jì)算書,上月結(jié)算余額,上月的現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用,按合同約定應(yīng)在本月抵扣的甲供料款,備料預(yù)付款等涉及本月應(yīng)該結(jié)算支付的款項(xiàng),同時(shí)提交

16、合同復(fù)印件、工作內(nèi)容說明、相關(guān)圖紙資料、認(rèn)價(jià)資料、預(yù)結(jié)算書月度工程量完成報(bào)告2審核月度工程量完成報(bào)告:監(jiān)理單位審核重點(diǎn):所報(bào)工作內(nèi)容,工程量是否和實(shí)際相符,剔除尚未驗(yàn)收或驗(yàn)收不合格尚在整改中的內(nèi)容和數(shù)量。有異議的簽署意見后退回總包重報(bào)并重新流轉(zhuǎn)；無異議的流轉(zhuǎn)給甲方現(xiàn)場(chǎng)土建和設(shè)備工程師監(jiān)理審核時(shí)限為2個(gè)工作日3工作量確認(rèn):甲方現(xiàn)場(chǎng)工程師經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)查勘,對(duì)工作量提出復(fù)核意見,填寫進(jìn)度、質(zhì)量完成情況確認(rèn)表XX公司核算部作為進(jìn)度款支付的依據(jù)?，F(xiàn)場(chǎng)工程師對(duì)工作量的真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任,如與監(jiān)理單位意見不一致,應(yīng)立即協(xié)調(diào)解決進(jìn)度、質(zhì)量完成情況確認(rèn)表現(xiàn)場(chǎng)工程師審核時(shí)限為1個(gè)工作日4進(jìn)度款審核XX公司核算部審核重點(diǎn):按

17、照合同約定的計(jì)價(jià)原則,依據(jù)監(jiān)理單位和現(xiàn)場(chǎng)工程師確認(rèn)的工作內(nèi)容,審核定額編號(hào),單價(jià),費(fèi)率和總價(jià),并按總包合同的約定,計(jì)算出當(dāng)月應(yīng)撥工程款數(shù)額,發(fā)現(xiàn)總包單位有計(jì)算錯(cuò)誤的,應(yīng)通知總包人員前來當(dāng)面校對(duì)更XX公司核算部經(jīng)理在1個(gè)工作日內(nèi)復(fù)核,并對(duì)其真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任,如有異議,應(yīng)在上述時(shí)限內(nèi)協(xié)調(diào)解XX公司工程XX公司工程XX公司成本部依XX公司常務(wù)副總確認(rèn)的工程量對(duì)工程進(jìn)度款進(jìn)行審核(1個(gè)工作日)4XX公司總經(jīng)理XX公司 成本核算中心6、注意事項(xiàng):每月完成的各分部分項(xiàng)工程量之和不應(yīng)大于雙方所確認(rèn)的施工預(yù)算的分部分項(xiàng)工程量；在計(jì)算工作量時(shí)必須根據(jù)完成的工作內(nèi)容對(duì)綜合定額單價(jià)進(jìn)行拆分,拆分單價(jià)之和應(yīng)等于綜合單價(jià)

18、；所有施工圖以外發(fā)生的工作量,必須以現(xiàn)場(chǎng)簽證的形式納入月報(bào),不準(zhǔn)折算成點(diǎn)工工資混在預(yù)算內(nèi)核算部審核時(shí)限為2個(gè)工作日5資金需求計(jì)劃XX公司核算部核算員要充分了解工程合同中有關(guān)工程款撥付的約定,包括:(1)工程款的支付方式、支付期限；(2)工程款按工作量支付的比例；(3)預(yù)付款的支付與抵扣方法；(4)甲供材料設(shè)備扣款方法XX公司核算部依據(jù)工程合同、施工進(jìn)度、工程款支付記錄等信息,于每月25日前預(yù)估編制并提交下月月度工程款需求計(jì)劃XX公司財(cái)務(wù)部在1個(gè)工作日內(nèi)依據(jù)項(xiàng)目資金計(jì)劃審核確認(rèn)月度工程付款計(jì)劃,如有異議,應(yīng)在上述時(shí)限內(nèi)協(xié)調(diào)解決,無XX公司總經(jīng)理4XX公司總經(jīng)理審核工程進(jìn)度及工程量預(yù)估是否正確(2

19、個(gè)工作日內(nèi)),財(cái)務(wù)管理中心審核工程款計(jì)算方法是否與合同規(guī)定一致,數(shù)額是否準(zhǔn)確,撥款是否在年度和季度投資計(jì)劃范圍內(nèi),并結(jié)合集團(tuán)資金狀況判定計(jì)劃付款數(shù)額(2個(gè)工作日內(nèi)),如于上報(bào)計(jì)劃有異,XX公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行溝通確認(rèn)5、審批:財(cái)務(wù)總監(jiān)月度工程款需求計(jì)劃6施工單位工程款申請(qǐng):1、施工單位按要求提交工程款申請(qǐng)材料,報(bào)監(jiān)理單位審核(2個(gè)工作XX公司工程XX公司工程管理部復(fù)核確認(rèn)(2個(gè)工作日內(nèi)):(1)工程量清單(連電子版本)；(2)合同款收款銀行帳號(hào)證明；(3)各類扣款單復(fù)印件；(4)獎(jiǎng)勵(lì)通知單復(fù)印件；(5)違約索賠單復(fù)印件；(6)工程變更簽證結(jié)算書；(7)確認(rèn)工程造價(jià)之預(yù)算；(8)其他款項(xiàng)往來證明；(9

20、)其他需要提交的證明資料；2、對(duì)承包商提交的付款資料要求如下:(1)嚴(yán)格按照甲方要求(或合同要求)的文件及表格來填寫申請(qǐng)；(2)必須清楚打印,并按順序裝訂好；(3)工程量清單中的單價(jià)必須是合同單價(jià),或已經(jīng)審核通過的合同外單價(jià)；(4)工程量清單中的計(jì)算公式必須保證正確；(5)付款申請(qǐng)資料中的內(nèi)容或數(shù)據(jù)必須保證在各份文件表格中皆保持一致；3、審核要點(diǎn):(1)合同編號(hào)、名稱及承包商名稱正確性；(2)核實(shí)申請(qǐng)當(dāng)月完成的工程量是否與現(xiàn)場(chǎng)當(dāng)月形象進(jìn)度一致(3)核對(duì)因質(zhì)量、進(jìn)度、安全及技術(shù)等不合要求所做的扣款、罰款、索賠事項(xiàng)；(4)核對(duì)本月的獎(jiǎng)勵(lì)單、罰款單、分?jǐn)偹娰M(fèi)用、勞保費(fèi)用、宿舍管理費(fèi)用、及其他所有代

21、墊代支等費(fèi)用付款申請(qǐng)材料7工程款內(nèi)部申請(qǐng)審批XX公司核算部在2個(gè)工作日內(nèi)完成申請(qǐng)材料審核,填報(bào)工程款支付申請(qǐng)表,至少應(yīng)包括以下內(nèi)容:(1)工程名稱,施工單位；(2)施工圖預(yù)算金額；(3)本期驗(yàn)工月報(bào)審定的完成工作量和累計(jì)完成工作量；(4)至上期累計(jì)已撥付工程款(含預(yù)付款和甲供材料設(shè)備墊付款)；(5)本期工程撥款申請(qǐng)額；2XX公司成本部2個(gè)工作日內(nèi)審核撥款的計(jì)算方法是否與合同規(guī)定一致,數(shù)額是否準(zhǔn)確,財(cái)務(wù)部1個(gè)工作日審核付款是否在月度計(jì)劃內(nèi),付款資料是否符合財(cái)務(wù)規(guī)定,工程管理部1個(gè)工作日審核工程進(jìn)度、質(zhì)量、安全文明施工完成情況,尤其是進(jìn)度完成情況。3XX公司常務(wù)副總4XX公司總經(jīng)理XX公司 成本核

22、算中心、財(cái)務(wù)管理中心工程款支付申請(qǐng)表8工程款XX公司核算部在向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)撥款前應(yīng)先與財(cái)務(wù)經(jīng)理溝通,財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)于計(jì)劃內(nèi)的付款應(yīng)予同意,由本主辦工程師通知收款單位開具發(fā)票,并將申請(qǐng)書和發(fā)票一起提交財(cái)務(wù)部。91、財(cái)務(wù)部將所有XX公司結(jié)算中心進(jìn)行審核、款項(xiàng)劃撥2、結(jié)算中心如在支付數(shù)額或時(shí)間上有困難的應(yīng)與本主辦工程師討論延付計(jì)劃,由本主辦工程師協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理與收款單位協(xié)商10備案、登記臺(tái)帳:1XX市核算部應(yīng)建立并即時(shí)更新工程撥XX公司總經(jīng)理和總公司 在檢查本XX公司工作質(zhì)量時(shí)應(yīng)查閱臺(tái)賬收集記錄的及時(shí)性,完整性和準(zhǔn)確性。臺(tái)賬的內(nèi)容包括:(1)合同文本復(fù)印件及付款條件和付款方法摘要；(2)施工圖預(yù)算,技術(shù)措施

23、預(yù)算；(3)年度,季度和月度的工程款支付計(jì)劃；(4)驗(yàn)工月報(bào)摘錄的本期完成工作量,累計(jì)完成工作量,本期撥款,累計(jì)撥款,工程預(yù)付款,已抵扣額；2、財(cái)務(wù)部付款后1個(gè)工作日內(nèi)將付款信息知會(huì)工程管理部、核算部、成本部,更新臺(tái)賬工程款支付臺(tái)帳月進(jìn)度審核、付款XX公司 成本核算中心備案2.3支持性文件序號(hào)文件名稱無2.4記錄要求序號(hào)記錄名稱附表1月度工程款需求計(jì)劃2工程款支付申請(qǐng)表3合同款收款銀行帳號(hào)證明4工程款支付臺(tái)帳三、竣工結(jié)算流程1、流程圖2、流程說明2.1職責(zé)說明項(xiàng)目工程管理部XX市工程管理部、核實(shí)結(jié)算原始資料的準(zhǔn)確性、完整性城市公XX公司核算部審核結(jié)算資料,制定結(jié)算工程量、造價(jià)組織結(jié)算談判 城市

24、公XX公司財(cái)務(wù)部組織竣工決算,編制決算報(bào)表控股集團(tuán)工程審計(jì)中心組織竣工結(jié)算審計(jì),確定結(jié)算工程量、造價(jià)2.2節(jié)點(diǎn)說明步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要敘述重要輸入重要輸出備注1竣工結(jié)算:1、竣工備案完成后10個(gè)工作日內(nèi),XX公司工程管理部工程師向施工單位發(fā)出工程竣工結(jié)算通知書2、施工單位在接到通知書后15日內(nèi)按照工程合同、結(jié)算計(jì)劃及工程竣工結(jié)算通知書要求的時(shí)間按時(shí)報(bào)送結(jié)算資料給經(jīng)辦主管工程師工程合同、施工過程文件記錄工程竣工結(jié)算通知書2結(jié)算資料審核(工程):1、項(xiàng)目工程XX公司工程管理部在10個(gè)工作日內(nèi)審核竣工資料并確認(rèn),竣工資料包括:承包方結(jié)算申請(qǐng)單,工程合同,工程招標(biāo)文件,工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告,工程交接單,工程

25、預(yù)算,承包方所報(bào)結(jié)算(結(jié)算書、工程量計(jì)算底稿及相關(guān)電子文檔),備忘錄,竣工圖,現(xiàn)場(chǎng)簽證,設(shè)計(jì)變更,材料對(duì)帳單,實(shí)付款對(duì)帳單等合同規(guī)定可作為結(jié)算依據(jù)的資料。2、審核要點(diǎn)及要求等具體操作參見工程竣工結(jié)算作業(yè)指引3、審核XX公司工程管理部編制工程竣工結(jié)算資料移交單,連同竣工結(jié)算資料XX公司工程管理部,初審XX公司核算部,如有異議應(yīng)在上述時(shí)限內(nèi)聯(lián)系施工單位確認(rèn)解決工程竣工結(jié)算資料移交單3結(jié)XX公司成本)XX公司核算部負(fù)責(zé)審核工程竣工結(jié)算(包括工程量、鋼筋實(shí)際含量的詳細(xì)計(jì)算書)及與承包單位核對(duì)后的預(yù)結(jié)算資料,并同時(shí)提供與承包單位的核對(duì)差異情況說XX公司工程管理部同物資管理部、財(cái)務(wù)部、核算部、監(jiān)理單位、施

26、工單位等核對(duì)確認(rèn)材料實(shí)際使用填寫工程項(xiàng)目材料實(shí)際供應(yīng)確認(rèn)單XX公司核算部審核結(jié)算總價(jià)是否超過合同總價(jià),對(duì)照施工合同核對(duì)補(bǔ)充預(yù)算是否合理且手續(xù)完整,對(duì)總體進(jìn)行審核確認(rèn)。如果出現(xiàn)結(jié)算價(jià)超出合同價(jià)又無補(bǔ)充預(yù)算,或補(bǔ)充預(yù)算在發(fā)生后三個(gè)月內(nèi)沒有上報(bào)的則不予認(rèn)可返回承包單XX公司核算部根據(jù)結(jié)算工作量在1-3個(gè)月內(nèi)完成結(jié)算審核、問題收集,審核要點(diǎn)及要求參見工程竣工結(jié)算作業(yè)指引XX公司核算部組織在5個(gè)工XX公司XX公司工程部、XX公司XX公司XX公司總經(jīng)理會(huì)議形成統(tǒng)一意見,15個(gè)工作日內(nèi)根據(jù)統(tǒng)一的結(jié)算意見同施工單位溝通確認(rèn)結(jié)算金XX公司總經(jīng)理審批結(jié)算資料及XX公司 成本核算中心審核工程項(xiàng)目材料實(shí)際供應(yīng)確認(rèn)單4

27、XX公司):總公司成本核算中心審核竣工結(jié)算資料的完備性XX公司財(cái)務(wù)管理部、工程副總、成本副總、財(cái)務(wù)副總、常務(wù)副總審批:總經(jīng)理竣工決算初審意見表5造價(jià)審計(jì):1、控股集團(tuán)工程審計(jì)中心負(fù)責(zé)對(duì)XX公司核算部的審計(jì)結(jié)果進(jìn)行審計(jì),在審計(jì)過程中的疑問及時(shí)與XX公司核算部、施工單位進(jìn)行溝通,最后確認(rèn)并簽署審核意見,具體操作依照工程審計(jì)流程的要求執(zhí)行2、控股集團(tuán)工程審計(jì)中心負(fù)責(zé)結(jié)算審計(jì)差異性分析,并確XX公司核算部重新進(jìn)行結(jié)算審核3、控股集團(tuán)工程審計(jì)中心在規(guī)定時(shí)間內(nèi)(單項(xiàng)分包一般30天,總包一般60天,組團(tuán)地塊按施工規(guī)模確定)完成結(jié)算審計(jì)工作,審核要點(diǎn)及要求參見工程審計(jì)管理工作指引6審計(jì)談XX公司核算部負(fù)責(zé)組織

28、XX公司 成本核算中心、控股集團(tuán)工程審計(jì)中心進(jìn)行工程結(jié)算審計(jì)談判,由工程審計(jì)中心解釋結(jié)論,其余三方可以提出異議,但以審計(jì)的最終結(jié)論為準(zhǔn),工作時(shí)間根據(jù)實(shí)際情況確定2、根據(jù)談判確認(rèn)的最終造價(jià),控股集團(tuán)工程審計(jì)中心出具審計(jì)報(bào)告,報(bào)工程審計(jì)中心經(jīng)理審核3、審批:控股集團(tuán)董事會(huì)4、完成集團(tuán)審計(jì)中心審計(jì)的結(jié)算資料統(tǒng)XX公司XX公司核算部按照結(jié)算臺(tái)帳的目錄進(jìn)行歸檔登記?！惫こ炭⒐そY(jié)算造價(jià)確認(rèn)表7結(jié)算付款XX公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)結(jié)算付款手續(xù)辦XX公司結(jié)算中心負(fù)責(zé)辦理款項(xiàng)支付、劃撥3、竣工結(jié)算審核、付XX公司 成本核XX公司核算部、工程管理部、項(xiàng)目工程部備案工程竣工結(jié)算付款申請(qǐng)表8項(xiàng)目決算:a) 1、竣工結(jié)算付款后1

29、周內(nèi)財(cái)務(wù)部組織項(xiàng)目XX公司財(cái)務(wù)部做竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表和竣工財(cái)務(wù)決算說XX公司工程部負(fù)責(zé)提交竣工XX公司成本部收集項(xiàng)目預(yù)算資料和變更資料進(jìn)行造價(jià)對(duì)比分析,積累數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn),并總結(jié)補(bǔ)充預(yù)算是否控制在10-15%的范圍,統(tǒng)計(jì)分類變更資料,反饋各部門進(jìn)行總結(jié)研究2、財(cái)務(wù)部編制項(xiàng)目竣工決算報(bào)告進(jìn)行內(nèi)部評(píng)審,參XX公司工程XX公司工程XX公司XX公司XX公司XX公司財(cái)務(wù)部,評(píng)XX公司總經(jīng)理審核XX公司成本核算中心、財(cái)務(wù)管理中心4、審批:財(cái)務(wù)總XX公司財(cái)務(wù)部完成項(xiàng)目決算報(bào)告后,將財(cái)務(wù)、成本信息記錄XX公司 成本核算中心、財(cái)務(wù)管理中心組織進(jìn)行項(xiàng)目目標(biāo)成本考核評(píng)估,具體操作參照目標(biāo)成本管理作業(yè)指引要求執(zhí)XX公司歸檔

30、:責(zé)XX公司核算部,要求按照結(jié)算臺(tái)帳的目錄進(jìn)行規(guī)范歸檔,結(jié)算臺(tái)帳樣式見下面的記錄要求中表單格式”竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表、竣工財(cái)務(wù)決算說明書、工程竣工結(jié)算成本分配表、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表2.3支持性文件序號(hào)文件名稱1工程竣工結(jié)算作業(yè)指引2工程審計(jì)流程3工程審計(jì)管理工作指引4目標(biāo)成本管理作業(yè)指引2.4記錄要求序號(hào)記錄名稱附表1核算部建安工程結(jié)算計(jì)劃表2核算部甲方直接發(fā)包分部項(xiàng)工程結(jié)算計(jì)劃表3工程結(jié)算書封面4工程結(jié)算資料目錄5工程竣工結(jié)算通知書6工程竣工結(jié)算資料移交單7工程竣工結(jié)算審批表8工程項(xiàng)目材料實(shí)際供應(yīng)確認(rèn)單9涉及第三方扣款臺(tái)帳10工程竣工結(jié)算造價(jià)確認(rèn)表11竣工結(jié)算工程臺(tái)帳12工程竣工結(jié)算付款申請(qǐng)表1

31、3工程竣工結(jié)算成本分配表14項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表四、成本信息庫建立流程1、流程圖2、流程說明2.1職責(zé)說明城市公司成本部審核成本信息庫相關(guān)資料、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性資料編制成本信息庫報(bào)表并存檔備案城市公司核算部XX市公司成本部提供工程類成本信息庫相關(guān)資料、數(shù)XX公司成本部完成成本信息庫報(bào)表地編制總公司 成本核算中心總體管控各項(xiàng)目成本信息庫建立工作XX公司成本信息庫數(shù)據(jù)形成對(duì)應(yīng)各區(qū)域的成本信息庫數(shù)據(jù)2.2流程節(jié)點(diǎn)說明步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要敘述重要輸入重要輸出備注1選取典型業(yè)態(tài)單體:1、 當(dāng)項(xiàng)目進(jìn)行至某一期塊竣工交房,期塊內(nèi)各單體樓棟、相關(guān)配套管網(wǎng)綠化均已完成結(jié)算,對(duì)應(yīng)這一期塊的成本信息庫完善工作隨即展開XX公司

32、公XX公司成本部選取其中典型業(yè)態(tài)單體(各業(yè)態(tài)1到2個(gè)典XX公司成本核算中心審核。經(jīng)審核通過則將選用樓棟列為期塊成本信息庫數(shù)據(jù)參考對(duì)象,并開始進(jìn)行項(xiàng)目期塊成本信息庫建立工作。成本信息庫典型業(yè)態(tài)申請(qǐng)表2收集各類成本信息相關(guān)資料、數(shù)據(jù):典型單體確定后,開始收集各類成本資料。包括:1、項(xiàng)目總地價(jià)、分塊地價(jià)、項(xiàng)目總規(guī)劃測(cè)算指標(biāo)、分地塊規(guī)劃測(cè)算指標(biāo)。規(guī)劃測(cè)算指標(biāo)包括容積率指標(biāo)面積、地上建筑面積、地下建筑面積、贈(zèng)送建筑面積、配套設(shè)施面積、車庫面積、綠化面積、硬景面積、軟景面積、水景面積、道路面積、圍墻長(zhǎng)XX市政接入長(zhǎng)度需要表單、文件:地價(jià)合同、項(xiàng)目總體規(guī)劃平面圖、分期塊規(guī)劃平面圖(最后確定版本)2、項(xiàng)目所X

33、X市前期費(fèi)用。前期費(fèi)用資料包括:當(dāng)?shù)卣咝允召M(fèi)項(xiàng)目、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)及政策的期限和收費(fèi)部門提XX公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司前期部3、典型業(yè)態(tài)樓棟技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。結(jié)合項(xiàng)目后評(píng)估表和動(dòng)態(tài)成本表,收集項(xiàng)目各典型業(yè)態(tài)典型單體技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)包括綜合成本分解表、建安成本分解表。對(duì)應(yīng)成本分解表的各典型單的含鋼量、含砼量、主材單價(jià)以及園林結(jié)算總價(jià)、室外管網(wǎng)結(jié)算總價(jià)、配套設(shè)施結(jié)算造價(jià)和對(duì)應(yīng)的可售面積、建筑面積、銷售價(jià)格等等指標(biāo)。對(duì)應(yīng)這些單體成本表單,要收集后評(píng)估報(bào)告,對(duì)其簽證變更占總造價(jià)比例,無效成本產(chǎn)生原因、占總造價(jià)比例進(jìn)行分析。4、優(yōu)化措施收集對(duì)項(xiàng)目開發(fā)過程中實(shí)施的所有有效優(yōu)化措施整理收集。需要有優(yōu)化措施

34、實(shí)施的細(xì)則及實(shí)施后的效果評(píng)估,便于各項(xiàng)目間相互交流借鑒。5、收集各類結(jié)算終審數(shù)據(jù)提XX公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部期塊規(guī)劃測(cè)算指標(biāo)表、前期費(fèi)用核定表、項(xiàng)目后評(píng)估表、動(dòng)態(tài)成本表、優(yōu)化措施表3資料、數(shù)據(jù)收集完成后,編制項(xiàng)目期塊成本信息表(XX公司成本核算中心審核,成本副總審批,審核調(diào)整完畢準(zhǔn)予其歸入項(xiàng)目期塊成本信息庫各類成本信息項(xiàng)目期塊成本信息庫4項(xiàng)目總成本信息庫建立:1、 待各開發(fā)期塊成本信息庫完成后,將其歸類綜合形成此項(xiàng)目總成本信息庫,存檔備案。項(xiàng)目期塊成本信息庫項(xiàng)目總成本信息庫51、 區(qū)域總成本信息庫XX公司成本核算中心匯總,以區(qū)域?yàn)榉秶?以各項(xiàng)目總成本信息庫為基礎(chǔ),建立區(qū)域總成本信息部,報(bào)成本

35、副總審XX公司或獨(dú)立項(xiàng)目公XX公司成本核算中心存檔備案,以便新項(xiàng)目查閱使用。各項(xiàng)目項(xiàng)目總成本信息庫區(qū)域總成本信息庫3、支持性文件序號(hào)文件名稱1項(xiàng)目后評(píng)估表2動(dòng)態(tài)成本表4、記錄要求序號(hào)記錄名稱附表1成本信息庫典型業(yè)態(tài)申請(qǐng)表2期塊規(guī)劃測(cè)算指標(biāo)表3前期費(fèi)用核定表4項(xiàng)目后評(píng)估表1動(dòng)態(tài)成本表2優(yōu)化措施表第二節(jié) 工作標(biāo)準(zhǔn)一、中南成本標(biāo)準(zhǔn)具體見中南成本標(biāo)準(zhǔn)。備注:已發(fā)往相關(guān)人員平臺(tái)(成本部、核算部、設(shè)計(jì)管理部、經(jīng)理層等),新進(jìn)人員XX公司成本核算中心。二、工程竣工結(jié)算資料1土方工程1.1. 施工單位按照結(jié)算計(jì)劃及工程竣工結(jié)算通知書要求的時(shí)間按報(bào)送結(jié)算資料給經(jīng)辦主管工程師；結(jié)算資料包括:1.1.1. 工程竣工

36、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或分項(xiàng)工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；1.1.2. 加蓋紅章的結(jié)算申請(qǐng)報(bào)告,格式詳見附件；1.1.3. 與結(jié)算相對(duì)應(yīng)的有效合同、補(bǔ)充協(xié)議中相關(guān)經(jīng)濟(jì)條款的復(fù)印件；1.1.4. 詳細(xì)的工程竣工結(jié)算書(含編制說明) ,嚴(yán)格按照合同約定的計(jì)價(jià)方式/計(jì)價(jià)依據(jù)進(jìn)行計(jì)價(jià),具體依據(jù)如下1） 合同清單單價(jià)或合同中約定的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；2） 工程施工過程中形成的約談?dòng)涗?限價(jià)單等；3） 一些甲、乙雙方簽認(rèn)明確費(fèi)用的函件,經(jīng)審批確認(rèn)費(fèi)用的會(huì)議紀(jì)要；4） 扣罰款單；1.1.5. 以上資料中約談?dòng)涗?限價(jià)單/費(fèi)用函件/會(huì)議紀(jì)要及扣款罰單等提供原件,無原件者或可提供經(jīng)過核對(duì)后的復(fù)印件；1.1.6. 工程竣工結(jié)算書由施工單位簽字/蓋章后報(bào)

37、送；1.1.7. 結(jié)算圖紙, 須提供經(jīng)過甲方/監(jiān)理/施工單位三方共同確認(rèn)的交付場(chǎng)地標(biāo)高圖和完成面標(biāo)高圖；標(biāo)高圖中必須有明確的邊界線/放坡/工作面等實(shí)際情況(合同中約定不計(jì)放坡/工作面的除外)；范圍及內(nèi)容必須清楚明了, 具有較強(qiáng)的可復(fù)查性,且圖紙是已經(jīng)過監(jiān)理及項(xiàng)目工程師簽字確認(rèn)用于施工的,或者經(jīng)核對(duì)過原件的以上資料復(fù)印件。1.1.8. 相關(guān)的結(jié)算工程量計(jì)算稿(須劃分詳細(xì)的方格網(wǎng)計(jì)算圖(1010)及相關(guān)的計(jì)算XX公司甲方要求的經(jīng)過統(tǒng)一編號(hào)的現(xiàn)場(chǎng)簽證(后附設(shè)計(jì)變/工程指令資料)資料的原件；1.1.9. 詳細(xì)填寫工程竣工結(jié)算財(cái)務(wù)對(duì)帳單中項(xiàng)目名稱、合同編號(hào)、已付款情況、收款帳號(hào)、收款銀行等相關(guān)要求并蓋章

38、后經(jīng)財(cái)務(wù)相關(guān)經(jīng)辦人確認(rèn),原件2份附至結(jié)算資料中。1.1.10. 其余資料以竣工結(jié)算流程中結(jié)算資料表單要求為準(zhǔn)。1.2. 項(xiàng)目工程師在接到施工單位結(jié)算資料10天內(nèi)完成審核并移XX公司工程部,初審XX公司核算部； 1.2.1. 詳細(xì)審核施工單位結(jié)算資料的完整性和依據(jù)是否完備；1.2.2. 相關(guān)資料審核完備后對(duì)附圖及無附圖計(jì)算時(shí)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)的工程量進(jìn)行確認(rèn)并簽署審核意見；1.2.3. 對(duì)相關(guān)的扣款在網(wǎng)上進(jìn)行經(jīng)辦； 1.2.4. 經(jīng)辦工程師認(rèn)真填寫工程竣工結(jié)算交接單,施工期限/驗(yàn)收情況/簽證份數(shù)/責(zé)任扣款務(wù)必正確填寫。針對(duì)施工單位對(duì)于過程中的設(shè)計(jì)變更及工程指令只報(bào)增加不報(bào)減少部分,經(jīng)辦工程師在資料審核中須

39、認(rèn)真核查簽證的完備性,發(fā)現(xiàn)此種情況須嚴(yán)肅處理；1.3. 工程竣工結(jié)算交接單填寫完畢后經(jīng)項(xiàng)XX公司總經(jīng)理審批簽字后移交成本核算中XX公司核算部經(jīng)辦工程師在接到工程管理部提供的完整準(zhǔn)確結(jié)算資料后依據(jù)以下時(shí)間節(jié)點(diǎn)及審批流程完善結(jié)算后續(xù)工作1.3.1. 工程竣工結(jié)算時(shí)間控制:1） 按合同或補(bǔ)充協(xié)議要求時(shí)間,合同或補(bǔ)充協(xié)議無要求條款的按以下時(shí)間控制。2） 成本核算中心控制在承包商、工程管理部或技術(shù)管理部、客戶服務(wù)部、提供齊全資料后三個(gè)月(90天)內(nèi)完成,(復(fù)核工作的持續(xù)時(shí)間一般應(yīng)控制在初審時(shí)間跨度的1/5內(nèi))其中預(yù)留領(lǐng)導(dǎo)審核、審批時(shí)間7天。3） 提供資料不夠齊全的,由接收(經(jīng)辦)人在結(jié)算過程中提出,要求

40、承包商、工程管理部、技術(shù)管理部或客戶服務(wù)部補(bǔ)充。核審時(shí)間相應(yīng)順延,按收到最后一份補(bǔ)充資料起算。1.3.2. 審批權(quán)限以權(quán)責(zé)手冊(cè)為準(zhǔn)； 2樁基礎(chǔ)工程1.4. 施工單位按照結(jié)算計(jì)劃及工程竣工結(jié)算通知書要求的時(shí)間按報(bào)送結(jié)算資料給經(jīng)辦主管工程師；結(jié)算資料包括:1.4.1. 工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或分項(xiàng)工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；1.4.2. 加蓋紅章的結(jié)算申請(qǐng)報(bào)告,格式詳見附件；1.4.3. 與結(jié)算相對(duì)應(yīng)的有效合同、補(bǔ)充協(xié)議中相關(guān)經(jīng)濟(jì)條款的復(fù)印件；1.4.4. 詳細(xì)的工程竣工結(jié)算書(含編制說明) ,嚴(yán)格按照合同約定的計(jì)價(jià)方式/計(jì)價(jià)依據(jù)進(jìn)行計(jì)價(jià),具體依據(jù)如下1） 合同清單單價(jià)或合同中約定的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；2） 工程施工過程中形成

41、的約談?dòng)涗?限價(jià)單等；3） 一些甲、乙雙方簽認(rèn)明確費(fèi)用的函件,經(jīng)審批確認(rèn)費(fèi)用的會(huì)議紀(jì)要；4） 扣罰款單；1.4.5. 以上資料中約談?dòng)涗?限價(jià)單/費(fèi)用函件/會(huì)議紀(jì)要及扣款罰單等提供原件,無原件者或可提供經(jīng)過核對(duì)后的復(fù)印件；1.4.6. 工程竣工結(jié)算書由施工單位簽字/蓋章后報(bào)送；1.4.7. 相關(guān)的結(jié)算工程量計(jì)算稿或后附結(jié)算圖紙；范圍及內(nèi)容必須清楚明了, 具有較強(qiáng)的可復(fù)查性,且圖紙是已經(jīng)過監(jiān)理及項(xiàng)目工程師簽字確認(rèn)用于施工的,或者經(jīng)核對(duì)過原件的以上資料復(fù)印件。1.4.8. 樁基工程打樁原始現(xiàn)場(chǎng)記錄,包括樁號(hào)/樁規(guī)格/現(xiàn)狀土標(biāo)高/樁頂設(shè)計(jì)標(biāo)高/送樁長(zhǎng)度等,須有甲方現(xiàn)場(chǎng)工程師/監(jiān)理工程師及施工單位三方

42、共同的簽字XX公司甲方要求的經(jīng)過統(tǒng)一編號(hào)的現(xiàn)場(chǎng)簽證(后附設(shè)計(jì)變/工程指令資料)資料的原件；1.4.9. 詳細(xì)填寫工程竣工結(jié)算財(cái)務(wù)對(duì)帳單中項(xiàng)目名稱、合同編號(hào)、已付款情況、收款帳號(hào)、收款銀行等相關(guān)要求并蓋章后經(jīng)財(cái)務(wù)相關(guān)經(jīng)辦人確認(rèn),原件2份附至結(jié)算資料中。1.5. 項(xiàng)目工程師在接到施工單位結(jié)算資料10天內(nèi)完成審核并移交資料至成本核算中心； 1.5.1. 詳細(xì)審核施工單位結(jié)算資料的完整性和依據(jù)是否完備；1.5.2. 相關(guān)資料審核完備后對(duì)附圖及無附圖計(jì)算時(shí)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)的工程量進(jìn)行確認(rèn)并簽署審核意見；1.5.3. 對(duì)相關(guān)的扣款在網(wǎng)上進(jìn)行經(jīng)辦； 1.5.4. 經(jīng)辦工程師認(rèn)真填寫工程竣工結(jié)算交接單,施工期限/驗(yàn)收

43、情況/簽證份數(shù)/責(zé)任扣款務(wù)必正確填寫。針對(duì)施工單位對(duì)于過程中的設(shè)計(jì)變更及工程指令只報(bào)增加不報(bào)減少部分,經(jīng)辦工程師在資料審核中須認(rèn)真核查簽證的完備性,發(fā)現(xiàn)此種情況須嚴(yán)肅處理；1.5.5. 工程竣工結(jié)算交接單填寫完畢后經(jīng)項(xiàng)目總助及項(xiàng)目總經(jīng)理審批簽字后移交成本核算中心。1.6. 成本核算中心經(jīng)辦工程師在接到工程管理部提供的完整準(zhǔn)確結(jié)算資料后依據(jù)以下時(shí)間節(jié)點(diǎn)及審批流程完善結(jié)算后續(xù)工作1.6.1. 工程竣工結(jié)算時(shí)間控制:1） 按合同或補(bǔ)充協(xié)議要求時(shí)間,合同或補(bǔ)充協(xié)議無要求條款的按以下時(shí)間控制。2） 工程竣工結(jié)算成本核算中心控制在承包商、工程管理部或技術(shù)管理部、客戶服務(wù)部、提供齊全資料后三個(gè)月(90天)內(nèi)

44、完成,(復(fù)核工作的持續(xù)時(shí)間一般應(yīng)控制在初審時(shí)間跨度的1/5內(nèi))其中預(yù)留領(lǐng)導(dǎo)審核、審批時(shí)間7天。3） 提供資料不夠齊全的,由接收(經(jīng)辦)人在結(jié)算過程中提出,要求承包商、工程管理部、技術(shù)管理部或客戶服務(wù)部補(bǔ)充。核審時(shí)間相應(yīng)順延,按收到最后一份補(bǔ)充資料起算。1.1.1. 審批權(quán)限以權(quán)責(zé)手冊(cè)為準(zhǔn)； 3部品工程1.1. 施工單位按照結(jié)算計(jì)劃及工程竣工結(jié)算通知書要求的時(shí)間按報(bào)送結(jié)算資料給經(jīng)辦主管工程師；結(jié)算資料包括:1.1.1. 工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或分項(xiàng)工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；1.1.2. 加蓋紅章的結(jié)算申請(qǐng)報(bào)告,格式詳見附件；1.1.3. 與結(jié)算相對(duì)應(yīng)的有效合同、補(bǔ)充協(xié)議中相關(guān)經(jīng)濟(jì)條款的復(fù)印件；1.1.4. 詳細(xì)的

45、工程竣工結(jié)算書(含編制說明) ,嚴(yán)格按照合同約定的計(jì)價(jià)方式/計(jì)價(jià)依據(jù)進(jìn)行計(jì)價(jià),具體依據(jù)如下:1） 合同清單單價(jià)或合同中約定的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；2） 工程施工過程中形成的約談?dòng)涗?限價(jià)單等；3） 一些甲、乙雙方簽認(rèn)明確費(fèi)用的函件,經(jīng)審批確認(rèn)費(fèi)用的會(huì)議紀(jì)要；4） 扣罰款單；1.1.5. 以上資料中約談?dòng)涗?限價(jià)單/費(fèi)用函件/會(huì)議紀(jì)要及扣款罰單等提供原件,無原件者或可提供經(jīng)過核對(duì)后的復(fù)印件；1.1.6. 工程竣工結(jié)算書由施工單位簽字/蓋章后報(bào)送；1.1.7. 施工單位必須作出詳細(xì)的竣工圖紙供甲方現(xiàn)場(chǎng)工程師核對(duì)后確認(rèn),并提交招標(biāo)圖紙及變更簽證作為結(jié)算依據(jù),以便對(duì)照；1.1.8. 相關(guān)的結(jié)算工程量計(jì)算稿或后附結(jié)

46、算圖紙(包括簽證附圖)；范圍及內(nèi)容必須清楚明了, 具有較強(qiáng)的可復(fù)查性,且圖紙是已經(jīng)過監(jiān)理及項(xiàng)目工程師簽字確認(rèn)用于施工的,或者經(jīng)核對(duì)過原件的以上資料復(fù)XX公司甲方要求的經(jīng)過統(tǒng)一編號(hào)的現(xiàn)場(chǎng)簽證(后附設(shè)計(jì)變/工程指令資料)資料的原件；1.1.9. 詳細(xì)填寫工程竣工結(jié)算財(cái)務(wù)對(duì)帳單中項(xiàng)目名稱、合同編號(hào)、已付款情況、收款帳號(hào)、收款銀行等相關(guān)要求并蓋章后經(jīng)財(cái)務(wù)相關(guān)經(jīng)辦人確認(rèn),原件2份附至結(jié)算資料中。1.2. 項(xiàng)目工程師在接到施工單位結(jié)算資料20天內(nèi)完成審核并移交資料至成本核算中心； 1.2.1. 詳細(xì)審核施工單位結(jié)算資料的完整性和依據(jù)是否完備；1.2.2. 相關(guān)資料審核完備后對(duì)附圖及無附圖計(jì)算時(shí)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)的工

47、程量進(jìn)行確認(rèn)并簽署審核意見；1.2.3. 對(duì)相關(guān)的扣款在網(wǎng)上進(jìn)行經(jīng)辦； 1.2.4. 經(jīng)辦工程師認(rèn)真填寫工程竣工結(jié)算交接單,施工期限/驗(yàn)收情況/簽證份數(shù)/責(zé)任扣款務(wù)必正確填寫。針對(duì)施工單位對(duì)于過程中的設(shè)計(jì)變更及工程指令只報(bào)增加不報(bào)減少部分,經(jīng)辦工程師在資料審核中須認(rèn)真核查簽證的完備性,發(fā)現(xiàn)此種情況須嚴(yán)肅處理；1.2.5. 工程竣工結(jié)算交接單填寫完畢后經(jīng)項(xiàng)目總助及項(xiàng)目總經(jīng)理審批簽字后移交成本核算中心。1.3. 成本核算中心經(jīng)辦工程師在接到工程管理部提供的完整準(zhǔn)確結(jié)算資料后依據(jù)以下時(shí)間節(jié)點(diǎn)及審批流程完善結(jié)算后續(xù)工作1.3.1. 工程竣工結(jié)算時(shí)間控制:1） 按合同或補(bǔ)充協(xié)議要求時(shí)間,合同或補(bǔ)充協(xié)議無

48、要求條款的按以下時(shí)間控制。2） 工程竣工結(jié)算成本核算中心控制在承包商、工程管理部或技術(shù)管理部、客戶服務(wù)部、提供齊全資料后三個(gè)月(90天)內(nèi)完成,(復(fù)核工作的持續(xù)時(shí)間一般應(yīng)控制在初審時(shí)間跨度的1/5內(nèi))其中預(yù)留領(lǐng)導(dǎo)審核、審批時(shí)間7天。3） 提供資料不夠齊全的,由接收(經(jīng)辦)人在結(jié)算過程中提出,要求承包商、工程管理部、技術(shù)管理部或客戶服務(wù)部補(bǔ)充。核審時(shí)間相應(yīng)順延,按收到最后一份補(bǔ)充資料起算。1.3.2. 審批權(quán)限以權(quán)責(zé)手冊(cè)為準(zhǔn)； 4園建綠化工程1.1. 施工單位按照結(jié)算計(jì)劃及工程竣工結(jié)算通知書要求的時(shí)間按報(bào)送結(jié)算資料給經(jīng)辦主管工程師；結(jié)算資料包括:1.1.1. 工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或分項(xiàng)工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；

49、1.1.2. 加蓋紅章的結(jié)算申請(qǐng)報(bào)告,格式詳見附件；1.1.3. 與結(jié)算相對(duì)應(yīng)的有效合同、補(bǔ)充協(xié)議中相關(guān)經(jīng)濟(jì)條款的復(fù)印件；1.1.4. 詳細(xì)的工程竣工結(jié)算書(含編制說明) ,嚴(yán)格按照合同約定的計(jì)價(jià)方式/計(jì)價(jià)依據(jù)進(jìn)行計(jì)價(jià),具體依據(jù)如下1） 合同清單單價(jià)或合同中約定的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；2） 工程施工過程中形成的約談?dòng)涗?限價(jià)單等；3） 一些甲、乙雙方簽認(rèn)明確費(fèi)用的函件,經(jīng)審批確認(rèn)費(fèi)用的會(huì)議紀(jì)要；4） 扣罰款單；1.1.5. 以上資料中約談?dòng)涗?限價(jià)單/費(fèi)用函件/會(huì)議紀(jì)要及扣款罰單等提供原件,無原件者或可提供經(jīng)過核對(duì)后的復(fù)印件；1.1.6. 工程竣工結(jié)算書由施工單位簽字/蓋章后報(bào)送；1.1.7. 相關(guān)的結(jié)算

50、工程量計(jì)算稿或后附結(jié)算圖紙(包括簽證附圖)；范圍及內(nèi)容必須清楚明了, 具有較強(qiáng)的可復(fù)查性,且圖紙是已經(jīng)過監(jiān)理及項(xiàng)目工程師簽字確認(rèn)用于施工的,或者經(jīng)核對(duì)過原件的以上資料復(fù)XX公司甲方要求的經(jīng)過統(tǒng)一編號(hào)的現(xiàn)場(chǎng)簽證(后附設(shè)計(jì)變/工程指令資料)資料的原件；1.1.8. 詳細(xì)填寫工程竣工結(jié)算財(cái)務(wù)對(duì)帳單中項(xiàng)目名稱、合同編號(hào)、已付款情況、收款帳號(hào)、收款銀行等相關(guān)要求并蓋章后經(jīng)財(cái)務(wù)相關(guān)經(jīng)辦人確認(rèn),原件2份附至結(jié)算資料中。1.1.9. 園建/綠化工程類結(jié)算結(jié)算資料在報(bào)送甲方工程管理部工程師之前須經(jīng)過技術(shù)管理部園建/綠化部相關(guān)工程師的確認(rèn),并由技術(shù)管理部的園建/綠化工程師簽注結(jié)算審核意見； 1.2. 項(xiàng)目工程師在

51、接到施工單位結(jié)算資料25天內(nèi)完成審核并移交資料至成本核算中心； 1.2.1. 詳細(xì)審核施工單位結(jié)算資料的完整性和依據(jù)是否完備；1.2.2. 相關(guān)資料審核完備后對(duì)附圖及無附圖計(jì)算時(shí)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)的工程量進(jìn)行確認(rèn)并簽署審核意見；1.2.3. 對(duì)相關(guān)的扣款在網(wǎng)上進(jìn)行經(jīng)辦； 1.2.4. 經(jīng)辦工程師認(rèn)真填寫工程竣工結(jié)算交接單,施工期限/驗(yàn)收情況/簽證份數(shù)/責(zé)任扣款務(wù)必正確填寫。針對(duì)施工單位對(duì)于過程中的設(shè)計(jì)變更及工程指令只報(bào)增加不報(bào)減少部分,經(jīng)辦工程師在資料審核中須認(rèn)真核查簽證的完備性,發(fā)現(xiàn)此種情況須嚴(yán)肅處理；1.2.5. 工程竣工結(jié)算交接單填寫完畢后經(jīng)項(xiàng)目總助及項(xiàng)目總經(jīng)理審批簽字后移交成本核算中心。1.3.

52、 成本核算中心經(jīng)辦工程師在接到工程管理部提供的完整準(zhǔn)確結(jié)算資料后依據(jù)以下時(shí)間節(jié)點(diǎn)及審批流程完善結(jié)算后續(xù)工作1.3.1. 工程竣工結(jié)算時(shí)間控制:1） 按合同或補(bǔ)充協(xié)議要求時(shí)間,合同或補(bǔ)充協(xié)議無要求條款的按以下時(shí)間控制。2） 工程竣工結(jié)算成本核算中心控制在承包商、工程管理部或技術(shù)管理部、客戶服務(wù)部、提供齊全資料后三個(gè)月(90天)內(nèi)完成,(復(fù)核工作的持續(xù)時(shí)間一般應(yīng)控制在初審時(shí)間跨度的1/5內(nèi))其中預(yù)留領(lǐng)導(dǎo)審核、審批時(shí)間7天。3） 提供資料不夠齊全的,由接收(經(jīng)辦)人在結(jié)算過程中提出,要求承包商、工程管理部、技術(shù)管理部或客戶服務(wù)部補(bǔ)充。核審時(shí)間相應(yīng)順延,按收到最后一份補(bǔ)充資料起算。1.6.2. 審批權(quán)

53、限以權(quán)責(zé)手冊(cè)為準(zhǔn)； 5樣板房工程1.1. 施工單位按照結(jié)算計(jì)劃及工程竣工結(jié)算通知書要求的時(shí)間按報(bào)送結(jié)算資料給經(jīng)辦技術(shù)管理部主管工程師；結(jié)算資料包括:1.1.1. 工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或分項(xiàng)工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告,通過驗(yàn)收意見的樣板房現(xiàn)狀說明書及其附表。1.1.2. 加蓋紅章的結(jié)算申請(qǐng)報(bào)告,格式詳見附件；1.1.3. 與結(jié)算相對(duì)應(yīng)的有效合同、補(bǔ)充協(xié)議中相關(guān)經(jīng)濟(jì)條款的復(fù)印件；1.1.4. 詳細(xì)的工程竣工結(jié)算書(含編制說明) ,嚴(yán)格按照合同約定的計(jì)價(jià)方式/計(jì)價(jià)依據(jù)進(jìn)行計(jì)價(jià),具體依據(jù)如下1） 合同清單單價(jià)或合同中約定的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；2） 工程施工過程中形成的約談?dòng)涗?限價(jià)單等；3） 一些甲、乙雙方簽認(rèn)明確費(fèi)用的函件,經(jīng)審批確認(rèn)費(fèi)用的會(huì)議紀(jì)要；4） 扣罰款單；1.1.5. 以上資料中約談?dòng)涗?限價(jià)單/費(fèi)用函件/會(huì)議紀(jì)要及扣款罰單等提供原件,無原件者或可提供經(jīng)過核對(duì)后的復(fù)印件；1.1.6. 工程竣工結(jié)算書由施工單位簽字/蓋章后報(bào)送；1.1.7. 相關(guān)的結(jié)算工程量計(jì)算稿或后附結(jié)算圖紙(包括簽證附圖)；范圍及內(nèi)容必須清楚明了, 具有較強(qiáng)的可復(fù)查性,且圖紙是已經(jīng)過監(jiān)理及項(xiàng)目工程師簽字確認(rèn)用于施工的,或者經(jīng)核對(duì)過原件的以上資料復(fù)XX公司甲方要求的經(jīng)過統(tǒng)一編號(hào)的現(xiàn)場(chǎng)簽證(后附設(shè)計(jì)變/工程指令資料)資料的原件；1.1.8. 詳細(xì)填寫工程竣工結(jié)算財(cái)務(wù)對(duì)帳單中項(xiàng)目名稱、合同編號(hào)、已付款情況、收款帳號(hào)、收款銀行