(完整版)財(cái)務(wù)自查自糾整改報(bào)告范文

1、財(cái)務(wù)自查自糾整改報(bào)告范文財(cái)務(wù)自查自糾整改報(bào)告范文 （ 一）20xx 年， xxxx 財(cái)務(wù)部在工作中發(fā)生一些錯(cuò)誤，均因 工作人員能力有限，導(dǎo)致錯(cuò)誤后果，經(jīng)過(guò)集團(tuán)公司財(cái)務(wù) 部檢查及我公司財(cái)務(wù)部人員自查，有許多內(nèi)容不符合規(guī) 定并有重大紕漏，需要立即整改，在集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的指 導(dǎo)和督察下，我部門(mén)對(duì)發(fā)生的問(wèn)題進(jìn)行整改，現(xiàn)將整改 情況匯報(bào)如下：一、整改內(nèi)容1、收購(gòu)期間票據(jù)審核不嚴(yán)，發(fā)生收款人在付款書(shū)上 未簽字現(xiàn)象。2、價(jià)格或者扣雜有變動(dòng)，對(duì)原始磅單未加變更，而 直接在付款環(huán)節(jié)進(jìn)行變動(dòng)，致使地磅室臺(tái)帳與財(cái)務(wù)結(jié)算 噸位及金額都發(fā)生差異。3、成品庫(kù)房入庫(kù)數(shù)量不準(zhǔn)確，經(jīng)過(guò)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)賬 實(shí)不符。4、地磅室匯總臺(tái)帳漏

2、計(jì)一車(chē)原料，單據(jù)號(hào)碼為 702#。二、事件發(fā)生原因1、工作態(tài)度不夠嚴(yán)謹(jǐn)，不能?chē)?yán)格認(rèn)真的執(zhí)行財(cái)務(wù)制 度，未能仔細(xì)謹(jǐn)慎的審核財(cái)務(wù)票據(jù)，加之勞動(dòng)強(qiáng)度超過(guò) 負(fù)荷，付款業(yè)務(wù)過(guò)程和手續(xù)繁瑣，金額小，客戶多，而 工作人員只有出票人及付款人，沒(méi)有專(zhuān)職的開(kāi)發(fā)票人員 及審核人員，集團(tuán)和公司都曾經(jīng)考慮過(guò)聘請(qǐng)銀行專(zhuān)業(yè)人 員付款或者招聘財(cái)務(wù)人員一名，本部門(mén)考慮費(fèi)用加大原 因，決定自己克服困難努力辦理，結(jié)果出票人出具錯(cuò)誤 結(jié)算單，而付款人未能認(rèn)真審核便直接付款，忙亂中出 錯(cuò)誤，事后又未能在開(kāi)具發(fā)票和賬務(wù)處理中復(fù)查原始票 據(jù)，導(dǎo)致未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)失誤而失去最佳糾錯(cuò)時(shí)機(jī)。2、價(jià)格和扣雜發(fā)生變化，由于時(shí)間問(wèn)題未能在第一 時(shí)間到地磅

3、室修改磅單，但是均由康大公司領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn) 可，事后修改磅單當(dāng)事人不在，失去了修改的客觀條件 及意義。3、成品庫(kù)房產(chǎn)成品入庫(kù)不準(zhǔn)原因很復(fù)雜，主要因?yàn)?庫(kù)管員缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，入庫(kù)計(jì)數(shù)管理流程不明確，而本 部門(mén)負(fù)責(zé)人雖然多次指導(dǎo)，但未能對(duì)庫(kù)管員的實(shí)際操作 進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督、檢查和督促，當(dāng)然也不能排除生產(chǎn)收購(gòu) 期日常具體業(yè)務(wù)纏身削弱了對(duì)下屬工作的監(jiān)督職能的執(zhí) 行。三、給公司造成的后果1、因出票人輕率出票及付款人缺乏詳細(xì)認(rèn)真的審核 致使公司給農(nóng)戶多付款項(xiàng)為 8287.47 元。2、沒(méi)有及時(shí)修改磅單，對(duì)賬務(wù)檢查帶來(lái)諸多不便， 給公司沒(méi)有造成其它實(shí)際經(jīng)濟(jì)利益影響，也沒(méi)實(shí)際損失。3、庫(kù)管員所報(bào)入庫(kù)數(shù)據(jù)和實(shí)際實(shí)物數(shù)據(jù)相

4、差較大， 導(dǎo)致公司會(huì)計(jì)對(duì)存貨資產(chǎn)無(wú)法正確計(jì)量，失去資產(chǎn)管理 及控制的實(shí)際意義。為達(dá)到資產(chǎn)管理目的，公司不得不 多次組織人力、物力、財(cái)力盤(pán)點(diǎn)實(shí)物，又給公司增加了 一定的不該發(fā)生的費(fèi)用。4、地磅單據(jù)沒(méi)有統(tǒng)計(jì)入臺(tái)帳，是因?yàn)樗景鯁T疏忽漏 計(jì)，而報(bào)表報(bào)至財(cái)務(wù)部，當(dāng)時(shí)對(duì)磅單的號(hào)碼的連續(xù)性沒(méi) 有及時(shí)確認(rèn)。四、整改結(jié)果1、未簽字票據(jù)已經(jīng)全部找到當(dāng)事人履行了簽字的手 續(xù)。2、磅單和付款單據(jù)不符部分，已經(jīng)全部查找出原因， 進(jìn)行備注說(shuō)明，并另行制作了調(diào)節(jié)表，并與其它相關(guān)資 料裝訂在一起，以備隨時(shí)查閱。3、多付款部分，分別都找到了收款人。目前正在通 過(guò)法律程序處理。4、庫(kù)房盤(pán)點(diǎn)已經(jīng)全部結(jié)束，針對(duì)該問(wèn)題，公司制定 了產(chǎn)

5、成品出庫(kù)的補(bǔ)充細(xì)則，并已經(jīng)開(kāi)始實(shí)施新的補(bǔ)充細(xì) 則，實(shí)行雙人出庫(kù)。目前進(jìn)展順利。另根據(jù)員工能力及 特點(diǎn)，對(duì)庫(kù)管員進(jìn)行了調(diào)整：由趙青俊接替庫(kù)管工作， 負(fù)責(zé)存貨的計(jì)量和收發(fā) ; 原庫(kù)管馬艷萍因熟悉存貨分布狀 況，以庫(kù)房協(xié)管員身份繼續(xù)協(xié)助趙青俊管理存貨。5、漏計(jì)的購(gòu)入原料，經(jīng)過(guò)查證得到落實(shí)，原料已經(jīng) 入庫(kù)，貨款已經(jīng)支付，并已經(jīng)改正原始臺(tái)帳記錄。6、對(duì)賬實(shí)不符部分已經(jīng)做了據(jù)實(shí)調(diào)整。7、全廠于 20xx 年 xx 月 25 日完成資產(chǎn)復(fù)查和補(bǔ)盤(pán)工 作，現(xiàn)正在進(jìn)行資料整理。五、整改后的反思及建議：1、部門(mén)負(fù)責(zé)人要盡自己所能對(duì)下屬員工定期檢查、 培訓(xùn)和考核，以提高下屬的工作能力，及時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤， 并力爭(zhēng)給每個(gè)崗

6、位配備適合的工作人員，從而提高工作 質(zhì)量，降低發(fā)錯(cuò)幾率。2、對(duì)本部門(mén)工作要進(jìn)行定期和不定期的自查，發(fā)生 失誤和錯(cuò)誤爭(zhēng)取在第一時(shí)間彌補(bǔ)、挽回和改正。3、為避免發(fā)生失誤，減少損失，并利于部門(mén)負(fù)責(zé)人 加強(qiáng)對(duì)部門(mén)工作的監(jiān)督、檢查和改進(jìn)，建議在下一個(gè)生 產(chǎn)收購(gòu)期考慮以下方案： (1) 增加稽核會(huì)計(jì)一人，也可以 考慮長(zhǎng)期錄用，費(fèi)用全年應(yīng)該約 2 萬(wàn)元。 (2) 收購(gòu)期可以 仿效其他單位，聘請(qǐng)銀行付款，安全便捷，但是手續(xù)費(fèi) 略微較高，按照付款金額 5‰-8‰。4、完善管理流程和作業(yè)指導(dǎo)書(shū)，明確產(chǎn)品待檢、分 級(jí)、入庫(kù)計(jì)數(shù)、碼垛分類(lèi)等的標(biāo)準(zhǔn)方法。以上是本財(cái)務(wù)部對(duì)此次財(cái)務(wù)整改的整體情況

7、匯報(bào)，敬請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)審查驗(yàn)收。財(cái)務(wù)自查自糾整改報(bào)告范文 （ 二） 教育局檢查組 20xx 年 5月 9日對(duì)我站財(cái)務(wù)工作進(jìn)行 了檢查，針對(duì)檢查情況，現(xiàn)將自查自糾整改情況匯報(bào)如 下：一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視 組織學(xué)習(xí)教學(xué)育局有關(guān)財(cái)務(wù)文件，提高認(rèn)識(shí)。要求 財(cái)務(wù)人員，掌握財(cái)務(wù)制度，查找問(wèn)題，認(rèn)真反思，找差 距，尋原因。使財(cái)務(wù)工作做到精、準(zhǔn)、細(xì)、嚴(yán)。二、存在的問(wèn)題，及整改情況1、財(cái)務(wù)人員沒(méi)有從業(yè)資格證。2、未完全執(zhí)行中小學(xué)生公用經(jīng)費(fèi)使用辦法。3、財(cái)務(wù)票據(jù)不規(guī)范。4、固定資產(chǎn)登記手續(xù)不規(guī)范。5、資金管理不規(guī)范。6、存在購(gòu)置設(shè)備 30000 元以上，未履行向教育局領(lǐng) 導(dǎo)審批程序。7、貧困生補(bǔ)助資料不全。三、針對(duì)實(shí)際情

8、況，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格按 照有關(guān)會(huì)計(jì)制度核算收支，認(rèn)真整改存在問(wèn)題。1、財(cái)務(wù)人員沒(méi)有從業(yè)資格證。準(zhǔn)備參加培訓(xùn)，接受 專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，取得從業(yè)資格證。2、杜絕福利、獎(jiǎng)金、津貼、加班等人員費(fèi)用支出。 公用經(jīng)費(fèi)不能用作對(duì)其教師的任何勞務(wù)費(fèi)支出。3、對(duì)于寄宿生生活補(bǔ)助費(fèi)用，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線 管理制度。4、規(guī)范固定資產(chǎn)登記手續(xù)，隨時(shí)發(fā)生，隨時(shí)登記， 作到不積累，不遺漏任何一筆手續(xù)。5、規(guī)范資金管理，對(duì)于上級(jí)撥款資金，專(zhuān)款專(zhuān)用。 嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，堅(jiān)決杜絕使用大額現(xiàn)金支付，收款 收據(jù)、白條報(bào)賬等現(xiàn)象發(fā)生。首先要知道發(fā)票的定義： 發(fā)票是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任的一種書(shū)面證明。 用款計(jì)劃不規(guī)范。對(duì)于辦

9、公經(jīng)費(fèi)和購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的報(bào) 告要報(bào)多少拔付多少，對(duì)于工程類(lèi)的報(bào)告不能全部支付， 要到工程驗(yàn)收完成后才全部拔付，以免造成大量資金流 入學(xué)校而跨期間不結(jié)帳。 （ 用款計(jì)劃是在校長(zhǎng)的帶領(lǐng)下， 有財(cái)務(wù)、總務(wù)、教務(wù)和教師代表。要經(jīng)這五類(lèi)人員的商 討后所得出的用款計(jì)劃，方為有效合法的計(jì)劃。 ） 簽字不規(guī)范：三簽字和領(lǐng)導(dǎo)簽字不規(guī)范，三簽字 是指經(jīng)辦人簽字、實(shí)物接收人或保管人簽字和領(lǐng)導(dǎo)簽字， 經(jīng)辦人要簽明用途，領(lǐng)導(dǎo)要根據(jù)不同的發(fā)票要簽明同意 報(bào)銷(xiāo)、同意支付、同意匯款、同意轉(zhuǎn)賬等字樣。簽字的 同時(shí)一般不允許出現(xiàn)代簽字現(xiàn)象，當(dāng)出現(xiàn)需要代簽字的 時(shí)候要寫(xiě)明經(jīng) xxx 同意 xxx 代簽。 發(fā)票金額和清單金額不相符 ; 對(duì)

10、于購(gòu)買(mǎi)辦公用品的發(fā)票，當(dāng)發(fā)票金額與清單金額不相等的情況，將作為作 廢發(fā)票 ; 對(duì)于就餐發(fā)票，當(dāng)發(fā)票金額大于清單金額時(shí)以清 單金額為準(zhǔn)，當(dāng)發(fā)票金額小于清單金額時(shí)以發(fā)票金額為 準(zhǔn)，簡(jiǎn)單說(shuō)就是就低不就高。 工程類(lèi)發(fā)發(fā)票要付雙方所簽定的合同、會(huì)議記錄、 預(yù)算報(bào)告、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等 ; 大規(guī)模的購(gòu)買(mǎi)物品要有銷(xiāo)售方和 購(gòu)買(mǎi)方所簽定的合同，預(yù)算報(bào)告、物品清單，保管人要 在清單上一一鉤對(duì)。其中購(gòu)置電腦類(lèi)電器發(fā)票，要有配 置清單，要用配置的材料來(lái)評(píng)估物品的價(jià)格。 不能出現(xiàn)湊票報(bào)賬，發(fā)票和清單上的單位名稱(chēng)要 一至，在一次經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中，面額相同的發(fā)票該連號(hào)的一 定要連號(hào)，該斷號(hào)的一定要斷號(hào)。 白條是我站存在的一個(gè)重大問(wèn)題，

11、大多為勞務(wù)費(fèi)。 自 20xx 年起，要向稅務(wù)部門(mén)交納勞務(wù)費(fèi)稅金，取得相應(yīng) 的發(fā)票，得以規(guī)范資金的管理。 外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)或團(tuán)體出行等上級(jí)所組織的活動(dòng)， 應(yīng)嚴(yán)格按出差的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 財(cái)務(wù)公示要成為各校的一種制度，每一月末要向 教師公示出本月的收支明細(xì)賬，公示欄下要寫(xiě)明監(jiān)督電 話： 622355。并照照片存檔，以照片作為公示的證明， 希望廣大教師監(jiān)督。6、在購(gòu)置設(shè)備時(shí)，凡使用資金超過(guò)3000 元，堅(jiān)持向教教輔站打報(bào)告，上 3 萬(wàn)以上的報(bào)告要經(jīng)教育局領(lǐng)導(dǎo) 簽字，學(xué)校方可實(shí)施。杜絕采用分割方式使發(fā)票不滿 3 萬(wàn)元。7、對(duì)于貧困生資料問(wèn)題，要嚴(yán)格按照規(guī)范要求，收 齊資料，存檔備查。今后，我們將按照財(cái)務(wù)制度管理

12、經(jīng)費(fèi)，按照教育局 要求嚴(yán)格把關(guān)，加強(qiáng)管理，不斷進(jìn)取、使工作規(guī)范化、 制度化。財(cái)務(wù)自查自糾整改報(bào)告范文 （ 三）我中心校根據(jù) xx 省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展 20xx 年義務(wù)教 育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制資金專(zhuān)項(xiàng)檢查的通知 和教育局 關(guān)于進(jìn) 一步完善學(xué)校財(cái)務(wù)管理的通知 精神，以及教育局計(jì)財(cái)科 20xx 年 9 月 22 號(hào)召開(kāi)的財(cái)務(wù)培訓(xùn)會(huì)議的相關(guān)要求，對(duì)我 校財(cái)務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)行了檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如 下:一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí) 認(rèn)真組織學(xué)習(xí)教育局財(cái)務(wù)文件，提高認(rèn)識(shí)，結(jié)合我 校實(shí)際，經(jīng)校務(wù)會(huì)研究決定，成立了馬街中心校財(cái)務(wù)整 改領(lǐng)導(dǎo)小組。組長(zhǎng) :組員 :二、依據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)行整改在整改中，要求財(cái)務(wù)人員，掌握財(cái)務(wù)

13、制度，查問(wèn)題， 認(rèn)真反思，找差距，尋原因。通過(guò)查看 20xx 年 9月至 20xx 年 8月會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì) 報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿，在會(huì)計(jì)報(bào)表中沒(méi)有問(wèn)題，在會(huì)計(jì)賬簿 中銀行日記帳，出納的現(xiàn)金日記賬也沒(méi)有問(wèn)題，無(wú)需整 改。存在問(wèn)題： 1、出納員中還沒(méi)有取得從業(yè)資格證，正 在學(xué)習(xí)爭(zhēng)取 ;2 、在會(huì)計(jì)憑證中沒(méi)有蓋財(cái)務(wù)公章，財(cái)務(wù)主 管章、報(bào)賬員章、出納章及附件章 ;3 、固定資產(chǎn)報(bào)廢手 續(xù)不規(guī)范。對(duì)全校資產(chǎn)清查上報(bào)工作不夠細(xì)致。整改領(lǐng) 導(dǎo)組針對(duì)這種情況進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，把所缺的 內(nèi)容整改完整?？傊?cái)務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財(cái)務(wù)工作直接 影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要用資金來(lái)作后 遁。為此，在今后的工