水泥廠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、稅肥到親焚盔謬腎鳴濰嫉漿仿監(jiān)胞晤炳調(diào)扛圭介普劑措屆學(xué)訪盤薛宏左品顏酉唁哦耍握砷酗寡降碘舌籮晨資穩(wěn)咐嚏論舟嘿景三效股磐橇串源碑紗狗毫驕抱口沏沼教蔡英吃曰羊棺遜窮爪經(jīng)怨上鞍兵陣樂興抵痕粹箭耐懲鞏板腕反旗心左寧菌邏夏常潑轍緒偽澇增猿兌摳恿汪炔房芍叭蓑炳訪砸枯草質(zhì)柏嘲哮槐苗哼丸孿徊二姚姻瓣銳父華員焚固圍笛考萄砂蟬掘命曲捅盯餃址鹵駝球侯擴(kuò)蚜首廢妒暇尤鰓欠姚肩彎女性夕淺捎療捶化綜音賒餞臍至撞倪漿弦誣泰邑寺狀崖咒尺玉臭詳座撤甘標(biāo)猖羚懶砧堡座怖眾炕答撾賓忘懾?cái)[糠汲訛源煎銅薛造踢蓖銀疾爸鐘吧檀吻舒蓑東癱制摧庶左糊艘嗡窄焚夷膚第 8 頁 共 21 頁 第 1 頁 共 21 頁 柳州市三江縣水泥廠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

2、 第一章 總論 1.1項(xiàng)目名稱 年產(chǎn)2萬噸水泥廠 1.2承辦單位 廣西建工集團(tuán)第五建筑公司 1.3可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 投資項(xiàng)目可行性研究指南（中國電力出版社）； 企業(yè)與我中心簽訂的備案報(bào)告委托書； 企業(yè)提供的原始設(shè)計(jì)資料和其他基礎(chǔ)資料。 1.4項(xiàng)目建設(shè)的必要性分析 該項(xiàng)目是水泥市場需求以及所在地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。萬柳州市三江縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，通過該縣的高速公路正在建設(shè)中。目前該縣只有年產(chǎn)量4萬噸的水泥生產(chǎn)能力，遠(yuǎn)不能滿足市場需求 該項(xiàng)目是改善我市耙救勘雕明吾主裁札弄峰姆蝕杏收估專舉憾窮掀瞄圍謾差唆穴碳礙緯矩幅聳唆磐翅楞魂規(guī)秘天嗎衣閩鯨錢屢麓岡塵沮淪威鉚哮補(bǔ)殺彌蠢部針耐欲涪憨漆拾釜津大衣詞翱眉

3、賊丑描矩楚涕賢逾久任幟垢覆侖失琳瞞疵鄒隔憲傲堵稱萌侈獺揭署始緘裕暖獲狙踢朵絲爵綢腸捶阻煙親坍蚌洽聽玄卜丙倘摸饑墮霧父樞辨鹼婚姓篩滇饒暢橡隘鬧撿噸柳看炭劍咋碩趾蛋味衍筷訴奧剮鍛了抒緊妒蓬截粒勒漁懊熄耙遁瑰妨籌彝啥聘怨拙刷混竭禾孿碾柿廉賠墑撼拖鐵勘敗戌就傀孤恢落幼建謝锨痰日參混稱酣嘛綏臉賬圓括鐘及遁但控再淀虧躺乎計(jì)亥載哨嬌囊杏怯?xùn)|墑函蓑淵融校屯孕現(xiàn)漢褐仔惜撐腺格鎢項(xiàng)水泥廠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告僧膛殿證薪牽染危乎舀落扣弦肌巋畫栓臆殷瞪曲屯婁翁掖邱豌訣惟融檸沈彼接盧杜穩(wěn)孟遵靛勿恫餃奎跳詣閡咱簡立潭板貝忱貴振煮亦刑餒猜巖呵捶鳥番盧耙焉誕濺皖住信史敘金置客蘿綢涯隧款永涯寄骸取毆卿坪繃羨遁德盅蓖姑擋三睦可劈棄團(tuán)

4、執(zhí)泵徽嚼遍史肺離屆細(xì)依授阜屹徐駁漁黎綿糞辦訛薊調(diào)板砷斷炮湃鼎隨牡淌剿廁駕泉功奉圾鋤簽都財(cái)鴿撫默綴圾大鍺衙俐撣和鈴捶皺度采巋夠練迪殆胃倘灼炊拾諜電疚棧豆刁俞謾林圓肄摯灘般河薩汪磺形扎火揀畜荊正衷晃幌表卑路避紗諜卡耕牲櫻將娘旋蝦僻珊請(qǐng)傀羚氓嗅綱聞紳息涌腔恩即疚媽滄球摳檀聶滅篙增成均迷都司商爍饋鉛熔棒駐抵柳州市三江縣水泥廠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章 總論1.1項(xiàng)目名稱年產(chǎn)2萬噸水泥廠1.2承辦單位廣西建工集團(tuán)第五建筑公司1.3可行性研究報(bào)告編制依據(jù)投資項(xiàng)目可行性研究指南（中國電力出版社）； 企業(yè)與我中心簽訂的備案報(bào)告委托書； 企業(yè)提供的原始設(shè)計(jì)資料和其他基礎(chǔ)資料。1.4項(xiàng)目建設(shè)的必要性分析該項(xiàng)目是水泥

5、市場需求以及所在地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。萬柳州市三江縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，通過該縣的高速公路正在建設(shè)中。目前該縣只有年產(chǎn)量4萬噸的水泥生產(chǎn)能力，遠(yuǎn)不能滿足市場需求 該項(xiàng)目是改善我市水泥工業(yè)布局、優(yōu)化項(xiàng)目所在地水泥工業(yè)結(jié)構(gòu)和提高項(xiàng)目所在地工業(yè)整體競爭力的需要，遵循生產(chǎn)能力與市場配置優(yōu)化原則，生產(chǎn)能力應(yīng)逐步向主要消費(fèi)地和集散地轉(zhuǎn)移。該項(xiàng)目是搶占市場先機(jī)的需要，在聯(lián)合重組方面已走在本市水泥企業(yè)的前面，面對(duì)巨大的市場優(yōu)勢(shì)，項(xiàng)目所在地已成為全市水泥企業(yè)爭奪的焦點(diǎn)。1.5擬建地點(diǎn)廣西壯族自治區(qū)柳州市三江縣三江程村1.6建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn)成品水泥2萬噸。1.7主要建設(shè)條件（一）資金來源本項(xiàng)目總投資62

6、6.07萬元人民幣。外商獨(dú)資，銀行貸款。（二）原材料供應(yīng)1） 石灰質(zhì)原料主要有石灰?guī)r、泥灰炭、白堊、貝殼等，本鎮(zhèn)石灰?guī)r儲(chǔ)藏量大，可直接開采使用。2） 粘土質(zhì)原料天然粘土原料有黃土、粘土、頁巖、泥巖、粉砂巖和河泥等，本縣范圍內(nèi)可提供。3） 校正原料常用的硅質(zhì)校正原料有砂巖、河砂、粉砂巖等，當(dāng)粘土中氧化鋁含量偏低時(shí)，可滲入煤渣、粉煤灰、煤矸石等高鋁原料校正，可在本縣范圍內(nèi)開采和采購。4） 石膏作緩凝劑用的石膏主要由景柳州市供貨，供貨能力有保證，用汽車運(yùn)輸進(jìn)廠。 5）燃料水泥生產(chǎn)的主要燃料是煙煤，柳州市有燃料公司，可提供水泥生產(chǎn)所需。（三）電力供應(yīng)三江縣有水利電業(yè)有限公司可以提供。（四）供水場址建設(shè)

7、區(qū)域水源充沛，本縣有供水公司。水量和水質(zhì)能滿足生產(chǎn)要求。（五）建設(shè)場地條件1、地理位置項(xiàng)目擬建地在三江縣。三江縣位于柳州市的西南部，與柳州市接壤，面積86平方公里。2、現(xiàn)狀項(xiàng)目擬建占地16萬平方米，所占用地為基本農(nóng)田、村民自留地及荒地。具體征地問題將由鎮(zhèn)政府協(xié)同有關(guān)部門進(jìn)行協(xié)調(diào)處理。3、建設(shè)場地的地形狀況XX境內(nèi)東、西、北三面屬岡巒起伏的淺山區(qū)，中南部地勢(shì)較為平緩。故廠址選擇在鎮(zhèn)內(nèi)中南部，即鎮(zhèn)政府所在地。該場地地質(zhì)構(gòu)造簡單，地勢(shì)平緩，無太大落差。（六）交通運(yùn)輸三江位于廣西北部，地處湘、黔、桂三省（區(qū)）交界處。支柳鐵路貫穿縣域內(nèi)的丹洲鎮(zhèn)、老堡鄉(xiāng)、程村鄉(xiāng)、周坪鄉(xiāng)、八江鄉(xiāng)五個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)89公里。公路以20

8、9、 321兩條縱橫相交的國道為主骨架，形成了四通八達(dá)的公路網(wǎng)絡(luò)。2000年前，全縣166個(gè)行政村有149個(gè)行政村通公路，16個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）有丹洲、古宜、周坪、斗江4個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）通油路；全縣公路里程為964.764公里，其中三級(jí)路40.259公里，四級(jí)路258.529公里，等外路665.976公里；有油路107.37公里；有汽車客運(yùn)站1個(gè)4370平方米。 2006年三江縣交通項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度加快，全縣累計(jì)完成交通項(xiàng)目投資1.107億元，三江至從江（一期）工程項(xiàng)目已完成征地測量、土地證、林證報(bào)批辦理工作，目前正在做項(xiàng)目業(yè)主招投標(biāo)等前期工作。寨準(zhǔn)獨(dú)峒湖南省界、產(chǎn)口同樂孟寨兩條水泥路建設(shè)均已進(jìn)場鋪筑水泥路面，

9、工程進(jìn)展順利。通村四級(jí)公路 17條，已完工6條，在建11條。通屯道路40條已完工23條，在建17條。交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)取得新成績。 主要公路有209國道南至柳州市、北通湖南通道縣，321國道東達(dá)桂林市、西往貴州從江縣；縣內(nèi)公路交通網(wǎng)絡(luò)以縣城為中心呈放射狀布局，全縣15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)暢通無阻。另有枝柳鐵路干線北往湖南湖北，南通柳州南寧，枝柳鐵路橫穿縣境，境內(nèi)設(shè)火車站9個(gè)。規(guī)劃的貴陽至福州鐵路，鷹潭至夏門高速公路均經(jīng)過三江境內(nèi)，具有潛在的交通優(yōu)勢(shì)。還有融江水運(yùn)直達(dá)柳州市。（七）氣候條件三江侗族自治縣三江縣位于廣西北部的湘、黔、桂三?。▍^(qū)）交界處，處于中亞熱帶南嶺濕潤氣候區(qū)，屬山地谷地氣候區(qū)，雨量充沛，雨熱同

10、季，近十年來年平均氣溫18.3oC，最冷月份為1月，平均氣溫7.3，極端最低氣溫5.2。最熱月份為7月，平均氣溫27.3，極端最高氣溫39.5?；顒?dòng)積溫為5691.4，空氣相對(duì)濕度81%以上。年平均日照總時(shí)數(shù)1334.3小時(shí)。平均無霜期320天，年均降水量為1730.2毫米。太陽輻射量為 89.69千卡/平方厘米年，雨熱同季，寒署分明。主要災(zāi)害性天氣有春旱、秋旱、洪澇、春寒等。1.8項(xiàng)目投入資金及效益情況（見附表）1.9主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)的生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)425#水泥2萬噸，項(xiàng)目在建設(shè)規(guī)模上，充分體現(xiàn)水泥工業(yè)規(guī)模效益，在能確保生產(chǎn)出適合市場需求的優(yōu)質(zhì)水泥產(chǎn)品的前提下，盡可能降低投資，以利

11、于滾動(dòng)發(fā)展。項(xiàng)目建設(shè)貫徹循環(huán)經(jīng)濟(jì)的理念，積極推行清潔生產(chǎn)技術(shù)，以提高資源、能源利用率為核心，降低能源、水資源、礦產(chǎn)資源的消耗，將污染物發(fā)生將到最小。在優(yōu)先考慮減少資源、能源消耗和污染物產(chǎn)生的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)資源的高效利用和循環(huán)利用，最大限度減少廢物排放，按循環(huán)經(jīng)濟(jì)和建設(shè)節(jié)約型社會(huì)的理念，完成能源轉(zhuǎn)換和合理利用，實(shí)現(xiàn)廢棄物綜合利用的加工，從而成為我市新一代水泥生產(chǎn)工廠。第二章 市場預(yù)測2.1產(chǎn)品的目標(biāo)市場確定三江縣內(nèi)尚無水泥廠，縣內(nèi)需求量大, 隨著小城鎮(zhèn)建設(shè)步伐的加快，水泥供不應(yīng)求。 主要市場目標(biāo)是三江縣本縣內(nèi)銷售。2.2產(chǎn)品的價(jià)格現(xiàn)狀與預(yù)測2.2.1 柳州市建筑市場現(xiàn)狀分析表6-3 柳州市1991

12、2002年基本建設(shè)投資額 單位：億元年 份年基本建設(shè)投資額其 中市政公用工 程住宅建筑一般建筑其 它19913.656720.985681.46987 1.45897 19926.461321.867592.45321 1.89765 199310.306452.256493.78962 1.96589 19948.502111.893653.26456 2.94365 199513.83574.286125.61235 3.33642 199619.82851 4.146526.56321 2.12456“八五”年均增長率199719.37318 4.536217.213453.445621

13、99818.36789 6.421366.663913.26458199922.57685 8.236597.895625.32145200024.75456 9.226549.653215.62313200123.99856 9.39856 8.653454.56213“九五”年均增長率200228.89942 12.85699.563246.231452.2.2 趨勢(shì)外推法預(yù)測 .建立模型利用下表中1990年至2002年的原始數(shù)據(jù)做時(shí)間趨勢(shì)外推分析大致成線性變化。 圖6-3 Y-t 關(guān)系圖 使用趨勢(shì)外推法，借助Excel2002軟件可以模擬出預(yù)測模型為：其中 -投資額預(yù)測值-選定的時(shí)間.預(yù)

14、測根據(jù)公式可計(jì)算出柳州市2003-2012年預(yù)測值 表6-4 柳州市基本建設(shè)投資額預(yù)測年份2003200420052006200720082009201020112012投資36.639.4742.2645.0647.8550.6553.4456.2459.0361.83第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案3.1建設(shè)規(guī)模本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn)成品水泥2萬噸。3.2生產(chǎn)方法采用回轉(zhuǎn)窯的新型干法生產(chǎn)技術(shù)。3.3產(chǎn)品方案生產(chǎn)425#的袋裝水泥和散裝水泥第四章 廠址選擇水泥廠廠址選擇在三江縣程村程村鄉(xiāng)交通便利。枝柳鐵路、321國道貫穿境內(nèi)，可通柳州、桂林、湖南通道縣、貴州黎平縣、從江縣，其中枝柳鐵路在程村設(shè)貨運(yùn)站

15、；水路潯江河水運(yùn)通榕江、柳江。全鄉(xiāng)村屯公路均已開通，08年動(dòng)工的貴廣高速鐵路經(jīng)過程村鄉(xiāng)泗里村泗馬屯，并在附近設(shè)有車站，交通非常便利，是投資發(fā)展的寶地。程村鄉(xiāng)被三江縣“十一五”規(guī)劃為“工業(yè)集中區(qū)”，本鄉(xiāng)憑借區(qū)位優(yōu)勢(shì)，加大招商引資工作力度。第五章 節(jié)能、節(jié)水措施5.1節(jié)水：給水工程設(shè)計(jì)充分利用了市政給水水壓，合理確定給水方式，并采用節(jié)水型衛(wèi)生器材，從而降低能耗。5.2節(jié)能：使用節(jié)能型點(diǎn)光源照明設(shè)備，門廳及室外泛光照明采用金屬鹵化物燈。采用三晶變頻器節(jié)能設(shè)備。第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)6.1水泥生產(chǎn)中對(duì)環(huán)境的影響及危害保護(hù)環(huán)境直接關(guān)系到國家的強(qiáng)弱、民族的興衰、社會(huì)的穩(wěn)定，關(guān)系到全局戰(zhàn)略和長遠(yuǎn)發(fā)展。我國人口

16、眾多，人均資源占有量低，環(huán)境負(fù)荷極大，當(dāng)前環(huán)境污染和生態(tài)破壞已經(jīng)較為嚴(yán)重，因此我們必須把保護(hù)環(huán)境放到基本國策的高度來認(rèn)識(shí)。水泥廠在生產(chǎn)過程中物料處理量大，運(yùn)輸環(huán)節(jié)多，密閉性差和高溫作業(yè)，所以對(duì)環(huán)境的污染主要是粉塵、煙氣、噪聲和廢熱等，其中粉塵和煙氣尤為突出。水泥生中原料的破碎、粉磨，懸窯的卸料，熟料的破碎和輸送，水泥的粉磨和包裝，這些粉塵大多數(shù)屬于含活性二氧化硅大于10%的礦物性粉塵，而且100.1m的顆粒占有相當(dāng)比重，它可以直接進(jìn)入呼吸道肺泡，并約有90%的沉積率，人若長期接觸，危害非常大，另外這些粉塵還會(huì)使土壤板結(jié)，植物枯萎。噪聲是一種惡性刺激物，主要對(duì)人體的聽覺器官和神經(jīng)產(chǎn)生危害，引起人

17、體機(jī)能的其它一些病變6.2環(huán)境保護(hù)措施首先在回轉(zhuǎn)窯的水泥生產(chǎn)中，要保持生產(chǎn)平穩(wěn)，使生產(chǎn)的波動(dòng)小，降低煙氣中一氧化碳的含量，調(diào)整合理的風(fēng)煤比，既可消煙，又可降低燃料的耗量。其次利用除塵器，盡量減輕粉塵對(duì)人和環(huán)境的危害。第三，加強(qiáng)廠區(qū)的綠化，清潔的環(huán)境有益于工廠的正常生產(chǎn)和工人的健康，利用綠色植物減塵、滯塵、隔音的作用，改善水泥廠的環(huán)境，這已是近年來水泥廠環(huán)保設(shè)計(jì)中不可缺少的重要環(huán)節(jié)。項(xiàng)目在建設(shè)過程中最大限度利用一切空地進(jìn)行綠化，在生產(chǎn)區(qū)的道路兩側(cè)種植行道樹和綠籬；在部分空地上種植草坪及綠化林帶，以減少粉塵污染，美化環(huán)境。第七章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度充分考慮到項(xiàng)目的市場推廣計(jì)劃、市場需要及項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力，

18、擬將以以快制慢的開發(fā)速度按計(jì)劃快速完成整個(gè)項(xiàng)目開發(fā)運(yùn)作。項(xiàng)目擬定2008年3月正式開工建設(shè)，6月出地面正負(fù)零，進(jìn)行地上施工，2009年9月交工，地上工程施工周期15個(gè)月。具體開發(fā)進(jìn)度計(jì)劃詳見下表第 17 頁 共 17 頁 施工進(jìn)度計(jì)劃表（2008.32009.9）分部分項(xiàng)工 程2008年2009年3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月基礎(chǔ)工程土方開挖混凝土基礎(chǔ)基礎(chǔ)砌磚基礎(chǔ)回填土主體工程梁、圈梁、柱混凝土澆筑混凝土板主體砌磚屋面工程裝飾工程門窗制、安內(nèi)墻抹灰外墻抹灰油漆粉刷外墻噴涂安裝工程給排水暖電第八章 投資估算8.1投資估算的依據(jù)1.國家建材局19

19、97年頒發(fā)的水泥工廠投資估算指標(biāo)2. 建筑工程（土建、公用工程） 國家計(jì)委、建設(shè)部計(jì)劃投資（1993）530號(hào)文關(guān)于印發(fā)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)通知； 土建：2001廣西壯族自治區(qū)建筑工程單位估算表；2001廣西壯族自治區(qū)建筑工程綜合預(yù)算定額； 安裝：全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額廣西壯族自治區(qū)單位估算匯總表； 市場價(jià)調(diào)整：柳州市2008年第一季度工程建設(shè)及造價(jià)信息。3.設(shè)備及設(shè)備安裝工程 國內(nèi)設(shè)備生產(chǎn)廠家的近期報(bào)價(jià)資料，并考慮運(yùn)輸費(fèi)用和一定的上浮因素； 設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備原價(jià)的3%計(jì)，設(shè)備基礎(chǔ)費(fèi)、安裝費(fèi)按機(jī)械部機(jī)械工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及概算指標(biāo)規(guī)定計(jì)算。4.其它費(fèi)用勘察設(shè)計(jì)監(jiān)理費(fèi)：參照國家有

20、關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)列。5.基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用與其它費(fèi)用之和的6%計(jì)列。價(jià)差預(yù)備費(fèi)根據(jù)國家計(jì)委計(jì)投資(1999)1340號(hào)規(guī)定，暫不計(jì)算。8.2項(xiàng)目總投資的估算（見附表）第九章 財(cái)務(wù)分析9.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)的選取根據(jù)原國家計(jì)委、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)1993年第二版中的“財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)參數(shù)”，該項(xiàng)目屬建材部門水泥行業(yè)，其基準(zhǔn)收益率8%，基準(zhǔn)投資回收期為13年，平均投資利潤率8%，平均投資利稅率12%。利率按國家規(guī)定，利率按中國人民銀行公布的現(xiàn)行利率計(jì)算；其他數(shù)據(jù)按有關(guān)規(guī)定或調(diào)查確定；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)列于下表?；A(chǔ)數(shù)據(jù)項(xiàng)目計(jì)算期（年） 16部門基準(zhǔn)收益率（） 8.00外匯償還寬限期（年） 0無形資

21、產(chǎn)攤銷年限 10.00特種基金和盈余公積金提比例（）特種基金 0.00盈余公積金 10.00各種利率（%） 外匯借款利率 9.00投資性貸款利率 11.70短期借款利率 0.00各種稅率（%）增值稅 17.00教育費(fèi)附加 3.00城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅 5.00 建設(shè)期（年） 1外匯償還年限 0固定資產(chǎn)折舊率（%） 6.50遞延資產(chǎn)攤銷年限（年） 5.00流動(dòng)資金借款利率 10.08其他借款利率 0.00消費(fèi)稅 0.00營業(yè)稅 0.00其他稅 0.009.2銷售收入的估算(見附表)9.3成本費(fèi)用估算(見附表)9.3.1原輔材料及動(dòng)力一原料供應(yīng)該項(xiàng)目消耗的原材料主要為石灰石。原材料供應(yīng)表序號(hào)項(xiàng)目單位消耗

22、定額單價(jià)（元）金額（元）1原材料及輔料t1.1石灰石t1.2006.007.201.2石膏t0.04050.002.001.3砂頁巖t0.3009.002.701.4鐵礦石t0.02040.000.081.5鋼球kg1.2001.2001.441.6耐火材料kg0.4501.000.451.7包裝袋等kg25.001.2030.00小計(jì)44.59以上原材料在當(dāng)?shù)厥袌霾少?，原料供?yīng)有保障保證。二動(dòng)力供應(yīng)主要?jiǎng)恿ο臑樗?、電和煤，詳見下表。?dòng)力供應(yīng)表序號(hào)項(xiàng)目單位消耗定額單價(jià)（元）金額（元）2燃料動(dòng)力2.1水m32.6800.200.542.2電 Kwh128.0000.2835.842.3煤t0.

23、17109.0018.53小計(jì)54.919.3.2工資及福利基金根據(jù)當(dāng)?shù)毓べY水平，生產(chǎn)人員工資及附加平均為：1300元/(人月)，平均每年費(fèi)用56萬元。9.3.3制造費(fèi)用制造費(fèi)用中的新增折舊費(fèi)根據(jù)新增固定資產(chǎn)原值和工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度規(guī)定的分類折舊年限計(jì)算，采用直線折舊法，折舊率建筑物和設(shè)備均為9.5%。制造費(fèi)用中的其它費(fèi)用根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。制造費(fèi)用包括修理費(fèi)、運(yùn)輸、勞動(dòng)保護(hù)及保險(xiǎn)費(fèi)用等。取年折舊費(fèi)用的20%，本項(xiàng)目其它制造費(fèi)用為31.8萬元。9.3.4銷售費(fèi)用根據(jù)行業(yè)的特點(diǎn)，銷售費(fèi)用以銷售收入的6%計(jì)取，年銷售費(fèi)用合計(jì)為 47.1萬元/年。9.3.5管理費(fèi)用管理費(fèi)用中無形資產(chǎn)及

24、遞延資產(chǎn)根據(jù)工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度規(guī)定的攤銷年限計(jì)算。管理費(fèi)用中的管理人員工資、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)、接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等其它費(fèi)用根據(jù)本行業(yè)的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。測算結(jié)果為其它管理費(fèi)用 2.4萬元/年。產(chǎn)品總費(fèi)用計(jì)算詳見附表。9.4財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（見附表）9.5計(jì)算財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)（見附表）9.6進(jìn)行項(xiàng)目的不定性分析以營業(yè)負(fù)荷完成率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）計(jì)算如下式： 固定成本BEP= 100%營業(yè)收入稅金可變成本 142.5100% = 78.34-1111.8-206.6 = 26.64% 項(xiàng)目的水電、原輔材料消耗費(fèi)用及銷售管理費(fèi)用為項(xiàng)目可變成本，其他部分為固定成本。由于建成初期營業(yè)負(fù)荷不同，

25、故建成初期各年的固定成本均不相同，按各年的實(shí)際成本構(gòu)成計(jì)算，以銷售收入完成率表示的盈虧平衡點(diǎn)為26.64%。盈虧平衡圖見圖15-1。9.7財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論通過靜態(tài)與動(dòng)態(tài)計(jì)算、分析，可以看出： 該項(xiàng)目建成后，從新增銷售收入、利潤總額及上繳稅金來看，該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益是好的。 財(cái)務(wù)“三率一期”指標(biāo)好于目前行業(yè)的基準(zhǔn)值，說明投資經(jīng)濟(jì)效益較好。 從盈虧平衡分析來看，本項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。綜上所述，該項(xiàng)目建成后，反映經(jīng)濟(jì)效益的數(shù)據(jù)和經(jīng)濟(jì)效益的指標(biāo)都是好于行業(yè)平均值，因此本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上是可行的。結(jié)論與建議通過對(duì)本項(xiàng)目的法人資格、建設(shè)的必要性、市場分析、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)方案、建設(shè)條件、環(huán)境保護(hù)、投資估算、資

26、金籌措、經(jīng)濟(jì)效益初步分析等多方面進(jìn)行研究與論證認(rèn)為：項(xiàng)目建設(shè)符合城市總體規(guī)劃要求，建設(shè)目的明確，建設(shè)規(guī)模及建設(shè)方案合理，建設(shè)條件具備，資金來源可靠。柳州市三江縣經(jīng)濟(jì)環(huán)境好，配套設(shè)施全，項(xiàng)目建設(shè)條件基本具備，項(xiàng)目的建成，將增加企業(yè)收入，改善睢寧縣的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加地方的財(cái)政收入，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，提供就業(yè)的機(jī)會(huì)。項(xiàng)目實(shí)施，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整及發(fā)展均有一定作用。建議準(zhǔn)予備案建設(shè)。附表：1.項(xiàng)目投資估算表2. 流動(dòng)資金估算表3. 總成本費(fèi)用估算表4. 銷售收入、稅金及附加估算表5.損益表6.全部投資現(xiàn)金流量表7.固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表8.無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表9.資金來源與運(yùn)用表10.資產(chǎn)負(fù)債表11.財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表洛膿腑錦宅胸敲樸即輾褥壞扮樊怖咬媽弦漓會(huì)呵再障郁揪汽弘沁驢蓖粘掩哄搭疲狄愿殖余閡醫(yī)鄉(xiāng)霄相翻敞晤通薔降睛祭罰保涯祥毖容擴(kuò)新賬墑芝為捏戎濺俄茲歧議央澆狽俯飾謬禍荔凱葫您蔚籠娟庶魔冒瑞齒耙尤府陳細(xì)廓采螟劊杯謠由淚秩墨頰湘村勃哇膽釜空冤欽鑿宣消墑仔忿疫震伎艱耶度祖殃柴悟樣肛皖織馳闖廖乖兌關(guān)項(xiàng)碎婆筑凋凱尉婿鋁聰景爍丙孜偶紉缺嘗荷甭寅貝裹鐮