萬科財務部工作標準

1、資料內容僅供參考，如有不當或者侵權，請聯(lián)系本人改正或者刪除。萬科財務部工作標準財務工作標準結合公司財務制度及有關的規(guī)定制度 , 擬定財務部各業(yè)務內容 的工作標準 , 以提高財務工作質量。目錄1、融資工作的質量體系及質量標準2、稅收籌劃的質量體系及質量標準3、財務工作審核、 驗收體系及質量標準4、財務工作業(yè)績評價體系及質量標準5、成本、 費用控制、 信息傳遞體系及質量標準6、出納業(yè)務的工作標準7、會計業(yè)務的工作標準8、銷售收款業(yè)務的工作標準9、房貸業(yè)務的工作標準10、物業(yè)、 加油站出納業(yè)務的工作標準11、收據(jù)、 發(fā)票等票據(jù)的購領存的管理工作標準12、離職審計的工作標準13、預算工作的組織、 匯總

2、, 分析工作標準14、財務、 稅務軟件管理的工作標準15、有關財務制度的起草、 調整的工作標準16、金庫鑰匙、 辦公室鑰匙的保管的工作標準17、合同會簽的工作標準18、各種證件保管的工作標準19、財務保密工作20、印章保管的工作標準21、各類統(tǒng)計報表的填制公司工會賬冊的登記 , 經(jīng)費的繳撥22、財務涉及的其它工作23、財務人員后續(xù)教育24、內部預算管理一、 融資工作的質量體系及質量標準融資工作流程 :1、根據(jù)各部門提交的年度全面預算 , 經(jīng)總理審批后 , 財務部根據(jù) 年度全面預算 , 編制資金預算。2、根據(jù)資金預算中出現(xiàn)的資金缺口 , 盤點可供抵押或變現(xiàn)的資產 結合各銀行的業(yè)務情況 , 篩選銀

3、行 , 并向總經(jīng)理提交融資計劃。一 般來說 , 融資計劃和融資執(zhí)行工作 , 應在出現(xiàn)資金缺口前三個月進 行。3、經(jīng)總經(jīng)理審核、 批復的融資計劃書 , 提交董事會進行審議 , 審 議經(jīng)過后 , 開始實施。4、在融資計劃書中應著重分析各銀行的政策與我公司的實際之 間存在的差異 , 作出融資時間、 融資額、 擬抵押資產情況、 融資 費用、 融資風險、 風險規(guī)避措施、 執(zhí)行中需提供的資源和高管層 應提供的支持。5、貸款批復后 , 應辦理抵押、 評估、 公證、 保險等手續(xù) , 由此發(fā) 生的費用的審批 , 手續(xù)的辦理。6、資料歸檔 : 貸款辦理完畢 , 應將借款合同、 抵押合同、 評估報 告、 公證書原件

4、交存企管部存檔 , 財務部只保存以上貸款資料的復 印件。7、進行融資工作的分析、 總結。質量標準 :1、預計融資額與實際融資額的差額在 20之內 （ 國家宏觀調控的 影響出外 ） 。2、預計的貸款利率與實際執(zhí)行的貸款利率差額保持在5之內。3、預計的融資周期 （ 時限 ） 在一個月之內 （ 遇銀行機構調整、 程 序調整、 企業(yè)抵押資產出現(xiàn)問題出外 ） 。4、預計融資費用與實際發(fā)生額的偏差保持在10之內。5、貸款申請資料的期后歸檔工作 , 必須有紙質檔案和電子版的檔 案。保管期間為 3年, 貸款歸還撤押的工作 , 應有紙質的記錄。6、每次貸款必須有貸款的期后分析、 總結 , 在分析、 總結報告 中

5、應有費用、 成本、 融資計劃與實際的差異分析 , 融資工作質量 自評。并將該報告提交總經(jīng)理簽約后歸檔。融資工作的質量記錄 : 1、 資金預算表 2、 融資計劃書 3、 融資資 料清單 4、 融資分析報告。二、 稅收籌劃的質量體系及質量標準稅收籌劃流程 :1、每年初財務部根據(jù)當年的開發(fā)情況 , 結合上年度的開發(fā)情況 , 按照當期稅法的規(guī)定 , 與各部門充分溝通 , 作出全年的稅收籌劃方 案, 在過程中根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況和管理結構進行調整。2、該稅收籌劃方案 , 除財務部外 , 每個部門僅能看到該部門所涉 及的籌劃業(yè)務 , 與其它部門不予共享 , 財務人員只針對自己所經(jīng)手 的帳套執(zhí)行籌劃方案 , 并不予其它財務人員共享所有的籌劃信息 , 涉及到籌劃業(yè)務的部門 , 單獨在該籌劃方案中簽字確認。3、整個籌劃方案最終由總經(jīng)理、 分管財務的總經(jīng)理助理、 董事 長簽批后付諸實施。4、在籌劃方案中應載明籌劃對整個項目利潤的累積影響額, 節(jié)稅總額, 可能的政策風險。5、對稅收籌劃中遇到的政策變化 , 應及時尋找對策。6、半年、 年終應對稅負水平作出綜合評價 , 并在半年報和年報中 體現(xiàn)。7、稅收分析報告。在該報告中 , 應反映稅收籌劃方案的執(zhí)行情況 的對比分析。8、將載有主管會計、 財務經(jīng)理、 財務總