款員繳款作業(yè)規(guī)定

1、款員繳款作業(yè)規(guī)定歸屬體系：鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊財務(wù)系 統(tǒng)分冊文件編號：鵬潤財資金 008 撰寫單位：鵬潤投資（國美電器）財務(wù)中心 版 本：第版 生效日期： 2004 年 月 日 機密等級： 機密 一般 合計頁數(shù)： 6頁正文頁數(shù)： 4頁附件個數(shù)： 1 個 制度正文目錄：目錄頁次1、目的12、范圍13、名詞解釋14、職責(zé)15、作業(yè)內(nèi)容16、注意事項47、附件4總 裁 審 批管 理 研 究 室 審 核撰 寫 人1. 目的：為了規(guī)范款員繳款作業(yè)，杜絕繳款過程中存在的問題，明確款員和門店出納或門店會 計收款的責(zé)任，特制訂本規(guī)定。2. 范圍：適用范圍：本規(guī)定適用于國美電器各分部門店、外

2、埠直營店。 發(fā)布范圍：鵬潤投資（國美電器）各中心、各部門；各分部。3. 名詞解釋： 財務(wù)收款人員：由于現(xiàn)在門店財務(wù)人員編制的原因，門店會計、出納倒休時，會計與出 納的職責(zé)存在交叉的情況，出納倒休時會計應(yīng)代替出納進行收款、支付款項，以下不論 是會計收款、出納收款，統(tǒng)一稱為“財務(wù)收款人員” 。4. 職責(zé)： 收銀員嚴格執(zhí)行公司款員繳款作業(yè)流程，保證所收款款項的安全、完整，并及時上繳。財務(wù)收款人員監(jiān)督并執(zhí)行款員繳款作業(yè)流程，認真審核、點驗、記錄款員所交款項， 保證款項的安全、完整，并及時上繳銀行或者分部。5. 作業(yè)內(nèi)容：款員繳款前的準備5.1.1 款員在繳款前，必須將收取的款項，分現(xiàn)金、信用卡、支票等

3、分別整理，現(xiàn)金 按面值進行分類整理， 100 元的 1 萬元 1 扎，50 元的 5000 元 1 扎，20 元的 2000 元 1扎，10元的 1000元 1扎，散幣原則上不在營業(yè)中繳納，一般在日 營業(yè)終了時繳納。 信用卡分銀行進行整理， 款員結(jié)束收款工作時在信用卡刷卡 器上打印出匯總單，顯示出收款筆數(shù)，金額；將匯總單附在信用卡消費單上。5.1.2 除營業(yè)中門店財務(wù)收款人員去款臺收取款項外， 款員直接去門店財務(wù)室繳款或 者中途離開款臺， 必須退出 ERP系統(tǒng)， 將個人收取的各種票據(jù)放置于款臺抽屜 內(nèi)并上鎖。如款臺暫時無人，必須通知門店保安看護，以確保款臺安全。營業(yè)中款員繳款5.2.1 銀行上

4、門收款前的繳款。為了盡量減少門店現(xiàn)金的庫存量，各分部門店財務(wù)室 應(yīng)根據(jù)銀行上門收款時間，安排款員在此以前完成一次繳款作業(yè)。A 款員在完成繳款準備工作后， 按門店財務(wù)室收款人員的安排， 在保安人員的陪 同下陸續(xù)攜帶營業(yè)款去門店財務(wù)室繳款。嚴禁所有款員同時去門店財務(wù)室繳 款；嚴禁在款臺前有顧客而為了繳款停止收款。B 門店收款人員必須與款員當(dāng)面清點上繳款， 并在繳款登記簿 （附件） 上簽字確 認。當(dāng)款員的收款金額達到一定額度而本人不能離開款臺時，必須通知門店財務(wù)收款人員到款臺收款。A. 門店財務(wù)收款人員到款臺收款時， 必須有保安人員陪同， 同時攜帶款員繳款 登記簿。B. 財務(wù)收款人員收款時，只需清點

5、現(xiàn)金封包數(shù)，合計收款金額，不清點每包扎 數(shù)及金額，并由財務(wù)收款人員、款員、保安人員同時在登記簿上簽字。財務(wù) 收款人員核查封包無誤后收取款項（封包上應(yīng)有款員簽署的姓名、日期、金 額等），由保安陪同立即返回門店財務(wù)室，將收取的款項原封不動放入保險 柜中。C. 款員營業(yè)結(jié)束繳款時， 對營業(yè)中財務(wù)收款人員直接收取的款項必須重新進行 清點。 款員要對打包紙進行檢查， 如認為打包款項有拆封的， 必須立即聲明， 同時當(dāng)班財務(wù)收款人員不得繼續(xù)進行拆包和點驗，門店會計或者其他收款 員，必須由第三人在場，當(dāng)班收款人員才能進行點驗。D. 財務(wù)收款人員點驗后，重新封包，并裝入保險柜。營業(yè)結(jié)束后款員繳款整理營業(yè)款款員在

6、結(jié)束本日營業(yè)時，首先要求完成款員繳款作業(yè)準備工作第條，在收銀界 面按 F4 查詢本日收款方式及收款金額并與實際收款金額核對，并按實際收款方 式及本日實際上繳金額錄入款員繳款單（實際上繳金額含營業(yè)中繳款，款員可 以多次繳款，但在金力系統(tǒng)零售管理中只做一次繳款單） ；接著款員可以退出系 統(tǒng)，關(guān)閉電腦。整理票據(jù)A. 銷售小票按提貨方式分別整理裝訂，機打發(fā)票存根聯(lián)按順序每二十五張裝訂一本，附上封皮，并標注裝訂發(fā)票的起始號，和發(fā)票的合計金額，由裝訂人簽字；B. 所有 POS機結(jié)算單裝訂成冊并計算出合計金額。與POS機明細結(jié)算單合計必須保持一致；C. 其他單據(jù)按要求分類整理；5.3.3 整理款臺，清潔收款

7、區(qū)，關(guān)閉所有設(shè)備及電源，并將抽屜收拾干凈，鎖及鑰匙 上繳門店財務(wù)室收款人員，抽屜拉開擱置。營業(yè)款上繳門店財務(wù)收款人員，財務(wù)收款人員必須當(dāng)面清點并重新包扎，并在收款 登記簿上登記，款員、財務(wù)收款人員進行簽字。同時，財務(wù)收款人員在零售管 理模塊中做繳款單審核。A. 審核時，款員實際上繳金額包括款員本營業(yè)日多次實際上繳的金額；B. 如實際繳款金額與金力系統(tǒng)中款員收款金額不一致的， 按第部分 “門店現(xiàn)金 差錯處理”程序處理。財務(wù)收款人員將備用金清點封存后存放于保險柜。其他原因繳款遵循營業(yè)結(jié)束繳款的流程營業(yè)款上繳銀行門店收款人員必須在銀行上門收款前，整理好本日繳款銀行的現(xiàn)金、支票等，并將現(xiàn)金 封扎好裝入

8、銀行專用錢箱。5.5.2 銀行收款人員（金融護衛(wèi)人員）來到門店財務(wù)室后，門店財務(wù)人員先對銀行收款 人員的身份進行驗證，無誤后將錢箱交于銀行收款人員，雙方確認繳款總金額， 辦理現(xiàn)金交款手續(xù)，并在登記簿上做好登記，財務(wù)繳款人員和銀行收款人員雙方 簽字確認。5.5.3 銀收款人員將收回的現(xiàn)金送回銀行點驗，若有短款及假幣必須提供監(jiān)控錄像（否 則由銀行自行承擔(dān)損失） 。若有些分部的上門收款協(xié)議無此條款必須重新談判。5.5.4 部分分部與銀行的上門收款方式采取了直接在門店財務(wù)室清點的辦法，可按以下 規(guī)定執(zhí)行：A. 收款人員 （金融護衛(wèi)人員） 來到門店財務(wù)室后， 門店財務(wù)人員先對銀行收款人 員的身份進行驗證

9、。B. 身份驗證無誤后， 財務(wù)收款人員將從款臺收取的分款員封包好的營業(yè)款交于銀 行收款人員，由銀行收款人員進行拆包清點。C. 銀行收款人員清點完畢，確認無誤后與門店財務(wù)人員辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。D. 在銀行收款人員的整幣清點過程中， 門店收款人員負責(zé)進行監(jiān)督， 如發(fā)現(xiàn)有短 款及假幣，按第部分“門店現(xiàn)金差錯處理”程序辦理。假幣的責(zé)任分擔(dān) 款員上繳的款項，門店財務(wù)收款人員點驗發(fā)現(xiàn)的假幣由繳款的款員負責(zé)賠償； 銀行發(fā)現(xiàn)公司上繳款項中的假幣，由負責(zé)點驗的財務(wù)收款人員賠償。門店現(xiàn)金差錯處理財務(wù)收款人員在審核款員繳款單時， 如繳款金額與本日實際收款金額不一致的， 按以 下程序辦理：A. 在收款時收款方式選擇錯誤造成的，門店會計必須查清原始單據(jù)并核對系統(tǒng)記 錄后在系統(tǒng)中的“收付款”窗口下進行調(diào)整；B. 屬于現(xiàn)金短款的，由款員負責(zé)賠償?，F(xiàn)金短款的收款員即時將差額補齊，不能 補齊的款員必須提供書面的借款單，注明現(xiàn)金短款，原則上必須在 3 日內(nèi)補齊， 否則由分部財務(wù)提供借款單從款員當(dāng)月工資中扣?。籆. 屬于現(xiàn)金長款的，款員必須將其隨同營業(yè)款一并上繳。對于現(xiàn)金長短款，財務(wù) 收款人員必須同時在登記簿中登記，款員、財務(wù)收款人員簽字確認。對于現(xiàn)金 長款的，門店財務(wù)必須給款員開具收據(jù)，同時查明原因連同收據(jù)及長款一并上 繳分部財務(wù)。銀行點驗發(fā)現(xiàn)短款的，一律由門店負責(zé)點驗的