內(nèi)控管理缺陷分析整改報(bào)告

1、2016 年 xxx 公司內(nèi)控管理缺陷分析整改情況匯報(bào)為提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，嚴(yán)格內(nèi)控手段，加強(qiáng) 廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，xxx 公司把內(nèi)控評(píng)價(jià)分析工作作為重要的 管理任務(wù)，加大監(jiān)督檢查力度，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，推進(jìn)內(nèi)部控制工 作不斷改進(jìn)深化。同時(shí)，還將繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)控隊(duì)伍建設(shè)，加大內(nèi)控 培訓(xùn)力度，提升全員的內(nèi)控意識(shí)，培養(yǎng)內(nèi)控文化，推動(dòng)內(nèi)部控制 體系的進(jìn)一步完善，促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)營業(yè)務(wù)健康、持續(xù)、安全發(fā)展。通過對(duì) 2016 年 xxx 公司內(nèi)控管理工作的梳理、總結(jié)、評(píng)審， 確定 xxx 公司內(nèi)部控制缺陷 5 項(xiàng)（見附件 3：內(nèi)部控制缺陷匯總表）。 xxx 公司內(nèi)控管理小組認(rèn)定為一般缺陷中的設(shè)計(jì)缺陷，需

2、要修訂、 建立相應(yīng)的規(guī)章制度或流程，且有效傳達(dá)并得到遵循。根據(jù)梳理的 5 項(xiàng)管理缺陷，xxx 公司內(nèi)控管理小組對(duì) 5 項(xiàng)缺陷 產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析，并限期整改。缺陷類別缺陷描述 缺陷成因缺陷產(chǎn) 缺陷對(duì)財(cái)務(wù)報(bào) 生時(shí)間 告的潛在影響整改措施及時(shí)限內(nèi)控管理中生產(chǎn)經(jīng)營中評(píng) 價(jià) 報(bào) 不 會(huì) 對(duì) 財(cái) 務(wù) 報(bào) 告 制定生產(chǎn)外包業(yè)務(wù)管理制業(yè)務(wù)外包無業(yè)務(wù)外包 相關(guān)規(guī)定外 包 業(yè) 務(wù) 少，管理中告期內(nèi)造成潛在影響 度2016.3. 完成整改，并有效加強(qiáng)應(yīng)收賬有忽視 應(yīng)收賬款多控制評(píng) 價(jià) 報(bào) 不 會(huì) 對(duì) 財(cái) 務(wù) 報(bào) 告 制定應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管理暫款管理的風(fēng)發(fā)生于集團(tuán)告期內(nèi)造成潛在影響 行辦法資金活動(dòng)險(xiǎn)控制內(nèi)部關(guān)聯(lián)企 業(yè)，

3、管理中 沒有將這類2016.12. 完成整改，并有 效控制問題作為關(guān) 注重點(diǎn)采購原規(guī)定不滿 長期沿用老 評(píng) 價(jià) 報(bào) 不 會(huì) 對(duì) 財(cái) 務(wù) 報(bào) 告 修訂物資采購管理辦法 足現(xiàn)行管理 辦法，已不 告期內(nèi) 造成潛在影響 2016.3. 完成整改，并有效業(yè)務(wù)要求，需修 適應(yīng)生產(chǎn)管 訂理需要執(zhí)行人力資源組織架構(gòu)原規(guī)定不滿 對(duì)人才培養(yǎng) 評(píng) 價(jià) 報(bào) 不 會(huì) 對(duì) 財(cái) 務(wù) 報(bào) 告 制定新參加工作的大中專 足現(xiàn)行管理 現(xiàn)狀已不適 告期內(nèi) 造成潛在影響 畢業(yè)生實(shí)行五年內(nèi)工資補(bǔ) 要求，需修 應(yīng) 貼的規(guī)定訂 2016.11.完成整改，并有效執(zhí)行原組織結(jié)構(gòu) 公司結(jié)構(gòu)發(fā) 評(píng) 價(jià) 報(bào) 不 會(huì) 對(duì) 財(cái) 務(wù) 報(bào) 告 修訂公司組織結(jié)

4、構(gòu)圖 發(fā)生變化， 生變化 告期內(nèi) 造成潛在影響 2016.11.完成整改 實(shí)行執(zhí)行董事，組織結(jié)構(gòu)圖做相應(yīng)變化通過對(duì)內(nèi)控缺陷的分析，采取積極有效地措施進(jìn)行整改、完 善，并持續(xù)改進(jìn)。根據(jù)內(nèi)控管理要求，讓內(nèi)控管理參與者充分認(rèn) 識(shí)內(nèi)控制度的積極作用和意義，修訂和編制相關(guān)管理制度，使內(nèi) 控機(jī)制真正成為規(guī)范企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營行為的重要途徑。截至 2017 年 8 月，xxx 公司內(nèi)控管理小組對(duì) 2016 年新增內(nèi)控缺陷整改情況進(jìn) 行驗(yàn)收，并對(duì)整改完成情況進(jìn)行匯總（見附件 3：內(nèi)部控制缺陷整 改完成匯總表），確定已按時(shí)完成對(duì) 2016 年新增管理缺陷的整改， 在執(zhí)行過程中得到有效控制，缺陷整改有效。xxx 公司經(jīng)理層和內(nèi)控管理小組確認(rèn)本整改報(bào)告內(nèi)容不存在 任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并保證內(nèi)容的真實(shí)性、 準(zhǔn)確性和完整性。通過對(duì)內(nèi)控缺陷的整改，使經(jīng)理層充分認(rèn)識(shí)到公司原來已經(jīng) 制定并正在實(shí)施的部分管理制度，未根據(jù)公司發(fā)展變化情況不斷更新完善，存在現(xiàn)行制度與管理需求有脫節(jié)或是偏差，必須對(duì)原 有制度進(jìn)行修訂、補(bǔ)充，不斷完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，提高人員內(nèi)控 管理素質(zhì)和水平。內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)長期的、需要與時(shí)俱進(jìn)的系統(tǒng)工程，持 續(xù)改進(jìn)和健全 xxx 公司的內(nèi)控制度，并根據(jù)外部環(huán)境的變化、監(jiān) 管部門的要求、新政策的規(guī)定及企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營發(fā)展