公司日常費(fèi)用開(kāi)支管理辦法

1、公司日常費(fèi)用開(kāi)支管理辦法總則為進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，本著“誰(shuí)受益，誰(shuí)負(fù)擔(dān)”的原則，各項(xiàng)開(kāi)支直接記入和主相應(yīng)的費(fèi)用項(xiàng)目中，特制定本管理辦法。請(qǐng)款及報(bào)銷流程：1、請(qǐng)款流程：申請(qǐng)人提出申請(qǐng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批 項(xiàng)目合同負(fù)責(zé)人簽署 分管領(lǐng)導(dǎo)簽字 財(cái)務(wù)部審核 總經(jīng)理批準(zhǔn) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部辦理2、報(bào)銷流程：經(jīng)辦人持票據(jù) 部門(mén)負(fù)責(zé)人審核 財(cái)務(wù)部按會(huì)計(jì)制度和公司規(guī)定審核 符合規(guī)定 總經(jīng)理批準(zhǔn) 財(cái)務(wù)部辦理 不符合規(guī)定 返回部門(mén)負(fù)責(zé)人差旅費(fèi)支出規(guī)定一、出差借款申請(qǐng)、審批及報(bào)銷辦法1、出差人員在出差前應(yīng)填寫(xiě)“出差申請(qǐng)單”，出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要而定，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理及分管副總簽署后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)單。一份交人力

2、資源部留做考勤依據(jù)，另一份則在本人出差回京當(dāng)天由人力資源部簽署證明后，隨報(bào)銷費(fèi)用交易所一并交財(cái)務(wù)部審核。2、出差人員借款的，應(yīng)提前一天通知計(jì)劃財(cái)務(wù)部，持部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字的“出差申請(qǐng)”，填寫(xiě)差旅費(fèi)申請(qǐng)表，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，再經(jīng)財(cái)務(wù)部審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方予借支。3、 對(duì)無(wú)出差申請(qǐng)表的差旅費(fèi)用，財(cái)務(wù)部將拒絕受理。4、出差人員的借款金額應(yīng)以出差天數(shù)、乘坐的交通工具及特殊支出等為依據(jù)，原則上按各項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)/出差天數(shù)（途中交通費(fèi)除外）申請(qǐng)出差借款。凡前次借款未核銷的人員不予再借款。5、任何因故未使用的各類車票，員工必須及時(shí)退回辦公室，由其統(tǒng)一辦理退票，延誤票價(jià)者，其責(zé)任人承擔(dān)60%。6、出差

3、人員回公司后，三天內(nèi)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，報(bào)銷單據(jù)時(shí)，需將由人力資源部簽署考勤的“出差申請(qǐng)”單附后，報(bào)銷后結(jié)欠部分金額和三天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)人員的欠款，財(cái)務(wù)部在核實(shí)后將緩發(fā)其本人工資，等本人將欠款還清后再發(fā)放。7、 差旅費(fèi)申請(qǐng)表格式：出 差 人補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)預(yù)支金額出差期間年 月 日 時(shí)至 月 日 時(shí)地點(diǎn)及事由交通及配合人員總經(jīng)理總經(jīng)理助理財(cái)務(wù)部部門(mén)經(jīng)理項(xiàng)目負(fù)責(zé)人領(lǐng)款人人事部核對(duì)考勤8、出差人員與公司總經(jīng)理一同出差時(shí)，出差期間的招待費(fèi)、住宿費(fèi)統(tǒng)一由總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷，其隨同人員按本人補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)每天30%計(jì)算9、出差人員與公司付總經(jīng)理一同出差時(shí)，出差期間的招待費(fèi)、住宿費(fèi)統(tǒng)一由付總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷，其隨同人員按本人

4、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)每天40%計(jì)算10、出差人員在報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，統(tǒng)一使用差旅費(fèi)報(bào)銷單，在出差期間的招待費(fèi)、住宿費(fèi)與出差補(bǔ)助應(yīng)一同填制在差旅費(fèi)報(bào)銷單上，如分單填制兩者只能報(bào)銷其一。11、公司每周四為報(bào)銷日，報(bào)銷人員應(yīng)在本周二前，將本周報(bào)銷單具交到財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷；如果總經(jīng)理出差在外時(shí)，本周報(bào)銷單具順延下周報(bào)銷。12、凡報(bào)銷單具大小寫(xiě)數(shù)字、金額一致、領(lǐng)導(dǎo)簽字齊全方可報(bào)銷 職 級(jí)項(xiàng) 目公司副總經(jīng)理以上人員公司副總工及各部門(mén)負(fù)責(zé)人（包括經(jīng)理、主管）以上人員其余人員（包括技術(shù)人員及所有銷售人員等）火 車（6個(gè)小時(shí)以上）硬 臥硬臥硬 臥火 車（6個(gè)小時(shí)以下）軟 座硬 座硬 座輪 船二等艙三等艙三等艙飛 機(jī)經(jīng)濟(jì)艙經(jīng)濟(jì)艙經(jīng)

5、濟(jì)艙其 他實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷1、 飛機(jī)僅限于經(jīng)濟(jì)艙，因業(yè)務(wù)需要乘坐飛機(jī)，出差前應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，如出差在外，應(yīng)提前通過(guò)電話、傳真、Email等方式獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘坐。2、 凡符合購(gòu)買火車硬臥標(biāo)準(zhǔn)而購(gòu)買硬座的，按其之差的50%返給出差人員。3、 一般情況下，到火車站乘坐公交車，到機(jī)場(chǎng)乘坐機(jī)場(chǎng)巴士，出租車票不予報(bào)銷。三、各項(xiàng)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) 職 級(jí)項(xiàng) 目公司副總經(jīng)理以上人員各部門(mén)經(jīng)理及顧問(wèn)副總工、部門(mén)副職及各級(jí)主管、主任工程師其余人員（包括技術(shù)人員及所有銷售人員等）省會(huì)、經(jīng)濟(jì)特區(qū)、直轄市實(shí)報(bào)實(shí)銷160/天140元/天110元/天其他地區(qū)(包括省會(huì)附近郊縣)實(shí)報(bào)實(shí)銷140元/天120元/天90元/

6、天4、 出差期間的補(bǔ)貼按“補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)/天 出差天數(shù)” 支付，出差天數(shù)的計(jì)算即離京之日起到抵京之日差，其補(bǔ)貼已包含出差期間的市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)、誤餐費(fèi)和住宿費(fèi)等.報(bào)銷時(shí)，應(yīng)貼據(jù)相等金額發(fā)票財(cái)務(wù)予以報(bào)銷，無(wú)發(fā)票時(shí)將補(bǔ)貼與當(dāng)月工資合并交納個(gè)人所得稅。5、 24小時(shí)內(nèi)的外地區(qū)的出差，按公司15元/人次的標(biāo)準(zhǔn)支付補(bǔ)貼。6、 出差人員在差旅過(guò)程中經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后招待客戶的，均不再享受該日全天各項(xiàng)補(bǔ)貼，即扣除當(dāng)日補(bǔ)貼。四、延期停留的規(guī)定1、無(wú)論在出行前或出行后，差旅人員希望延長(zhǎng)逗留時(shí)間，都必須有批準(zhǔn)序；如果出差期間臨時(shí)決定延期停留，出差人員必須請(qǐng)示部門(mén)經(jīng)理（部門(mén)經(jīng)理需面請(qǐng)示總經(jīng)理），不得因事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，

7、否則除不予報(bào)銷差旅費(fèi)和補(bǔ)貼外，并依情節(jié)輕得論處。獲批準(zhǔn)后方可延期，返回后應(yīng)補(bǔ)填“延期逗留或業(yè)務(wù)差旅期間請(qǐng)假申請(qǐng)表”。 送交財(cái)務(wù)部和人力資源部。2、因私理由申請(qǐng)延期，則期間不享受公司出差的相關(guān)待遇，并按事假規(guī)定辦理。3、出差期間因工作需要發(fā)生的復(fù)印費(fèi)等辦公費(fèi)憑票報(bào)銷，出差人員參加會(huì)議，培訓(xùn)時(shí)領(lǐng)取的各種資料，回公司后交辦公室登記管理，使用時(shí)再辦理領(lǐng)用手續(xù)。4、出差期間，如客戶提供食宿，則出差人員不再享受公司各項(xiàng)出差標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼，公司以30元/天的標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)貼。5、出差期間，如有特殊事項(xiàng)，必須提前請(qǐng)示總經(jīng)理，經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。否則發(fā)生費(fèi)用不予報(bào)銷；必需支出的費(fèi)用，必須提前請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn)，并控制在50元/

8、天的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，如有超標(biāo)等特殊事項(xiàng)，必須提前請(qǐng)示總經(jīng)理，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷，不得事后請(qǐng)示。6、出差費(fèi)用的報(bào)銷，須按單據(jù)上的分類正確填寫(xiě)，并按順序粘貼好原始單據(jù)，對(duì)于粘貼不合規(guī)的票據(jù)，財(cái)務(wù)部將拒絕審核，并返回本部門(mén)。7、 特殊項(xiàng)目的出差，將采取費(fèi)用包干方式，具體事宜另定。采購(gòu)用款及日常零星開(kāi)支辦法采購(gòu)用款是指根據(jù)工程所需的各類采購(gòu)。日常零星費(fèi)用支出主要有市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、汽油費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、報(bào)刊雜志費(fèi)、辦公費(fèi)、誤餐費(fèi)及保潔費(fèi)等，具體的控制標(biāo)準(zhǔn)、方法及手續(xù)如下：一、采購(gòu)用款申請(qǐng)、審批及報(bào)銷方法1、 采購(gòu)部門(mén)應(yīng)提前一天根據(jù)用款需要按要求填寫(xiě)“支票、匯票領(lǐng)用申請(qǐng)”單。2、 “支票、匯票領(lǐng)用申

9、請(qǐng)單”必須填寫(xiě)的內(nèi)容：1）申請(qǐng)日期、申請(qǐng)部門(mén)、申請(qǐng)人、2）采購(gòu)所對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)工令號(hào)、項(xiàng)目合同號(hào)；3）供應(yīng)商公司名稱的全稱、采購(gòu)材料的名稱、數(shù)量、價(jià)格；4）申請(qǐng)付款的比例、付款的進(jìn)度。3、 采購(gòu)申請(qǐng)用款，有采購(gòu)合同的，須持一份采購(gòu)合同復(fù)印件和經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字的“支票、匯票申請(qǐng)單”送交財(cái)務(wù)部審核，無(wú)采購(gòu)合同的用款申請(qǐng)按本條第2項(xiàng)執(zhí)行。4、 采購(gòu)合同等的報(bào)銷，須持有符合要求的合法票據(jù)，入庫(kù)單等原始單據(jù)，報(bào)銷單上須有相應(yīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字。5、 采購(gòu)付款時(shí)應(yīng)堅(jiān)持開(kāi)票付款，對(duì)于先來(lái)料后開(kāi)發(fā)票的采購(gòu)情況，采購(gòu)部門(mén)須將出、入庫(kù)單據(jù)一周交一次財(cái)務(wù)部門(mén)，每月結(jié)帳日為25日，在本月發(fā)生的各種出、入庫(kù)單據(jù)最遲須在當(dāng)月25

10、日全部送交財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部做暫入帳處理，等發(fā)票送達(dá)時(shí)再做恰當(dāng)帳務(wù)處理。二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)主要有餐費(fèi)、禮品費(fèi)等，公司部門(mén)經(jīng)理以上職位的員工有權(quán)申報(bào)招待費(fèi)，發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的部門(mén)，由部門(mén)經(jīng)理提請(qǐng)分管副總審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)。部門(mén)經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐50元；總助級(jí)以上，標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐80元。如遇特殊情況，必須先向總經(jīng)理請(qǐng)示，并得到批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)部不予辦理。2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷，必須由經(jīng)手人寫(xiě)明用餐人數(shù)及用途等事由，經(jīng)分管副總及總經(jīng)理簽字后方可報(bào)銷。3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支情況由各部門(mén)負(fù)責(zé)人掌握，其花費(fèi)的大小是各部門(mén)年終獎(jiǎng)勵(lì)考核依據(jù)之一。4、超指標(biāo)外的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，一般不予報(bào)銷，須經(jīng)總經(jīng)理特批后，財(cái)務(wù)部方

11、可給予辦理。5、當(dāng)次發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，其餐飲發(fā)票必須為同一單位開(kāi)具的發(fā)票，即發(fā)票上的公章必須一致，否則不予報(bào)銷，且根據(jù)具體情況將對(duì)其本人做出其他處分。三、市內(nèi)交通費(fèi)（一）市內(nèi)工作交通費(fèi)1、公司員工因業(yè)務(wù)需要外出，須提前一天填寫(xiě)“部門(mén)用車申請(qǐng)單”，部門(mén)經(jīng)理簽字后，交由總辦安排用車。2、總辦安排用車遵循原則：先申請(qǐng)先用車，依據(jù)用車單時(shí)間；先對(duì)政府公務(wù)后對(duì)公司業(yè)務(wù)；如遇特殊情況，請(qǐng)示總經(jīng)理得到批準(zhǔn)后的除外。3、當(dāng)公司用車緊張時(shí)，員工外出辦公應(yīng)盡量乘坐公交車、地鐵等交通工具。若情況緊急且路途較遠(yuǎn)，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后，方可搭乘出租車。4、市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須在報(bào)銷單填寫(xiě)時(shí)間、出發(fā)地、目的地及辦公事項(xiàng)。（二

12、）員工上下班交通費(fèi)公司已在員工工資中考慮了相關(guān)的交通補(bǔ)貼，因此不再另行支付員工的上下班交通費(fèi)。四、固定電話及移動(dòng)通訊費(fèi)（一）固定電話費(fèi)1、公司各行政職能部門(mén)的固定電話費(fèi)（含上網(wǎng)費(fèi)）應(yīng)控制在200元/月內(nèi)；2、公司各業(yè)務(wù)部門(mén)的固定電話費(fèi)（含上網(wǎng)費(fèi)）應(yīng)控制在400元/月內(nèi)；3、總辦按部門(mén)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，每季度末公布各部門(mén)各月的開(kāi)支情況，送相關(guān)部門(mén)各一份，同時(shí)留存?zhèn)洳?，作為各部門(mén)年終獎(jiǎng)勵(lì)考核依據(jù)之一。4、公司員工一律不允許撥打非市話收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的信息服務(wù)電話，如有發(fā)現(xiàn)將按信息服務(wù)費(fèi)支出的雙倍直接其本人月工資中扣除，不能確定具體個(gè)人時(shí)，在整個(gè)部門(mén)人員的工資中直接扣除。（二）移動(dòng)通訊費(fèi)1、公司一律不為員工購(gòu)買手機(jī)

13、，所有享受通訊費(fèi)待遇的員工在以下標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超額部分由個(gè)人負(fù)擔(dān)級(jí)別報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷副總經(jīng)理、總工程師、總助400.00元/月副總工、市場(chǎng)部、自動(dòng)化、傳動(dòng)部300元/月其他部門(mén)正、副職， 主任工程師200元/月部門(mén)主管、司機(jī)150元/月市場(chǎng)業(yè)務(wù)人員（計(jì)入銷售費(fèi)用）200元/月特批人員50元、100元/月2、所有享受通訊費(fèi)待遇的員工，在能使用內(nèi)線電話聯(lián)系的情況下盡量使用內(nèi)線電話。3、凡享受公司通訊費(fèi)待遇的員工，必須隨時(shí)承地保持開(kāi)機(jī)狀態(tài)，以便公司聯(lián)絡(luò)暢通，若三次聯(lián)系處于關(guān)機(jī)狀態(tài)者，取消其享受待遇資格。4、移動(dòng)話費(fèi)報(bào)銷單據(jù)必須是中國(guó)移動(dòng)公司或中國(guó)聯(lián)通公司等通信公司的機(jī)打發(fā)票，否則，不予報(bào)銷。

14、5、移動(dòng)話費(fèi)按月及時(shí)報(bào)銷，不得多月累計(jì)報(bào)銷，單月話費(fèi)按月標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，不得將月標(biāo)準(zhǔn)累加來(lái)累計(jì)報(bào)銷。五、汽車燃料費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋及停車費(fèi)等1、 公司所有的車輛由辦公室對(duì)每輛車使用費(fèi)用（包括油料耗用）進(jìn)行單獨(dú)核算，對(duì)油料消耗服務(wù)費(fèi)按天詳細(xì)記錄各車輛的出車情況、公里數(shù)、耗油數(shù)，月底進(jìn)行匯總，編制包括出車日期、出發(fā)地及目的地、公里數(shù)、耗油數(shù)等內(nèi)容的“每月車輛使用情況表”。2、 辦公室將“每月車輛使用情況表”與各車輛的實(shí)際出車安排、出車公里數(shù)、耗油數(shù)等指標(biāo)逐項(xiàng)進(jìn)行比較分析，對(duì)產(chǎn)生的消耗差額做出說(shuō)明，以便更好的確定較準(zhǔn)確的消耗定額，作為編制用油計(jì)劃的有力依據(jù)。3、 車輛使用費(fèi)用由辦公室根據(jù)消耗定額的編制次月

15、用油計(jì)劃表和計(jì)算依據(jù)表，其中計(jì)算依據(jù)表內(nèi)容包括各車輛的計(jì)劃安排、出車公里數(shù)、每公里耗油數(shù)、本月剩余油量數(shù)、預(yù)計(jì)油價(jià)、預(yù)計(jì)汽油費(fèi)用等。用油計(jì)劃表和計(jì)算依據(jù)表經(jīng)部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后招待。4、 各部門(mén)在用車時(shí)，應(yīng)按“部門(mén)用車單”上的規(guī)定詳細(xì)填寫(xiě)，此單一式兩份，一份由用車人保管，另一份司機(jī)留存。5、 司機(jī)出車所發(fā)生高速通行費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、停車費(fèi)等費(fèi)用要按單次出車分次粘貼，應(yīng)寫(xiě)清時(shí)間、地點(diǎn)和事項(xiàng)等，且要將“部門(mén)用車申請(qǐng)單”附后，留做財(cái)務(wù)審核依據(jù)。否則，財(cái)務(wù)部門(mén)將拒絕受理報(bào)銷。6、 各部門(mén)月底依據(jù)本部門(mén)員工的“且車記錄單”統(tǒng)計(jì)出本部門(mén)的用車情況表，辦公室按各部門(mén)統(tǒng)計(jì)表編制出公司“每月各部門(mén)車

16、輛使用費(fèi)用表”，作為各部門(mén)年終考核依據(jù)之一。六、辦公用品費(fèi)用1、 辦公用品包括辦公文具、復(fù)印紙、復(fù)寫(xiě)紙、硒鼓、墨盒等用品；2、 辦公用品按部門(mén)領(lǐng)用，各部門(mén)指定一人負(fù)責(zé)兼管，辦公室每月按部門(mén)按辦公用品種類統(tǒng)計(jì)制表，每季度末公布各部門(mén)各月零用情況，各部門(mén)按個(gè)人按辦公用品種類統(tǒng)計(jì)制表，3、 辦公用品按部門(mén)實(shí)行定額管理，月底對(duì)節(jié)約、超標(biāo)情況作出說(shuō)明，節(jié)約改善新的定額，辦公用品使用情況是各部門(mén)年終考核依據(jù)之一。4、 各部門(mén)公用設(shè)備的折舊費(fèi)、維修費(fèi)等費(fèi)用按部門(mén)分?jǐn)偟礁鞑块T(mén)費(fèi)用中。七、報(bào)刊雜志專業(yè)書(shū)籍等費(fèi)用1、公司的公用報(bào)刊雜志費(fèi)用控制在100元/月之內(nèi)。2、各部門(mén)因業(yè)務(wù)需要，可申請(qǐng)購(gòu)買相關(guān)書(shū)刊雜志，經(jīng)部門(mén)

17、經(jīng)理審查，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。3、各部門(mén)因公購(gòu)買的書(shū)刊雜志所有權(quán)歸公司，辦公室辦理登記接收手續(xù)，員工領(lǐng)用時(shí)辦理領(lǐng)用手續(xù)。八、設(shè)備維修費(fèi)用1、設(shè)備維修費(fèi)在1000元以內(nèi)的由部門(mén)經(jīng)理審批，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。2、設(shè)備維修費(fèi)在1000元以上的由部門(mén)經(jīng)理審查，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。九、誤餐費(fèi)、加班餐費(fèi)及水電費(fèi)等費(fèi)用1、公司員工因公外出誤餐，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字同意后，按15元/人.次的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)用餐，按標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超標(biāo)部分由個(gè)人負(fù)擔(dān)。2、因工作加急需要，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意加班的，其用餐應(yīng)采取訂工作餐，按10元/人的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。3、公司員工應(yīng)節(jié)約用水用電，下班時(shí)及時(shí)關(guān)好電腦、電燈等用電設(shè)備。4、飲用水由辦公室按月需要購(gòu)置，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。5、公司的保潔費(fèi)由辦公室控制在100元/月之內(nèi)。6、報(bào)銷時(shí)應(yīng)在發(fā)票背后注明時(shí)間、人數(shù)及辦公事項(xiàng)等。十、虛報(bào)費(fèi)用行為的處理辦法經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核如發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)費(fèi)用行為者，此次發(fā)生的全部費(fèi)用不得報(bào)銷，并