集團(tuán)總部固定資產(chǎn)盤點報告

1、年度集團(tuán)總部固定資產(chǎn)盤點報告12 月份財務(wù)中心對集團(tuán)總部及會所的固定資產(chǎn)進(jìn)行了盤點，按照固定資產(chǎn)準(zhǔn)則及我公司 關(guān)于固定資產(chǎn)和低值易耗品的界定的規(guī)定，固定資產(chǎn)界定于使用期限超過一年的房屋、 建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于 生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在 2000元以上，并且使用年限超過 2 年的，也應(yīng)當(dāng)作為 固定資產(chǎn)。故本次盤點未將單位價值低于 2000 元的物品包含在內(nèi)。折舊方法采用直線法（平均年限法） ，折舊使用年限為：房屋建筑物為 20 年；機(jī)器、機(jī) 械和其他生產(chǎn)設(shè)備為 10年；與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具等為 5 年；小汽車等

2、運 輸工具為 5 年；電子設(shè)備為 5 年。凈殘值率，按照固定資產(chǎn)原值的 5確定。每月計提累計 折舊。固定資產(chǎn)增加當(dāng)月不計提折舊，從次月開始計提折舊的原則，財務(wù)中心對盤點后的固 定資產(chǎn)補提了折舊，并計算了凈值。盤點結(jié)果如下：、房屋及建筑物 單位：元類別名稱投入使用時間賬面數(shù)量月折舊額應(yīng)提折舊殘值額凈值房屋及建筑物辦公樓合計、機(jī)器設(shè)備 單位：元名稱使用時間數(shù)量原值月折舊額應(yīng)提折舊殘值額凈值電梯電梯、電子及辦公設(shè)備單位：元名稱規(guī)格型號購置時間數(shù) 量原值月折 舊額應(yīng)提折舊殘值額凈值電腦電腦電腦稅控電腦電腦空調(diào)打印機(jī)打印機(jī)一體機(jī)掃描儀跑步機(jī)合計四、汽車及運輸設(shè)備名稱車牌號購置時間單位原值月折舊額應(yīng)提折舊

3、殘值額凈值汽車汽車汽車汽車汽車汽車汽車汽車汽車汽車合計五、會所 （新購置 ）資產(chǎn)名稱規(guī)格型號購入時間數(shù)量原值應(yīng)提折舊凈值吊燈、壁燈、吸頂燈椅子沙發(fā) 3+2腳踏2茶幾二門柜架三門柜架精雕畫木臺多功能茶木臺四出頭宮帽椅茶具床頭柜瓷器擺件廚具玄關(guān)玄關(guān)椅椅子壁紙餐桌餐具家具合計六、盤盈資產(chǎn)名稱規(guī)格型號單位數(shù) 量市場價格月折舊額應(yīng)提折舊殘值額凈值電腦3電腦電腦筆記本 電腦筆記本筆記本 電腦筆記本 電腦筆記本 電腦筆記本 電腦筆記本 電腦電腦顯示器電腦顯示器電腦主 機(jī)電腦主 機(jī)監(jiān)控器空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)冰柜冰柜發(fā)票打 印機(jī)發(fā)票認(rèn) 證機(jī)傳真機(jī)投影儀凈化器凈化器凈化器點歌系惠威套1800012

4、6.6776040072404統(tǒng)過濾器合計對盤盈資產(chǎn)的處理建議： 根據(jù)“物盡其用”的原則，依據(jù)盤盈物品的市場價格以及該物品的新舊程度，對該物品 進(jìn)行評估入賬，評估價格及應(yīng)補提的折舊如上表所列。另有部分固定資產(chǎn)超出了折舊使用年限，又因此部分固定資產(chǎn)未在賬上體現(xiàn)，建議：1、對能繼續(xù)使用的資產(chǎn)由行政做好實物臺賬，納入管理。2、對不能繼續(xù)使用的資產(chǎn)做報廢處理，殘值變賣后款項交財務(wù)中心。3、財務(wù)賬上不再體現(xiàn)這部分資產(chǎn)價值。具體資產(chǎn)明細(xì)如下：名稱規(guī)格型號購置 時間單 位實存 數(shù)量市場價格殘值額凈值存放地點空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)空調(diào)冰箱冰箱合計七、本次盤點涉及到股東購置的紅木家具、車輛等貴

5、重固定資產(chǎn)，因目前暫時無法較為合理確認(rèn)估值，暫不計入， 2014 年待股東確認(rèn)后進(jìn)行相應(yīng)財務(wù)處理。八、無盤虧固定資產(chǎn)。九、綜合以上盤點結(jié)果，計算出集團(tuán)總部固定資產(chǎn)原值為： 21,742,803.00 元，應(yīng)提折舊 總額為： 6,946,478.62 元，固定資產(chǎn)凈值為： 14,796,324.38 元。目前，固定資產(chǎn)賬面原值為 5,451,779.01 元，已提折舊 3,165,333.56 元，本次應(yīng)調(diào)整以前年度損益調(diào)整 13,426,513.81 元 （以前年度損益調(diào)整借方調(diào)增 2,864,510.18元，以前年度損益調(diào)整貸方調(diào)增 16,291,023.99元）。 本年應(yīng)補提累計折舊 916,634.88 元。十、根據(jù) 2013 年度資產(chǎn)盤點報告 ，固定資產(chǎn)原值為： 537,381.00 元，已提折舊總額 為： 87,941.00元，固定資產(chǎn)凈值為： 449,440.00 元；十一、綜合以上，集團(tuán)匯總固定資產(chǎn)總計原