農(nóng)村信用社（農(nóng)商銀行）現(xiàn)金收付管理辦法

1、農(nóng)村信用社（農(nóng)商銀行）現(xiàn)金收付管理辦法第一章 總 則第一條為了維護(hù)正常的金融秩序,打擊防范和利用大額現(xiàn)金交易進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng),規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)存款人的合法權(quán)益,促進(jìn)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展,根據(jù)中華人民共和國(guó)人民銀行法、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法、現(xiàn)金管理暫行條例、大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理的通知等有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條本制度所稱(chēng)開(kāi)戶(hù)單位是指在農(nóng)村信用社開(kāi)立基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)辦理人民幣現(xiàn)金收付及相關(guān)業(yè)務(wù)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者、非銀行金融機(jī)構(gòu)及其他機(jī)構(gòu)。非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資

2、公司、賬務(wù)公司、金融租賃公司、金融期貨公司。第三條本制度適用于在信用社辦理存取款的單位和個(gè)人。第二章 單位賬戶(hù)的現(xiàn)金管理第四條開(kāi)戶(hù)單位可以通過(guò)在信用社開(kāi)立的基本存款賬戶(hù)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。第五條開(kāi)戶(hù)單位可以通過(guò)在信用社開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)，但不能從一般存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金。第六條經(jīng)信用社審查并報(bào)人民銀行批準(zhǔn)，開(kāi)戶(hù)單位可以通過(guò)在信用社開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金。第七條經(jīng)信用社審查并報(bào)人民銀行批準(zhǔn)，開(kāi)戶(hù)單位（除非銀行金融機(jī)構(gòu)處）可以通過(guò)在信用社開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金。經(jīng)信用社核定的可以支取現(xiàn)金的專(zhuān)用存款賬戶(hù)只能用于個(gè)人支付的社會(huì)保障支出、房屋折遷、破產(chǎn)清算、勞務(wù)

3、報(bào)酬、農(nóng)副產(chǎn)品采購(gòu)等特定用途。第八條經(jīng)信用社審查批準(zhǔn)，非銀行金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)在信用社開(kāi)立的自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金。非銀行金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定開(kāi)立的受托管理客戶(hù)資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)可以辦理現(xiàn)金解繳業(yè)務(wù)，但只能選擇其中的一個(gè)受托管理客戶(hù)資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，該賬戶(hù)由非銀行金融機(jī)構(gòu)選定并由信用社報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行審核，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行在確認(rèn)該非銀行金融機(jī)構(gòu)尚無(wú)在其他開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)開(kāi)立的受托管理客戶(hù)資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)后簽署審核意見(jiàn)。經(jīng)信用社和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核定的非銀行金融機(jī)構(gòu)可以取現(xiàn)的專(zhuān)用存款賬戶(hù)只能用于個(gè)人支付的社會(huì)保障支出、證券期貨保證金等特定用途。第九條非銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)單位客戶(hù)辦理股

4、票交易、債券、保險(xiǎn)以及期貨交易業(yè)務(wù)，必須采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算；對(duì)個(gè)人客戶(hù)從事上述業(yè)務(wù)應(yīng)委托信用社收付現(xiàn)金。第三章 個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)現(xiàn)金管理第十條信用社必須嚴(yán)格遵守商業(yè)銀行法第四十條的規(guī)定，嚴(yán)禁公款私存套取現(xiàn)金，不得將機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位資金轉(zhuǎn)入個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)，不得為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者將經(jīng)營(yíng)性資金轉(zhuǎn)入個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)提供方便，并為其通過(guò)儲(chǔ)蓄賬戶(hù)辦理結(jié)算。第十一條 對(duì)于開(kāi)戶(hù)單位按照國(guó)家規(guī)定支付給個(gè)人的下列款項(xiàng)，允許轉(zhuǎn)賬至個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)。（一）工資、獎(jiǎng)金；（二）小額勞務(wù)報(bào)酬（如附有完稅證明）；（三）向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品的價(jià)款；（四）證券期貨投資收益；（五）證券期貨保證金；（六）買(mǎi)斷工齡支出；（七）

5、社會(huì)保障支出；（八）房屋拆遷；（九）其他合法款項(xiàng)。開(kāi)戶(hù)單位將（一）至（九）等項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)向信用社提供相關(guān)的依據(jù)。第十二條信用社按照規(guī)定發(fā)放給個(gè)人的住房貸款、汽車(chē)消費(fèi)貸款、助學(xué)貸款等，應(yīng)直接轉(zhuǎn)入房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商、汽車(chē)銷(xiāo)售商、就讀學(xué)校等商品供應(yīng)商的指定賬戶(hù)，不得為個(gè)人直接辦理提取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)。第四章 大額現(xiàn)金登記備案管理第十三條信用社必須建立大額現(xiàn)金登記備案制度，包括建立大額現(xiàn)金支付臺(tái)賬、填寫(xiě)個(gè)人大額現(xiàn)金存款登記表、大額現(xiàn)金支付登記表及將前述登記表向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案。第十四條信用社對(duì)單位或居民個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)存款，單筆金額超過(guò)20萬(wàn)元（含20萬(wàn)元）應(yīng)逐筆登記，填寫(xiě)個(gè)人大額現(xiàn)金存款匯總登記表，于每月

6、隨月報(bào)報(bào)送聯(lián)社財(cái)務(wù)部門(mén)備案，聯(lián)社財(cái)務(wù)部門(mén)匯總后報(bào)送人民銀行。第十五條信用社對(duì)單位或居民個(gè)人一日一次性從其儲(chǔ)蓄賬戶(hù)提取現(xiàn)金5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）以上，柜臺(tái)經(jīng)辦人員必須要求取款人提供有效身份證件（居民身份證、軍人證等），經(jīng)審核后方可支付。信用社對(duì)一次性提取現(xiàn)金20萬(wàn)元（含20萬(wàn)元）以上的，應(yīng)要求取款人至少提前1天以上以電話(huà)等方式預(yù)約。信用社對(duì)居民個(gè)人一日一次性提現(xiàn)或一日數(shù)次提現(xiàn)累計(jì)超過(guò)5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）以上，應(yīng)逐筆登記，填寫(xiě)大額現(xiàn)金支付登記表，于每月隨月報(bào)報(bào)送聯(lián)社財(cái)務(wù)部門(mén)備案，聯(lián)社財(cái)務(wù)部門(mén)匯總后報(bào)送人民銀行。第十六條信用社對(duì)單位或個(gè)人一日一次性提現(xiàn)或一日數(shù)次提現(xiàn)累計(jì)超過(guò)20萬(wàn)元（含20萬(wàn)元）但不超過(guò)5

7、0萬(wàn)元，需填制大額現(xiàn)金審批表并由信用社負(fù)責(zé)人審批后登記大額現(xiàn)金審批登記簿，50萬(wàn)元以上（含50萬(wàn)元）需報(bào)送聯(lián)社財(cái)務(wù)部門(mén)審批，200萬(wàn)元以上（含200萬(wàn)元），除填制審批表外，還應(yīng)填制異常大額現(xiàn)金交易報(bào)備表并報(bào)送聯(lián)社財(cái)務(wù)部門(mén)備案。第十七條信用社對(duì)登記備案的取款人的存取情況負(fù)有法律規(guī)定的保密責(zé)任。第五章 異常大額現(xiàn)金交易管理.第十八條所謂異常大額現(xiàn)金是指在柜臺(tái)發(fā)生的下列現(xiàn)金支取活動(dòng)：（一）開(kāi)戶(hù)單位提取的大額現(xiàn)金明顯超過(guò)其實(shí)際需求；（二）開(kāi)戶(hù)單位提出的大額現(xiàn)金的時(shí)間出現(xiàn)異常變化；（三）開(kāi)戶(hù)單位連續(xù)幾個(gè)工作日提取的大額現(xiàn)金出現(xiàn)異常變化；（四）信用社認(rèn)為的其它異常大額支取情況（如突發(fā)性的集中提現(xiàn)等）。第十九條信用社柜臺(tái)人員要盡到應(yīng)有的異常大額現(xiàn)金交易的關(guān)注責(zé)任，對(duì)柜臺(tái)發(fā)生的異常大額現(xiàn)金交易活動(dòng)，應(yīng)及時(shí)向聯(lián)社財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告。經(jīng)聯(lián)社財(cái)務(wù)部門(mén)查實(shí)、確認(rèn)為異?，F(xiàn)金交易后，連同有關(guān)資料報(bào)告上級(jí)主管部門(mén)，并進(jìn)一步關(guān)注尚未結(jié)束異常大額現(xiàn)金交易的進(jìn)行。第六章 信用社現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制制度建設(shè)第二十條信用社要固定現(xiàn)金管理崗位，確定現(xiàn)金管理人員，強(qiáng)化現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制制度，使相關(guān)崗位能夠互相制約和監(jiān)督，并對(duì)部分大額現(xiàn)金審批崗位實(shí)行輪崗以及進(jìn)行離崗審查。第二十一條信用社要進(jìn)一步堅(jiān)持現(xiàn)金管理制度。必須按照現(xiàn)金管理暫行條例第九條的規(guī)定，核定機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位的庫(kù)存現(xiàn)金限額。庫(kù)存現(xiàn)金