混凝公司土財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考評(píng)管理辦法

1、混凝公司土財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考評(píng)管理辦法第一章 總則第一條 為加強(qiáng)各混凝土公司財(cái)務(wù)管理，增強(qiáng)各子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的責(zé)任感和緊迫感，提高子公司財(cái)務(wù)工作效率，依據(jù)混凝土子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理?xiàng)l例（暫行）制定本辦法。第二章 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人范圍及考評(píng)內(nèi)容第二條 本辦法中所稱子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是指冀東混凝土公司所屬混凝土各子公司的財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、牽頭財(cái)務(wù)副部長(zhǎng)、牽頭部長(zhǎng)助理及牽頭主辦會(huì)計(jì)。第三條 冀東混凝土公司財(cái)務(wù)部根據(jù)子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的具體工作情況進(jìn)行考評(píng)，包括公司各種規(guī)章制度的執(zhí)行情況、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作完成情況、工作業(yè)績(jī)（報(bào)表、財(cái)務(wù)分析、預(yù)算管理、資金、融資能力、稅收管理等）、思想品德情況等。第三章 考評(píng)原則及細(xì)則第四條 考評(píng)

2、原則：以客觀、公正，突出工作業(yè)績(jī)?yōu)樵瓌t。第五條 考評(píng)細(xì)則，根據(jù)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)檢查表詳見(jiàn)附件1，每季度和半年度分別進(jìn)行考核，根據(jù)得分情況進(jìn)行季度排名和全年總排名，全年總排名前三名的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人給予通報(bào)表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)；后三名（得分在90分以上的除外）給予警告；最后一名（得分在90分以上的除外）由冀東混凝土公司財(cái)務(wù)部提出調(diào)整其職務(wù)的建議；同時(shí)每年還將根據(jù)排名情況評(píng)出“先進(jìn)財(cái)務(wù)集體”若干名，進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。第六條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，最終解釋權(quán)歸冀東混凝土公司財(cái)務(wù)部。附件1：序號(hào)檢查內(nèi)容檢查方法權(quán)重評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)考核時(shí)間一制度體系建設(shè)101執(zhí)行總部下發(fā)的財(cái)務(wù)制度檢查制度執(zhí)行情況，是否根據(jù)總部指導(dǎo)意見(jiàn)制定適合本公

3、司的規(guī)章制度10執(zhí)行不到位、有重大偏差的，每發(fā)現(xiàn)一處扣0.5分；未執(zhí)行總部下發(fā)制度，且本公司也無(wú)相關(guān)規(guī)定的，每發(fā)現(xiàn)一次扣1分。半年度二會(huì)計(jì)核算組織管理151原始憑證審核、會(huì)計(jì)科目運(yùn)用抽查原始憑證5原始憑證不規(guī)范的，每筆扣1分；原始憑證不齊全的，每筆扣1分；每做錯(cuò)1筆會(huì)計(jì)分錄扣0.5分。季度2銀行對(duì)賬余額表檢查分月分行分戶銀行對(duì)賬單和余額調(diào)節(jié)表5無(wú)調(diào)節(jié)表的扣5分，有調(diào)整事項(xiàng)3個(gè)月以上仍未調(diào)整且無(wú)恰當(dāng)理由的每筆扣0.5分。3往來(lái)款項(xiàng)管理抽查往來(lái)款項(xiàng)的對(duì)賬情況5每發(fā)現(xiàn)1筆對(duì)不上賬的情況且不能說(shuō)明理由的扣0.5分;關(guān)聯(lián)方往來(lái)不對(duì)帳的，每筆扣1分；不能及時(shí)清理備用金且無(wú)恰當(dāng)理由的，每筆扣0.5分。三財(cái)務(wù)

4、報(bào)表報(bào)告管理151報(bào)表準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性檢查財(cái)務(wù)報(bào)表（含財(cái)務(wù)分析）10總部財(cái)務(wù)要求定期報(bào)送的所有報(bào)表，每錯(cuò)報(bào)或漏報(bào)1筆扣1分；重復(fù)性錯(cuò)誤發(fā)生2次以上，每筆扣2分；每拖延報(bào)送時(shí)間1次扣1分。季度2年終決算報(bào)告管理檢查財(cái)務(wù)決算報(bào)告5決算報(bào)告數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、不完整的每處扣0.5分，不及時(shí)的每處扣2分。四預(yù)算管理251預(yù)算編制預(yù)算編制底稿、編制說(shuō)明10不按時(shí)上報(bào)的每次扣2分；預(yù)算指標(biāo)說(shuō)明不詳細(xì)的每處扣0.5分；未按投資公司指導(dǎo)原則編制的每處扣0.5分;數(shù)據(jù)填寫不全，前后勾稽關(guān)系不對(duì)應(yīng)的每處扣0.5分。年度2預(yù)算對(duì)標(biāo)ppt、excel底稿和word版分析15不按時(shí)上報(bào)的每次扣2分；上報(bào)后重復(fù)修改的，每修

5、改一處扣0.5分；上會(huì)后公司領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的每次扣1分；受到表?yè)P(yáng)每次加1分；對(duì)標(biāo)分析不能按照冀東混凝土公司要求揭示差異原因的每次扣1分。季度五資金及融資管理151資金支付審批手續(xù)抽查審批流程5不滿足付款條件付款的，不按公司制度、流程要求付款的，審批手續(xù)不全的，未按指定賬戶付款的，每筆扣0.5分；未按要求私自開立帳戶的每次扣1分。半年度2融資能力檢查銀行借款合同5通過(guò)向銀行融解決資金缺口，視貸款額度及利率的高低每筆加1-3分；具備融資能力，不進(jìn)行融資的扣2分；不能按還款計(jì)劃或合同約定償還投資公司或銀行本金或利息的每筆扣1分3理財(cái)能力統(tǒng)計(jì)理財(cái)收入5檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)資金閑置，又不進(jìn)行理財(cái)?shù)拿看慰?分季度六稅收管理101稅款繳納檢查稅款繳納及時(shí)性、準(zhǔn)確性5未及時(shí)繳納稅款造成罰款的扣2分；多繳稅款而又無(wú)正當(dāng)理由的扣1分半年度2稅收優(yōu)惠檢查稅收優(yōu)惠證明資料5區(qū)域內(nèi)取得突破性稅收優(yōu)惠成果的加2-5分，具備享受優(yōu)惠政策的前提條件，卻因組織不力，不能參照區(qū)域內(nèi)其它公司取得稅收優(yōu)惠的扣1-3分年度七直接上級(jí)安排的工作完成情況考核101完成總部其他工作按平時(shí)除財(cái)務(wù)報(bào)表、預(yù)算資料之外的其他財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上報(bào)情況10上報(bào)后反復(fù)修改的每改一處扣0.5分；未按時(shí)上報(bào)的每次扣1分；未上報(bào)的每次扣2分。季度八培養(yǎng)下屬能力統(tǒng)計(jì)對(duì)其他公司輸送骨干人員數(shù)量0每輸送一名財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或骨干人員，在年度總分基礎(chǔ)上