市促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)暫行辦法

1、市促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)暫行辦法第一章總則第一條為充分發(fā)揮信用擔(dān)保在中小企業(yè)融資中的杠桿和橋梁作用，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，制定本辦法。第二條中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)遵循“市場化運作與政府扶持相結(jié)合，促進(jìn)發(fā)展與規(guī)范管理相結(jié)合”的原則，實行企業(yè)、銀行、中介、政府聯(lián)動，充分發(fā)揮市場主導(dǎo)、政府調(diào)控、政策導(dǎo)向、法律規(guī)范的作用。第二章?lián)ｓw系與信用建設(shè)第三條市、縣(市、區(qū))政府、重點開發(fā)區(qū)和工業(yè)集中區(qū)要列出專項資金，成立以財政出資為主，不以盈利為目的的政策性擔(dān)保機構(gòu)，主要為各類中小企業(yè)、民營企業(yè)和創(chuàng)業(yè)人員提供擔(dān)保支持。政策性擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)以提供優(yōu)先擔(dān)保和優(yōu)惠擔(dān)保為條件，積極吸納其他法人資本入股，不斷壯

2、大擔(dān)保實力，拓展擔(dān)保業(yè)務(wù)。第四條鼓勵社會資金、民間資本組建各種類型的商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)，支持具備條件的擔(dān)保機構(gòu)申辦典當(dāng)行。積極吸引外地有實力的擔(dān)保公司到我市設(shè)立分支機構(gòu)。第五條引導(dǎo)和支持各類商會、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)協(xié)會等社團組織，發(fā)動會員企業(yè)以股份制形式，設(shè)立為股東單位開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的企業(yè)互助性擔(dān)保機構(gòu)。對主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)或具有一定規(guī)模的特色產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，有關(guān)地方和部門應(yīng)加大扶持力度，支持該產(chǎn)業(yè)或集聚區(qū)內(nèi)企業(yè)建立合作聯(lián)保的擔(dān)保機構(gòu)。第六條各政策性擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)加強與省擔(dān)保機構(gòu)和市內(nèi)各商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的聯(lián)系合作，通過聯(lián)保、分保、再擔(dān)保等形式，擴大擔(dān)保范圍，做大擔(dān)保規(guī)模，充分發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用，促進(jìn)擔(dān)保體系建設(shè)。第七條

3、擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)依法辦理工商登記。取得法人資格后自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。第八條各擔(dān)保機構(gòu)與商業(yè)銀行要逐步建立利益共享、風(fēng)險分擔(dān)的合作機制，與中介機構(gòu)應(yīng)采用擇優(yōu)定點的合作模式，與中小企業(yè)應(yīng)形成廣泛聯(lián)保的合作關(guān)系。在全市要加快構(gòu)建以政策性擔(dān)保機構(gòu)為先導(dǎo)，商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)為主體，互助性擔(dān)保機構(gòu)為補充，企業(yè)、銀行、中介密切合作，多層次、多形式的信用擔(dān)保體系。第九條加強中小企業(yè)和擔(dān)保機構(gòu)的信用建設(shè)。逐步建立中小企業(yè)的資本信用、經(jīng)營信用、質(zhì)量信用、完稅信用、還貸信用和法定代表人個人信用等信息資料查詢系統(tǒng)，各相關(guān)部門要支持擔(dān)保機構(gòu)對被擔(dān)保單位和個人信用信息的查詢征集工作。同時，按照“客觀、公正、科學(xué)”的原則，組織具有相

4、關(guān)資質(zhì)的中介評估機構(gòu)對擔(dān)保機構(gòu)實施信用評價(評價細(xì)則附后)，每年公布一次。通過信用提升，不斷增強中小企業(yè)的融資能力和擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保能力。第三章政策支持與專項獎勵第十條為鼓勵我市各類擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展，對符合下列基本條件的擔(dān)保機構(gòu)，經(jīng)擔(dān)保機構(gòu)申請，由市經(jīng)貿(mào)委(市中小企業(yè)局)會同有關(guān)部門審查，報市政府批準(zhǔn)后納入政策扶持的范圍：(一)注冊資本不低于300萬元，年累計擔(dān)保額不低于自有擔(dān)保資金規(guī)模的3倍；(二)被擔(dān)保對象系從事制造業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)和各類初期創(chuàng)業(yè)(登記期1年內(nèi))的中小企業(yè)；（三）單筆擔(dān)保貸款不超過300萬元，被擔(dān)保企業(yè)數(shù)量多，累計擔(dān)保額高；（四）有健全的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度，實際運營時間

5、在1年以上，經(jīng)營規(guī)范，管理科學(xué)，無不良信用記錄。第十一條對納入政策扶持范圍的擔(dān)保機構(gòu)，可按當(dāng)年營業(yè)收入的3提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。第十二條對納入全國試點范圍的擔(dān)保機構(gòu)，按有關(guān)規(guī)定，實行3年內(nèi)免征營業(yè)稅的優(yōu)惠政策；對新設(shè)立1年以上，已被納入我市政策扶持范圍的擔(dān)保機構(gòu)，自設(shè)立之日起，3年內(nèi)對其所繳納的營業(yè)稅、企業(yè)所得稅的地方貢獻(xiàn)部分，由同級財政給予全額獎勵。第十三條符合免征稅條件的擔(dān)保機構(gòu)，在年度終了的規(guī)定時間內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)申請，報送申請報告、被批準(zhǔn)為重點扶持單位的通知、企業(yè)財務(wù)會計報表、納稅申報表、稅務(wù)登記證及其他相關(guān)資料，經(jīng)主管稅務(wù)機關(guān)批準(zhǔn)，辦理免征稅手續(xù)；符合財政獎勵條件的擔(dān)保機構(gòu)，在年度終了的規(guī)

6、定時間內(nèi)向當(dāng)?shù)刎斦块T提出申請，報送有關(guān)材料，經(jīng)審查后，辦理獎勵手續(xù)。免征的稅收款和獎勵額要全部用于充實擔(dān)保資本金。第十四條按照“鼓勵社會資金參與，合理分擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險”的原則，各級財政要列出專項資金對納入政策扶持范圍，且符合本條款所列其他條件的擔(dān)保機構(gòu)年度發(fā)生的代償損失給予一定補償(擔(dān)保機構(gòu)提取的風(fēng)險準(zhǔn)備金不足的情況下)。代償損失的補償金須全部用于充實擔(dān)保資本金。（一）代償損失的定義為：擔(dān)保機構(gòu)已履行擔(dān)保責(zé)任，被擔(dān)保中小企業(yè)不能履行合同約定的還款義務(wù)，經(jīng)認(rèn)定，擔(dān)保機構(gòu)須以擔(dān)保資金還款的這部分損失。（二）符合代償損失補償?shù)钠渌麠l件為：注冊資本中社會資金占30以上；年擔(dān)保業(yè)務(wù)實際代償損失不超過注冊資

7、本的5；擔(dān)保機構(gòu)信用等級在a級(含)以上；按時向有關(guān)部門報送財務(wù)報表、統(tǒng)計報表和其他材料；參加市擔(dān)保行業(yè)自律性組織。（三）具體補償?shù)淖罡邩?biāo)準(zhǔn)為：代償損失率社會資金比例3(含)以下34(含)45(含)80(含)以上201751550(含)-801751512530(含)-501512510表中：代償損失率=(年度代償損失金額注冊資本)100；社會資金比例=(注冊資本中的社會資金注冊資本)100。(四）補償金的審核發(fā)放程序為：符合條件且發(fā)生代償損失的擔(dān)保機構(gòu)，在其每一會計年度結(jié)束后，提出申請并附相關(guān)資料(主要是所代償?shù)膿?dān)保合同及銀行憑證，追償?shù)挠嘘P(guān)資料和說明，銀行所發(fā)生的代償扣款憑證，有資質(zhì)的會計

8、師事務(wù)所出具的審計報告等)。經(jīng)當(dāng)?shù)亟?jīng)貿(mào)委(中小企業(yè)局)、財政局會同有關(guān)部門，對其申報的實際代償損失和補償金額審核確認(rèn)后核發(fā)補償金。第十五條市每年安排擔(dān)保機構(gòu)獎勵資金，對經(jīng)營期1年以上，積極開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，為中小企業(yè)、民營企業(yè)融資擔(dān)保和創(chuàng)業(yè)融資擔(dān)保作出突出貢獻(xiàn)，并經(jīng)信用評價考核達(dá)到規(guī)定等級的擔(dān)保機構(gòu)實行年度專項獎勵。獎勵等級按設(shè)定的信用評價標(biāo)準(zhǔn)考評后的得分，由高到低分設(shè)一、二、三等獎，并給予一定的物質(zhì)獎勵，獎金從市民營經(jīng)濟發(fā)展專項資金中列支。獎金總額70用于增加擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險準(zhǔn)備金，30用于獎勵擔(dān)保機構(gòu)中有功人員。第四章金融協(xié)作與社會服務(wù)第十六條充分發(fā)揮人民銀行窗口指導(dǎo)作用，引導(dǎo)和鼓勵商業(yè)銀行與納入

9、市政策扶持范圍的擔(dān)保機構(gòu)建立互聯(lián)互信、保放協(xié)調(diào)、促進(jìn)融資、共同發(fā)展的合作機制，引導(dǎo)和指導(dǎo)商業(yè)銀行針對中小企業(yè)規(guī)模小、有效質(zhì)押資產(chǎn)少的實際情況，研究制定適合中小企業(yè)擔(dān)保貸款的辦法。第十七條各商業(yè)銀行要強化為中小企業(yè)融資服務(wù)的工作職責(zé)，制定支持中小企業(yè)發(fā)展的信貸目標(biāo)，主動加強與中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的合作，通過創(chuàng)新辦法、簡化手續(xù)、放寬范圍、降低門檻等途徑，拓展中小企業(yè)擔(dān)保和融資業(yè)務(wù)。在風(fēng)險可控的前提下，對納入市政策扶持范圍的擔(dān)保機構(gòu)可依據(jù)有關(guān)規(guī)定逐步提高擔(dān)保資金的放大倍數(shù)，適當(dāng)下浮貸款利率，有限分擔(dān)貸款風(fēng)險責(zé)任。第十八條加強對商業(yè)銀行與中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)合作實績、擔(dān)保貸款發(fā)放與管理工作情況的考核，各商

10、業(yè)銀行應(yīng)積極配合市經(jīng)貿(mào)委(市中小企業(yè)局)、市人民銀行等有關(guān)部門，及時通報核實中小企業(yè)擔(dān)保貸款的實際發(fā)放與回收情況，考核結(jié)果于年終在一定范圍內(nèi)予以公布。對擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)成績突出的商業(yè)銀行，市政府給予專項獎勵。第十九條對以土地(除劃撥土地外)、房產(chǎn)、設(shè)備、車輛(船舶)為抵押物辦理抵押貸款的，國土、房產(chǎn)、工商等部門可允許當(dāng)事人辦理相關(guān)登記手續(xù)，登記費按規(guī)定收取。企業(yè)資產(chǎn)登記后，沒有發(fā)生重大變化的，可適當(dāng)延長登記有效期不超過3年。改制企業(yè)已評估的資產(chǎn)，銀行和擔(dān)保機構(gòu)雙方認(rèn)可的，只登記不重新評估。對涉及擔(dān)保機構(gòu)服務(wù)事項的各類資產(chǎn)評估費、房產(chǎn)抵押手續(xù)費、公證費，均按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的30計收。第五章創(chuàng)新經(jīng)營與風(fēng)險防

11、范第二十條擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)不斷創(chuàng)新?lián)Ｆ贩N，簡化辦理程序，提高抵押折扣，降低收費標(biāo)準(zhǔn)，采取比商業(yè)金融機構(gòu)更靈活、更便利、更優(yōu)惠、更快捷的措施。第二十一條擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)開辟多種融資渠道，不斷充實資本金，盡快做大做強。對投資入股的企業(yè)、個人和社會團體，可對其擔(dān)保貸款實行降低收費費率、提高擔(dān)保額度、增加利潤分成、減免保證金等優(yōu)惠，以吸納各類社會資本的加入。第二十二條提高擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險防范能力。擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)按當(dāng)年擔(dān)保費的50提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的1提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。第二十三條擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，明晰產(chǎn)權(quán)，規(guī)范設(shè)立，建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)，健全事前評估、事中監(jiān)控、事后追償?shù)?/p>

12、規(guī)范、合理的運作機制，學(xué)習(xí)、借鑒現(xiàn)代商業(yè)銀行信貸管理模式和方法，實行科學(xué)管理。第六章組織協(xié)調(diào)與行業(yè)管理第二十四條建立由市經(jīng)貿(mào)委(市中小企業(yè)局)、財政局、工商局、人行、國稅局、地稅局、公安局、房產(chǎn)局、國土局、勞動和社會保障局、工商聯(lián)等部門參加的市中小企業(yè)信用擔(dān)保聯(lián)席會議制度，負(fù)責(zé)全市擔(dān)保體系建設(shè)的協(xié)調(diào)和指導(dǎo)，加強對全市擔(dān)保機構(gòu)和擔(dān)保行業(yè)協(xié)會工作的引導(dǎo)和服務(wù)。第二十五條加快培育和建設(shè)擔(dān)保體系的民間商會、行業(yè)協(xié)會和中介機構(gòu)，突出民辦性質(zhì)和獨立地位，強化服務(wù)功能和自律作用，制定執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，規(guī)范擔(dān)保機構(gòu)的服務(wù)行為。第二十六條擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)建立健全財務(wù)報告和擔(dān)保業(yè)務(wù)統(tǒng)計報告制度，如實反映資產(chǎn)負(fù)債、利潤、現(xiàn)金流量、擔(dān)保對象、貸款金額、擔(dān)保責(zé)任余額、擔(dān)保期限、保費收入、代償金額等情況，及時向經(jīng)貿(mào)委、財政局、人行等部門報送財務(wù)會計和擔(dān)保業(yè)務(wù)統(tǒng)計報告。第七章附則第二十七條本辦法由市經(jīng)貿(mào)委(市中小企業(yè)局)負(fù)責(zé)解釋。第二十八條本辦法自頒發(fā)之日起施行。分?jǐn)?shù)計算方法：1、評價企業(yè)每項具體指標(biāo)(如現(xiàn)代企業(yè)制度)的得分?jǐn)?shù)x2、計算每