銀行不良信貸資產(chǎn)管理規(guī)定

1、1 目的為降低不良信貸資產(chǎn)，規(guī)范不良信貸資產(chǎn)管理，防范和化解不良信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高本行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，制定本規(guī)定。2 范圍2.1 本規(guī)定明確了不良信貸資產(chǎn)的催收、重組、訴訟、以物抵債、核銷(xiāo)以及“帳銷(xiāo)案存”管理的工作程序。2.2 本規(guī)定適用于銀行不良信貸資產(chǎn)的管理。3 術(shù)語(yǔ)與定義 不良信貸資產(chǎn)是指以銀行貸款質(zhì)量十二級(jí)分類管理規(guī)定和總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的認(rèn)定為依據(jù)，貸款五級(jí)分類中的次級(jí)、可疑、損失類貸款以及已經(jīng)或即將由本行墊款的本金及其利息。不良信貸資產(chǎn)包括各類表內(nèi)不良信貸資產(chǎn)本金（含貼現(xiàn)）及其欠息（含應(yīng)收利息及掛帳利息）；表外不良信貸資產(chǎn)（含銀行承兌匯票、保證業(yè)務(wù)、信用證等）墊款及其墊款利息（

2、含應(yīng)收及掛帳利息）等。4 職責(zé)4.1 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)a) 制定管理不良信貸資產(chǎn)的有關(guān)管理規(guī)定，并督促分支行執(zhí)行； b) 制定全行不良信貸資產(chǎn)處置工作計(jì)劃，并將處置任務(wù)落實(shí)到分支行，納入經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制；c) 對(duì)不良信貸資產(chǎn)逐筆制定處置方案，按每年的轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)限逐級(jí)上報(bào)審批；d）定期檢查分支行不良信貸資產(chǎn)處置方案和工作計(jì)劃的落實(shí)和完成情況。4.2 分支行負(fù)責(zé)a) 指派專人負(fù)責(zé)不良信貸資產(chǎn)管理，建立不良信貸資產(chǎn)分戶臺(tái)賬；b) 配合總行風(fēng)險(xiǎn)管理部制定不良信貸資產(chǎn)的處置方案；c) 落實(shí)和執(zhí)行已審定的不良信貸資產(chǎn)處置方案和工作計(jì)劃。4.3 總行相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)不良信貸資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定，追究和處理按銀行信貸責(zé)任認(rèn)

3、定及處罰辦法執(zhí)行。5 工作程序5.1 不良信貸資產(chǎn)管理分支行建立不良信貸資產(chǎn)臺(tái)賬，并對(duì)不良信貸資產(chǎn)進(jìn)行分析，制定處置方案：5.1.1 上門(mén)催收掌握貸款人的相關(guān)情況，向債務(wù)人、保證人主張債權(quán)，直接要求債務(wù)人、保證人履行債務(wù)。以清收工作過(guò)程中取得的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和存在問(wèn)題為主要內(nèi)容，對(duì)借款人的基本情況、變化情況、處理進(jìn)度等形成書(shū)面材料。建立預(yù)警制度時(shí)效預(yù)警，為防止貸款超過(guò)訴訟時(shí)效期間導(dǎo)致喪失法律保護(hù)，在訴訟有限期內(nèi)每三月向債務(wù)人發(fā)出貸款逾期催款通知書(shū)，并由債務(wù)人簽字蓋章，簽署回執(zhí)，對(duì)即將超過(guò)時(shí)效的貸款情況及時(shí)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)，并提出處理意見(jiàn)。5.1.2 依法訴訟對(duì)清收難度大債務(wù)人還款意愿差的借款人實(shí)行依法訴訟。

4、做好訴前的準(zhǔn)備工作，訴訟資料完整，法律依據(jù)齊全，了解訴訟貸款形成的原因，債務(wù)人的全面情況及還本付息的能力，深入保證人的企業(yè)，掌握抵押物的現(xiàn)狀、價(jià)值、變現(xiàn)程度，損失比例和擔(dān)保單位的承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力，做到心中有數(shù)，為下步工作打好基礎(chǔ)，保證訴訟案件勝訴和順利執(zhí)行，按銀行貸款訴訟管理規(guī)定執(zhí)行；需委托律師代理的訴訟案件，按銀行委托律師代理訴訟管理規(guī)定執(zhí)行。5.1.3 貸款重組對(duì)符合人民銀行及本行授信部門(mén)相關(guān)規(guī)定的貸款重組。按銀行貸款重組管理規(guī)定執(zhí)行。5.1.4 以物抵債經(jīng)司法程序以物抵債的，按銀行抵債資產(chǎn)管理規(guī)定執(zhí)行。5.1.5 呆賬貸款核銷(xiāo)對(duì)于符合核銷(xiāo)條件的呆賬貸款，按銀行呆賬貸款核銷(xiāo)管理規(guī)定執(zhí)行。5.1

5、.6 已核銷(xiāo)呆賬貸款經(jīng)稅務(wù)部門(mén)審批同意核銷(xiāo)的呆賬貸款，按銀行已核銷(xiāo)呆賬貸款管理規(guī)定執(zhí)行。5.2 在收到不良信貸資產(chǎn)的款項(xiàng)時(shí)，首先應(yīng)沖減本金；本金全部收回后，再收到的款項(xiàng)則確認(rèn)為當(dāng)期利息收入。5.3 不良信貸資產(chǎn)處置的有效措施不良貸款的處置方案要“一戶一策”針對(duì)不同情況采取不同的對(duì)策：a）和借款人協(xié)商談判，對(duì)拖欠債權(quán)達(dá)成一致的解決意見(jiàn)，簽訂還款計(jì)劃，落實(shí)債權(quán)；b）對(duì)有發(fā)展前景的借款人，按信貸管理程序，增加投入，盤(pán)活不良信貸資產(chǎn)；c）對(duì)特殊行業(yè)，如商城、房地產(chǎn)等，通過(guò)消費(fèi)貸款，替代相關(guān)不良信貸資產(chǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)，化解不良；d）分析企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注企業(yè)動(dòng)態(tài)，特別是固定資產(chǎn)、投資、應(yīng)收賬款等的構(gòu)成和來(lái)龍

6、去脈，把握機(jī)會(huì)，有條件的及時(shí)申請(qǐng)代位權(quán)；e）查工商管理檔案，和企業(yè)主管部門(mén)及出資人聯(lián)系，闡明其法律關(guān)系，取得他們協(xié)助，督促借款人還款；f）追索擔(dān)保單位，共同追討欠款；g）摸清借款人和擔(dān)保人有效財(cái)產(chǎn)，申請(qǐng)拍賣(mài)或協(xié)議抵債，協(xié)議不成，查封保全，實(shí)施依法收貸；h）協(xié)調(diào)法院，加大執(zhí)行力度；i）和當(dāng)?shù)毓膊块T(mén)聯(lián)系，對(duì)騙貸或有錢(qián)不還的，司法介入，并獎(jiǎng)勵(lì)有貢獻(xiàn)的工作人員。5.4 檢查總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)全行不良信貸資產(chǎn)處置工作進(jìn)行檢查，撰寫(xiě)不良信貸資產(chǎn)分析報(bào)告，向行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)分支行不良信貸資產(chǎn)處置進(jìn)度完成情況，原則按季對(duì)分支行不良信貸資產(chǎn)處置任務(wù)完成情況予以考評(píng)。6 支持性文件6.1 國(guó)務(wù)院關(guān)于在國(guó)有中小企業(yè)和

7、集體企業(yè)改制過(guò)程中加強(qiáng)金融債權(quán)管理的通知 6.2 中華人民共和國(guó)民法通則6.3 銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理規(guī)定 6.4 銀行貸款訴訟管理規(guī)定6.5 銀行呆賬貸款核銷(xiāo)管理規(guī)定6.6 銀行貸款重組管理規(guī)定6.7 銀行抵債資產(chǎn)管理規(guī)定6.8 銀行不良貸款認(rèn)定操作規(guī)程6.9 銀行信貸責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法6.10 中華人民共和國(guó)貸款通則6.11 銀行已核銷(xiāo)呆賬貸款管理規(guī)定6.12 銀行委托律師代理訴訟管理規(guī)定6.13 金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度7 支持性記錄7.1 銀行逾期貸款催收通知書(shū) bgy-qc-m-3102-027.2 不良信貸資產(chǎn)管理臺(tái)賬 bgy-qc-m-3301-017.3 不良信貸資產(chǎn)分析報(bào)告 bgy-qc-m-3301-02不良信貸資產(chǎn)情況貸后檢查情況記錄企業(yè)名稱客戶號(hào)檢查日期檢查人檢查情況執(zhí)照號(hào)碼企業(yè)代碼或身份證號(hào)碼法人代表企業(yè)財(cái)產(chǎn)所在地存款賬號(hào)保證金賬號(hào)借款金額貸款賬號(hào)展期金額貸款利率承兌匯票、信用證、信貸證明金額保證金金額擔(dān)?；虻?/p>