銀行合規(guī)管理論文銀行風(fēng)險合規(guī)論文：淺談我國銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理[精品論文]

1、銀行合規(guī)管理論文銀行風(fēng)險合規(guī)論文：淺談我國銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理摘要在經(jīng)濟全球化和銀行業(yè)競爭不斷加劇的背景下，合規(guī)管理作為銀行內(nèi)部一項核心的風(fēng)險管理活動，已經(jīng)為全球銀行業(yè)所認可。近年來，我國金融監(jiān)管部門和各商業(yè)銀行也逐漸重視商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理。本文從合規(guī)風(fēng)險管理的概念及重要性，以及當(dāng)前我國銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及如何構(gòu)建比較和諧的合規(guī)風(fēng)險管理框架等方面闡述我國銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理。關(guān)鍵詞合規(guī) 合規(guī)風(fēng)險 合規(guī)風(fēng)險管理 銀行業(yè)一般而言，銀行業(yè)的風(fēng)險包括八大類，即市場風(fēng)險、國家風(fēng)險、流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、業(yè)務(wù)風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、營運風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。在此，我僅討論合規(guī)風(fēng)險，尤其是在經(jīng)濟全球化和銀行業(yè)競爭不斷

2、加劇的背景下,合規(guī)風(fēng)險管理作為銀行內(nèi)部一項核心的風(fēng)險管理活動,已經(jīng)為全球銀行業(yè)所認可。近年來，我國金融監(jiān)管部門和各商業(yè)銀行也逐漸重視商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理，因為它不僅關(guān)系著商業(yè)銀行的生死存亡，更能為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值。以下僅從合規(guī)風(fēng)險概念、當(dāng)前我國銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及如何構(gòu)建比較和諧的合規(guī)風(fēng)險管理框架等方面闡述我國銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理，從而在各銀行內(nèi)部形成人人合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值的先進合規(guī)風(fēng)險管理理念。一、合規(guī)風(fēng)險管理相關(guān)概念及其重要性銀行合規(guī)風(fēng)險管理是一個獨立的機制，商業(yè)銀行通過設(shè)立獨立的部門,負責(zé)識別、評估、提供咨詢、檢查、監(jiān)控和報告銀行的合規(guī)風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、

3、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則（“合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則”）而可能遭受監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失、聲譽損失或面臨法律的制裁的風(fēng)險，更有甚者，會導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨破產(chǎn)的風(fēng)險。鑒于銀行經(jīng)營活動的特殊性，為確保商業(yè)銀行的可持續(xù)經(jīng)營并穩(wěn)健發(fā)展，同時維護銀行聲譽，商業(yè)銀行管理層及所有從業(yè)人員，必須確保所有的銀行業(yè)務(wù)遵守相關(guān)的法律法規(guī)、符合監(jiān)管當(dāng)局的要求，并嚴格遵守銀行機構(gòu)的相關(guān)政策和程序。21世紀(jì)以來，從中航油事件、美國安然公司、世通公司的丑聞，到近年來一些國際性商業(yè)銀行如法國興業(yè)銀行、里格斯銀行所遭遇的聲譽風(fēng)險，使得商業(yè)銀行界和監(jiān)管當(dāng)局意識到，在金融國際一體化、全球化的大

4、背景下，合規(guī)問題仍然是銀行業(yè)面臨的一個突出的問題。2005年，巴塞爾委員會發(fā)布的高級文件合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門也重申了合規(guī)風(fēng)險管理的重要性。二、當(dāng)前我國銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及如何構(gòu)建和諧的合規(guī)風(fēng)險管理框架當(dāng)前，我國監(jiān)管當(dāng)局也日益重視商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理，這是一個非常好的現(xiàn)象與契機。2009年9月，中國銀監(jiān)會主席劉明康同志曾在第五屆“銀行業(yè)合規(guī)年會”上指出：合規(guī)管理是銀行戰(zhàn)略實施和持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)管理過程?？梢?，合規(guī)風(fēng)險管理是商業(yè)銀行必須堅守的原則和底線，同時，它也是商業(yè)銀行持續(xù)經(jīng)營和穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)。但是，由于歷史原因，與國際商業(yè)銀行相比較，我國商業(yè)銀行對合規(guī)風(fēng)險的重視程度還是不夠；合規(guī)風(fēng)險

5、缺乏及時、有效的管理，從而導(dǎo)致了部分商業(yè)銀行相繼發(fā)生了一些違規(guī)操作和違規(guī)經(jīng)營的問題和案件，對銀行的日常經(jīng)營活動產(chǎn)生不良影響。追根溯源，就在于我國的商業(yè)銀行一直沒有將合規(guī)視為風(fēng)險管理的一項重要活動，沒有對合規(guī)風(fēng)險引起足夠重視，長期以來合規(guī)領(lǐng)域一直不是銀行重點關(guān)注的風(fēng)險領(lǐng)域。我們也發(fā)現(xiàn)許多商業(yè)銀行盡管已設(shè)立合規(guī)部門，但合規(guī)部門的獨立性受到挑戰(zhàn)，甚至是形同虛設(shè)。也有一些商業(yè)銀行工作人員認為，合規(guī)問題僅僅是合規(guī)部門的職責(zé)，管理層僅重視業(yè)務(wù)指標(biāo)，忽視合規(guī)風(fēng)險的重要性；甚至將合規(guī)部門的工作是否到位，作為管理層及業(yè)務(wù)部門推卸責(zé)任的借口，合規(guī)部門甚至成為高級管理層和其他部門的替罪羊。有鑒如此，我們從如下幾個方

6、面提出構(gòu)建和諧的合規(guī)風(fēng)險管理框架：1、轉(zhuǎn)變觀念任何事物的改革與發(fā)展，均離不開觀念的轉(zhuǎn)變；而且只有觀念轉(zhuǎn)變了，才能使得事物向正確的方向發(fā)展，才能鞏固改革的成果。同理，要建設(shè)有效合規(guī)風(fēng)險管理的運行機制，關(guān)鍵在于是否真正落實了“合規(guī)從高層做起”這一理念，從而確?！叭巳撕弦?guī)”。各商業(yè)銀行應(yīng)該再次強調(diào)合規(guī)風(fēng)險只是商業(yè)銀行必須堅守的原則和底線，而不是最高標(biāo)準(zhǔn)。2、設(shè)置獨立的合規(guī)組織架構(gòu)我們可以借鑒國際商業(yè)銀行的經(jīng)驗，設(shè)置獨立的合規(guī)部門。目前，國際上許多大型銀行，均是在董事會或有關(guān)委員會領(lǐng)導(dǎo)下設(shè)立獨立的合規(guī)管理部門，同時直接向高級管理層如首席執(zhí)行官負責(zé)。董事會在合規(guī)方面的主要指責(zé)包括：1）負責(zé)監(jiān)督銀行的合規(guī)

7、風(fēng)險；2）批準(zhǔn)銀行的合規(guī)政策；3)審閱并評價合規(guī)政策及其執(zhí)行情況；4）評估銀行有效管理合規(guī)風(fēng)險的情況。高級管理層的具體職責(zé)包括：制訂合規(guī)政策、定期評價合規(guī)政策的執(zhí)行狀況，并將結(jié)果向董事會報告；如發(fā)現(xiàn)重大合規(guī)問題，管理層必須立即向董事會匯報。為保障合規(guī)管理的獨立性，銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)置專門的合規(guī)管理負責(zé)人負責(zé)日常的合規(guī)管理工作。銀行的董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)對銀行的合規(guī)管理的有效性負責(zé)，并向合規(guī)管理部門提供足夠的資源與支持，確保其有效履行職責(zé)。合規(guī)部門的主要職責(zé)包括：1）制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃；2）持續(xù)關(guān)注法規(guī)的變化并及時向各有關(guān)同事傳達，提供相關(guān)培訓(xùn)，確保各同事能準(zhǔn)確理解并執(zhí)行；3）對新產(chǎn)品、

8、新業(yè)務(wù)和各項制度進行審查；4）對員工進行合規(guī)培訓(xùn)，并解答合規(guī)問題的咨詢；5）建立合規(guī)風(fēng)險預(yù)警制度；6）事后對銀行各項已完成的業(yè)務(wù)進行抽樣合規(guī)檢查，以確保所做業(yè)務(wù)均按照監(jiān)管機構(gòu)的要求，嚴格執(zhí)行。此外，銀行業(yè)是一個特殊行業(yè)，其風(fēng)險也相對較高，因而，各監(jiān)管當(dāng)局亦對其實施更為嚴格的監(jiān)管；同時，銀行業(yè)對其從業(yè)人員也有各種要求。合規(guī)部作為專業(yè)性很強的部門，銀行業(yè)也應(yīng)對其從業(yè)人員設(shè)置最低準(zhǔn)入條件，包括：所必需的資格、經(jīng)驗、適當(dāng)?shù)膶I(yè)素質(zhì)和個人品質(zhì)。3、正確定位是合規(guī)部門得以有效運作的一個重要前提我們應(yīng)該認識到，合規(guī)風(fēng)險管理是銀行內(nèi)部的一項核心風(fēng)險管理活動之一，也是有效內(nèi)部控制的基石。合規(guī)部門、合規(guī)意識等也使

9、得銀行內(nèi)部控制不再是一個不可觸摸的機制，而已經(jīng)實實在在融入了銀行的日常工作中。我們應(yīng)該明確，合規(guī)部門是支持、協(xié)助高級管理層做好合規(guī)風(fēng)險管理的獨立的職能部門，一線業(yè)務(wù)部門及操作部門對合規(guī)負有直接責(zé)任，高級管理層對銀行合規(guī)經(jīng)營負有最終的責(zé)任。同時，我們也應(yīng)該界定好合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門的關(guān)系。銀行每個員工都應(yīng)意識到合規(guī)的重要性，并且明白要對自己的職責(zé)負合規(guī)責(zé)任，各部門負責(zé)人要對轄內(nèi)經(jīng)營的合規(guī)負最終責(zé)任。因此，在合規(guī)部需要與其他部門共同配合來完成某項工作時，順暢的溝通，通常會得到對方的大力配合。合規(guī)部與其他部門的互動體現(xiàn)在合規(guī)部日常工作的方方面面，比如：合規(guī)部對其他部門的合規(guī)檢查，合規(guī)監(jiān)控時需要其他部門提供必要的信息；合規(guī)部應(yīng)及時發(fā)送新的法規(guī)并指導(dǎo)相關(guān)部門具體實施，協(xié)調(diào)相關(guān)部門共同完成監(jiān)管機構(gòu)布置的工作。當(dāng)然，各業(yè)務(wù)部門也應(yīng)主動尋求合規(guī)部門的支持和幫助，主動提供合規(guī)風(fēng)險信息或風(fēng)險點，并積極配合合規(guī)部門進行風(fēng)險監(jiān)督與評估。正是由于有關(guān)部門的密切協(xié)作，才使合規(guī)工作得以順利開展。總之，在實際工作中，合規(guī)風(fēng)險管理應(yīng)該確保事前、事中和事后合規(guī)。即“事前”下達有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)法律法規(guī)，并提供相關(guān)培訓(xùn)，以確保商業(yè)銀行的制定的內(nèi)部規(guī)章制度合乎法律法規(guī)；“事中”解答各業(yè)務(wù)部門提出的疑問，確保各項法律、