商業(yè)銀行風險管理文化建設探析

1、商業(yè)銀行風險管理文化建設探析現(xiàn)代商業(yè)銀行之間的競爭首先表現(xiàn)在企業(yè)文化的競爭上，風險管理文化是其重要組成部分。銀行風險管理受制于風險管理文化，而風險管理文化又將驅動銀行風險管理機制逐漸趨于成熟。未來的商業(yè)銀行將是一個帶有濃厚文化氛圍的金融實體，風險管理越來越受風險管理文化的強大制約。加強和不斷推進商業(yè)銀行風險管理文化的建設已勢在必行，是實現(xiàn)銀行風險管理目標的根本保證。商業(yè)銀行風險管理文化的內涵商業(yè)銀行風險管理文化，是一種集商業(yè)銀行經(jīng)營理念、風險管理理念、風險管理行為和風險道德標準等要素于一體的文化，是商業(yè)銀行企業(yè)文化建設的核心內容，占有十分重要的地位，是商業(yè)銀行風險管理的基礎和前提，主要由知識層

2、面、制度層面和精神層面所組成。知識層面是指商業(yè)銀行在風險管理過程中形成的技術和藝術。具體來說，它包括商業(yè)銀行對各種風險的評估能力、辨識能力、在風險收益上的權衡藝術以及對風險管理模型開發(fā)運用的技術能力等。制度層面是商業(yè)銀行對經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的各種風險進行預防和控制的一整套制度安排，包括內控機制和激勵機制等。精神層面是商業(yè)銀行在長期發(fā)展過程中形成的統(tǒng)一的風險管理理念、價值標準、道德規(guī)范和行為方式等精神因素。這種觀念的繼承可以超越制度本身，不受時間和空間的限制。因此，風險管理不僅要尋求行為及組織上的制度，而且要尋求觀念和意識形態(tài)方面的精神文化。構建風險管理文化對商業(yè)銀行發(fā)展的意義（一）構建風險管理

3、文化是商業(yè)銀行企業(yè)文化建設的重要內容。風險管理文化是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，在風險管理活動中凝聚并通過商業(yè)銀行企業(yè)文化的熏陶和引領，為廣大干部員工認同并自覺遵守的風險管理理念、風險價值觀念和風險管理行為規(guī)范。這種融合商業(yè)銀行發(fā)展要求和風險要素的管理文化是商業(yè)銀行理順內部管理關系、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的良好平臺，也是培養(yǎng)員工使命感、責任感和塑造凝聚力的基礎，更是培養(yǎng)危機意識和大局觀的土壤。（二）構建風險管理文化是商業(yè)銀行提高風險防范能力的重要基礎。風險管理文化是整個風險管理體系的靈魂，也是商業(yè)銀行“軟實力”的本質表現(xiàn)，決定著商業(yè)銀行風險管理水平的高低。風險管理文化具有滲透性、一致性、激勵性和延

4、續(xù)性等特性，深刻影響著銀行員工的風險態(tài)度、風險反應、行為模式，從而影響著商業(yè)銀行風險管理的經(jīng)營與績效?？梢哉f，如果沒有為所有員工廣泛認可并愿意自覺遵守的風險管理文化，那么，商業(yè)銀行的一切風險管理技術無論是多么先進，風險管理、內部控制制度多么完善，都將是徒勞無功的。（三）構建風險管理文化是提高銀行核心競爭力的重要保障。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平在很大程度上取決于風險控制能力，一家銀行倡導什么樣的文化，決定了這家銀行在市場上能夠走多遠。國際先進銀行一貫重視風險與收益相匹配的原則，將風險控制和利潤創(chuàng)造看做同等重要的事情，強調風險管理應貫穿于銀行業(yè)務的全過程，使風險管理從理論和實踐中上升為一種文化，成為銀

5、行從業(yè)人員自覺的意識和行為。成熟的文化像一張無所不在的網(wǎng)，會對銀行的經(jīng)營管理產(chǎn)生深刻的影響，對中國銀行業(yè)來講，風險管理文化的成熟、升華、錘煉，對于提升銀行的競爭力至關重要。構建商業(yè)銀行風險管理文化的著力點（一）完善內控制度，構筑全面風險管理體系。風險管理文化需要全面、完善的制度作為支持。只有把風險管理文化轉化為科學合理、切實可行的制度，并加以落實，才能構建全面、全員、全過程的風險控制體系，才能從源頭上控制風險。商業(yè)銀行要堅持業(yè)務發(fā)展制度建設優(yōu)先的原則，使每一項業(yè)務的操作流程、每一崗位的崗位責任制都要以制度的形式固定下來，最大程度地消除制度盲區(qū)，做到環(huán)環(huán)緊扣、有依有據(jù)，形成上下聯(lián)動一體的風險控制

6、和管理制度體系，使每一位員工在每一個操作環(huán)節(jié)上都能有章可循。同時，制度的生命力在于執(zhí)行，如果在執(zhí)行上打折扣，制度的權威性不能嚴格保證，再好的制度也會形同虛設，不能發(fā)揮作用。因此，要堅持熱爐法則，發(fā)揮好熱爐法則的四性原則。即警示性原則，爐火燒得很旺，不用真正碰到都知道會造成燙傷，即發(fā)揮規(guī)章制度應有的震懾作用；一致性原則，如果碰到爐子，肯定會被燙傷，即只要觸犯規(guī)章制度，就一定會受到懲處；及時性原則，如果碰到爐子，立即會被燙傷，即員工違反規(guī)章制度后應及時處罰，決不拖延姑息，以達到及時糾正錯誤行為的目的；公平性原則，即組織內任何人碰到爐子都會被燙傷，絕無例外，即規(guī)章制度面前人人平等，不允許有超越制度的

7、個體存在。（二）樹立科學發(fā)展觀，正確處理業(yè)務發(fā)展與風險管理之間的辯證關系。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中不可避免地面臨大大小小的風險，經(jīng)營銀行天然的就是經(jīng)營風險。風險是水可以載舟，亦可以覆舟。管理好、駕馭好了，就可以盈利，駕馭不好，銀行就會毀掉。銀行既不能過度控制風險，影響業(yè)務的適度快速發(fā)展，也不能片面強調高速發(fā)展，忽視對風險的高效管理，導致過高風險的出現(xiàn)。而是應該將風險管理與業(yè)務發(fā)展有機地結合起來，找到二者利益結合的均衡點。風險管理就是通過事前的風險識別、風險評估，事中的風險控制，來有目的地達到降低風險的管理過程。因此，要正確處理好速度與質量的關系，發(fā)展與管理的關系，短期利益與長期利益的關系，股東利益

8、、客戶利益與員工利益的關系，以此來對風險事件進行有效控制，在規(guī)避、降低風險的同時創(chuàng)造收益，這是商業(yè)銀行風險管理的真正目的和精髓所在。（三）堅持以人為本，提升全員風險管理意識。美聯(lián)儲前主席格林斯潘曾說過，“我們永遠不應忽視，不管技術如何進步，管理系統(tǒng)如何復雜，銀行管理的基礎始終是銀行管理人員的知識與判斷”。商業(yè)銀行要實現(xiàn)又好又快發(fā)展，必須堅持“以人為本”不動搖。風險管理作為一項綜合性較強的工作，要靠管理層和風險管理系統(tǒng)的工作人員來具體執(zhí)行和操作，更離不開全行所有員工的配合與支持。因此，要在全行所有員工中營造一種“風險處處存在，防范人人有責”的風險管理文化。通過自上而下的推行和自下而上的反饋來不斷豐富全員風險管理文化。首先，應當增強各級管理者和員工執(zhí)行風險管理政策和程序的自覺性，有效引導員工不斷改進風險控制技術。其次要把銀行的整體風險、收益量化到每個人身上，使每一個員工都能感覺到銀行經(jīng)營好壞、風險防范效果與自身發(fā)展息息相關。只有當正確的風險管理文化為全體員工認同，并自覺地付諸行動，銀行的安全穩(wěn)健運營才會真正得到保障，銀行業(yè)務才能得到良性發(fā)展。（四）提高風險管理技術，夯實風險管理物質基礎。在風險管理技術上，要借鑒國際上先進風險管理方法，積極探索選擇適合自身情況的風險控制技術和工具。在信用風險方面，可借鑒國際上比較流行的信用風險計量方法、貸款定價方法和數(shù)據(jù)庫建設方面