2021年季度審計工作總結(jié)

1、suffering is the most powerful teacher of life.同學互助一起進步（頁眉可刪）季度審計工作總結(jié) 審計工作的完善與否關(guān)系到整個生產(chǎn)系統(tǒng)地運營狀況，以下是工作總結(jié)網(wǎng)為您整理的“季度審計工作總結(jié)”，供您參考，更多詳細內(nèi)容請點擊工作總結(jié)網(wǎng)查看。季度審計工作總結(jié)(一)根據(jù)年度審計計劃安排，內(nèi)審部于20_年_月_號至_月_日對公司存貨管理進行了審計。一、審計概況審計依據(jù)：財政部會計法、內(nèi)部會計控制規(guī)范等有關(guān)規(guī)定。 審計項目：存貨管理審計。審計范圍：倉儲管理的制度完備性和嚴密性;原材料入庫、在產(chǎn)品和原材料的出庫、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品的入庫、產(chǎn)成品出庫的合規(guī)性和準確性;貨

2、品賬目和盤點;殘次冷背存貨的管理情況;存貨保安情況。審查程序和方法：(1)檢查倉儲管理的相關(guān)制度文檔。(2)抽查原材料、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品的出入庫記錄。(3)訪談倉儲管理相關(guān)人員，了解內(nèi)控制度嚴密性和相關(guān)制度的執(zhí)行情況。(4)會同倉儲主管人員、財務(wù)人員盤點存貨庫存。(5)實地考察和訪談相結(jié)合，檢查存貨保安情況。二、審計評論經(jīng)過審計，我們有如下結(jié)論：可以看出，我單位在存貨管理方面具有以下特點：一是制度建設(shè)比較健全。對照財務(wù)部下發(fā)的內(nèi)部會計控制規(guī)范，我單位的存貨管理制度的建設(shè)具有很強的實用性和科學性。二是內(nèi)部控制系統(tǒng)比較完整。對倉儲管理人員的配備比較科學合理，不相容崗位的倉儲人員實現(xiàn)了分離。審計中發(fā)現(xiàn)

3、了一些問題，但這些問題極少是因為倉儲管理制度沒有涵蓋，原因如下：一是實際工作中不可避免會出現(xiàn)的偏差;二是部分倉儲管理人員對制度的執(zhí)行還存在不到位的現(xiàn)象，出現(xiàn)的問題只要認真對待是完全可以避免的。在現(xiàn)場審計過程中大多數(shù)問題已與相關(guān)人員進行了溝通，并提出了整改建議，公司生產(chǎn)部領(lǐng)導(dǎo)及生產(chǎn)部倉庫管理組上下高度重視，這些問題正在積極整改過程中。三、審計結(jié)果及建議1、審計結(jié)果：(1)實際材料出庫過程中，存在部分倉庫管理員在未履行全部手續(xù)后就出庫的情況，盡管事后進行了補記錄。(2)20_年_月_日，半成品倉bos-330主板出庫記錄和車間領(lǐng)用記錄不符，出庫記錄少了5套。經(jīng)了解，是由于車間第二次補領(lǐng)5套后，倉庫

4、管理員沒有予以記錄。(3)20_年_月_日，成品倉有一批電控鎖(32把)入庫未記錄。(4)經(jīng)過盤點，半成品倉、成品倉的賬實基本相符，但原材料倉的接線端子、電阻的數(shù)量出現(xiàn)合理范圍外的損耗。經(jīng)了解是出貨時計量不夠精確，只是憑經(jīng)驗的眼看估數(shù)。(5)部分倉庫管理員的安全意識不強，對倉庫保管的安全知識回答不正確。2、審計建議：(1)關(guān)于倉儲管理制度執(zhí)行加強對倉儲工作人員的教育，并建議將制度執(zhí)行情況和業(yè)績考核掛鉤，強化公司倉儲管理制度的執(zhí)行力度。(2)材料出入庫一定要嚴格按照流程，避免漏記、錯記，原材料出庫要準確計數(shù)，不要因為麻煩而目測計數(shù)。(3)加強對倉庫管理人員的安全知識教育，強化倉庫管理人員的安全意

5、識。四、其他說明因限于此次存貨管理審計的重點、范圍，審計工作無法觸及所有方面。審計方法以抽樣為原則，因此在報告中未必揭示所有問題。以上報告送呈董事會審計委員會審閱。季度審計工作總結(jié)(二)20_年是全面貫徹落實黨的_大確定的各項目標任務(wù)的起步之年，系統(tǒng)也面臨職能整合調(diào)整的壓力。中央的_規(guī)定及省委省政府出臺的規(guī)范政府部門行為的規(guī)定，都將切實地影響預(yù)算的執(zhí)行和財務(wù)成果的反映?，F(xiàn)將季度工作總結(jié)如下：一、 思想方面。為凝聚人心，激發(fā)動力，市局黨委在年初組織開展了“強責任、轉(zhuǎn)作風、重實干、求實效”為主題的新春教育周活動，聆聽了市委黨校_x教授所作的黨的_大的體會講座，觀看了警示教育片，還去現(xiàn)場實地參觀了_

6、國家級檢測試驗科研基地建設(shè)工地，多樣的教育形式，豐富的教育內(nèi)容，提高了認識，開闊了眼界，振奮了精神，既為局黨委提出的工作目標、工作思路倍感振奮，又對照工作目標深刻反思自身的不足，為今年的工作在思想上做好充分的準備。二、 工作方面。四季度在完成日常工作的.同時，重點開展了財務(wù)決算報表編制、監(jiān)督抽查經(jīng)費績效預(yù)評、系統(tǒng)財務(wù)內(nèi)審等工作：(一) 完成財務(wù)年報編制工作。財務(wù)年報是財政部門了解預(yù)算執(zhí)行情況和各項重要支出數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)性資料，并且隨著國庫集中支付、財務(wù)集中核算等財政監(jiān)管體系的確立，財政部門對單位財務(wù)年報的編報提出了更高的要求。我能克服時間緊、工作量大等困難，在完成三個單位財務(wù)年報編制工作的同時，指

7、導(dǎo)下屬兩院及時完成編報工作。(二) 監(jiān)督抽查經(jīng)費績效預(yù)評工作。績效預(yù)評是財政部門對預(yù)算安排資金事先進行核實的經(jīng)費評審工作，相比以評定等次為目標的事后評價工作，績效預(yù)評可根據(jù)評審情況直接削減項目預(yù)算資金。監(jiān)督抽查是我局履行職能最重要的監(jiān)管手段，也是多年來財政部門確定的經(jīng)費保障重點項目，圍繞監(jiān)督抽查計劃的實施、項目資金的使用，我局制定了比較完整的制度體系，在歷年財政績效評價中均得到了90以上的高分。為使今年的績效預(yù)評得到順利開展，我與業(yè)務(wù)處室一起做了大量的準備工作，并隨著評審小組的兩次現(xiàn)場核查，又及時提供了評審所需的證明材料。評審意見下達后，及時起草了反饋意見。因財政從本身利益出發(fā)需要核減預(yù)算經(jīng)費

8、，而我局監(jiān)督抽查經(jīng)費項目各項依據(jù)又較為充分，這項牽扯了我太多精力的評審工作到目前為止還未有最終結(jié)果。(三) 全市系統(tǒng)內(nèi)部審計工作。系統(tǒng)內(nèi)部審計已開展了八年，與以往聘請審計專家不同，今年是系統(tǒng)利用自身力量獨立開展內(nèi)審的第一年。由于時間較緊，內(nèi)審成員又從未正式涉及過審計業(yè)務(wù)，因此現(xiàn)場審計結(jié)束后，我負責的核實數(shù)據(jù)、出具報告等后續(xù)工作量非常大。目前相關(guān)工作還在穿插進行中。(四) 做好節(jié)能降耗相關(guān)統(tǒng)計工作。節(jié)能降耗是加強能源利用，緩解環(huán)境壓力，推動經(jīng)濟健康發(fā)展的有效措施，各級政府都將節(jié)能降耗作為硬指標落實到各部門的考核目標。我局節(jié)能降耗工作主要由辦公室負責，我著重做好水、電、汽油等耗用量的臺賬登記工作，發(fā)現(xiàn)異常數(shù)據(jù)，及時通報管理部門核實，減少浪費現(xiàn)象。四季度完成了20_年能耗考核表的填報，通過日?？刂?，我局順利達到20_年度能耗考核目標。日前，考核組已對我局進行了實地