信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)之我見(jiàn)

1、信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)之我見(jiàn)農(nóng)信社作為一個(gè)金融機(jī)構(gòu)，是典型的風(fēng)險(xiǎn)管理型企業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)管理特性決定了其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)始終與風(fēng)險(xiǎn)為伴，其經(jīng)營(yíng)過(guò)程就是管理風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。這就要求銀行必須改變粗放式管理的套路，建立一整套有效管理各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的職業(yè)行為規(guī)范和做事方法；而且在其內(nèi)部，要形成濃厚的合規(guī)文化，做到人人合規(guī)?！昂弦?guī)”的字面含義是“合乎規(guī)范”，牛津辭典解釋為服從、順從、遵從。合規(guī)對(duì)于銀行的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)來(lái)說(shuō)，就是指必須與所適用的國(guó)家法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則、操作程序、規(guī)范相一致。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程是構(gòu)建有效內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心。金融機(jī)構(gòu)只有以有效

2、的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)，操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理才會(huì)更加有效，而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高境界是合規(guī)文化建設(shè)。合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)衍生出來(lái)的關(guān)于金融機(jī)構(gòu)如何規(guī)避此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的管理方式的一種界定。甚至將合規(guī)視為“銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)”。合規(guī)文化的作用，就是要在每一個(gè)業(yè)務(wù)操作和管理層面，構(gòu)筑一個(gè)意識(shí)行為邊界，通過(guò)邊界確保業(yè)務(wù)操作和管理指令實(shí)施。這種共同的行為邊界與每個(gè)成員個(gè)人的行為一致，逐步形成金融機(jī)構(gòu)平時(shí)的作風(fēng)和精神。合規(guī)文化建設(shè)是我國(guó)銀行業(yè)，為適應(yīng)現(xiàn)代銀行管理模式，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，改變長(zhǎng)期以來(lái)的粗放式管理模式和理念，把文化轉(zhuǎn)化為管理，讓管理體現(xiàn)出文化，形成一

3、個(gè)長(zhǎng)效的合規(guī)文化建設(shè)機(jī)制，讓全體員工長(zhǎng)期經(jīng)受合規(guī)文化的“洗禮”，自覺(jué)認(rèn)同和遵從合規(guī)文化，為銀行安全經(jīng)營(yíng)，快速發(fā)展，提升經(jīng)營(yíng)效益保駕護(hù)航。為實(shí)現(xiàn)農(nóng)信社長(zhǎng)治久安和可持續(xù)發(fā)展，加強(qiáng)培育合規(guī)文化刻不容緩。 1、培育合規(guī)文化是農(nóng)信社提高自身競(jìng)爭(zhēng)力及滿(mǎn)足銀監(jiān)部門(mén)監(jiān)管新要求的的客觀(guān)需要。近年來(lái),我國(guó)依法治理的進(jìn)程明顯加快,國(guó)家法律體系、法治環(huán)境日趨完善,銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管也日趨規(guī)范、全面、嚴(yán)格。因此, 農(nóng)信社必須建立一整套有效地管理各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的職業(yè)行為規(guī)范和方法,自覺(jué)地在其內(nèi)部形成濃厚的合規(guī)文化，并作用于經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，以合規(guī)理念指導(dǎo)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，通過(guò)規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理，從而不斷

4、提升自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。 2、培育合規(guī)文化是農(nóng)信社進(jìn)行流程銀行改造及改建農(nóng)商行的迫切需要。當(dāng)前, 農(nóng)信社正面臨流程化改革，面臨著股改，必須健全公司治理結(jié)構(gòu)、完善經(jīng)營(yíng)管理體制,從國(guó)際銀行業(yè)發(fā)展規(guī)律看,合規(guī)管理是實(shí)施有效公司治理的重要途徑之一。因此, 農(nóng)信社建設(shè)合規(guī)文化刻不容緩,圍繞決策、執(zhí)行、監(jiān)督三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)制定切實(shí)有效的措施,加速構(gòu)建具有競(jìng)爭(zhēng)力的合規(guī)文化。 3、培育合規(guī)文化是農(nóng)信社提高制度執(zhí)行力的需要。當(dāng)前隨著社會(huì)變革的不斷加深、利益沖突的不斷加劇, 農(nóng)信社僅靠自身原有的制度已力不從心,因此,建設(shè)良好的合規(guī)文化、實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動(dòng),并以此促進(jìn)農(nóng)信社從整體上優(yōu)化流程管理、強(qiáng)化內(nèi)部

5、控制,實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),實(shí)現(xiàn)由制度管人到文化管人的轉(zhuǎn)變是有效控制風(fēng)險(xiǎn)的重中之重。近年來(lái)，農(nóng)信社已全面引入風(fēng)險(xiǎn)管理理念，建設(shè)合規(guī)文化也初見(jiàn)成效，但農(nóng)信社在合規(guī)管理方面仍存在不少不容忽視的問(wèn)題。如個(gè)別員工合規(guī)意識(shí)淡薄，舊思想根深蒂固，不合規(guī)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，從而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失。每次檢查員工的不合規(guī)行為依然屢見(jiàn)不鮮，從而折射出我們社在管理上還存在著內(nèi)控內(nèi)控合規(guī)管理基礎(chǔ)弱、規(guī)章制度執(zhí)行力弱、對(duì)基層行控制力弱等問(wèn)題?！叭酢爆F(xiàn)象存在的根源在于合規(guī)文化建設(shè)的薄弱和滯后。一是思想認(rèn)識(shí)存在偏差。沒(méi)有認(rèn)識(shí)到合規(guī)文化是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健行遠(yuǎn)的基礎(chǔ)保障，是各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)又好又快發(fā)展的內(nèi)在要求，沒(méi)

6、有認(rèn)識(shí)到文化“潤(rùn)物細(xì)無(wú)聲”的軟實(shí)力作用，這種認(rèn)識(shí)上的偏差導(dǎo)致銀行在追求金融創(chuàng)新，追求企業(yè)利潤(rùn)的時(shí)候，忽視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視銀行合規(guī)文化建設(shè)。二是合規(guī)體系設(shè)計(jì)存在缺陷，合規(guī)管理制度不能全面覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)層面和內(nèi)控管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的步伐。合規(guī)文化的提煉、傳導(dǎo)、滲透過(guò)程較長(zhǎng)，不能做到與時(shí)俱進(jìn)，滿(mǎn)足不了合規(guī)管理的需求，有待進(jìn)一步充實(shí)、豐富 。三是“規(guī)”的嚴(yán)肅性不強(qiáng)，在銀行內(nèi)部各層面還不同程度地存在輕視或無(wú)視制度的問(wèn)題，有規(guī)不依、有章不循現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。制度落實(shí)環(huán)節(jié)過(guò)多，制度執(zhí)行逐級(jí)遞減，漏損嚴(yán)重，致使基層合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)，制度執(zhí)行不力，各類(lèi)案件向基層遷徙現(xiàn)象十分突出。因此加大我社

7、合規(guī)文化建設(shè)力度，提高員工合規(guī)意識(shí)顯得尤其重要。1、按合規(guī)管理的全員參與原則持久推行合規(guī)理念，它是企業(yè)文化的重要構(gòu)成。要讓全體員工意識(shí)到合規(guī)文化建設(shè)及管理是企業(yè)文化建設(shè)的一件大事，要塑造一個(gè)理念：“信用社要走正規(guī)路、信合人即是合規(guī)人”。就像解放軍一樣，責(zé)無(wú)旁貸、理所應(yīng)當(dāng)?shù)男袨槎x是：聽(tīng)黨指揮、服從命令、服務(wù)人民、敢于犧牲。不是誰(shuí)要我做，而應(yīng)是我們自己要做，而且要自覺(jué)地做，形成一種習(xí)慣去做，因?yàn)橛行У暮弦?guī)文化能夠消除合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)于無(wú)形。必須讓合規(guī)的觀(guān)念和意識(shí)滲透到全社員工的血液中，滲透到每個(gè)崗位、每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中，促使所有員工在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理工作時(shí)能夠遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，努力培育員工的合規(guī)意識(shí)，在

8、行業(yè)上下持久推行“合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“操作規(guī)范、否則犯規(guī)、犯規(guī)必究”、“主動(dòng)合規(guī)，尊重他人、保護(hù)自己”、“合規(guī)為企業(yè)發(fā)展護(hù)航”等合規(guī)理念，倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)、守信、正直的道德價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、行為操守準(zhǔn)則和企業(yè)文化。2、流程再造應(yīng)突出合規(guī)文化。農(nóng)信社在完成以客戶(hù)為中心、以風(fēng)險(xiǎn)控制為主線(xiàn)的業(yè)務(wù)和管理流程再造,逐步實(shí)現(xiàn)由“部門(mén)銀行”到“流程銀行”的轉(zhuǎn)變過(guò)程中,要不斷強(qiáng)化以“合規(guī)文化”為導(dǎo)向的內(nèi)控體系建設(shè)。一是要對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)品種進(jìn)行科學(xué)的分類(lèi)。二是業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)打破原有的部門(mén)界限,“以客戶(hù)為中心,以市場(chǎng)為導(dǎo)向”,對(duì)現(xiàn)有的操作規(guī)程進(jìn)行系統(tǒng)的梳理,在此基礎(chǔ)上按業(yè)務(wù)品種制作“活頁(yè)式”業(yè)務(wù)操作指南或操作手冊(cè),提供給不同

9、層次的操作人員使用,并確保實(shí)用性和可操作性。三是要在明確業(yè)務(wù)品種、梳理操作規(guī)程的基礎(chǔ)上,明確業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn),對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面優(yōu)化。要加快構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,把信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)因素融入全面質(zhì)量管理過(guò)程。3、加大違規(guī)責(zé)任追究力度。實(shí)踐證明，再科學(xué)再?lài)?yán)密的制度不去執(zhí)行也只能是一紙空文。導(dǎo)致執(zhí)行文化缺失的重要原因之一就是違規(guī)成本較低，內(nèi)控制度形同虛設(shè)，造成很多問(wèn)題屢查屢犯、屢禁不止。為確保制度執(zhí)行的嚴(yán)肅性、權(quán)威性，我社一是要加強(qiáng)監(jiān)督檢查，尤其是對(duì)重要業(yè)務(wù)、薄弱環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位要重點(diǎn)檢查，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。要充分發(fā)揮合規(guī)管理人員監(jiān)管作用，不斷擴(kuò)大監(jiān)管覆蓋范圍，增加監(jiān)管頻率，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和制止苗頭性、傾向性問(wèn)題，采取措施，杜絕隱患。要充分發(fā)揮程序和系統(tǒng)對(duì)違規(guī)行為的控制作用，完善事前防范、事中控制、事后監(jiān)督的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，構(gòu)建全方位、立體化監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行業(yè)務(wù)的持續(xù)監(jiān)控，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)。二是要重視問(wèn)題整改，對(duì)各類(lèi)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題認(rèn)真查找原因，落實(shí)整改措施，加強(qiáng)后續(xù)督辦，確保問(wèn)題整改到位。定期不定期開(kāi)展問(wèn)題整改回頭看活動(dòng)，完善整改問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)整改不到位，尤其是屢查屢犯、屢查不糾的問(wèn)題，嚴(yán)格追究相關(guān)管理人員責(zé)任。三是要強(qiáng)化激勵(lì)約束。將合規(guī)執(zhí)