銀行（信用社）信貸擔(dān)保分析

1、銀行（信用社）信貸擔(dān)保分析第一章 概述第一節(jié) 相關(guān)概念一、擔(dān)保的概念：擔(dān)保是市場經(jīng)濟活動中保障債權(quán)實現(xiàn)的重要法律制度。所謂擔(dān)保，有時也稱為債的擔(dān)保，簡而言之是指促使債務(wù)人履行債務(wù)，保障債權(quán)人債權(quán)得以實現(xiàn)的法律措施。二、信貸擔(dān)保的概念：所謂信貸擔(dān)保，是指信用社等金融機構(gòu)在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，為保障金融債權(quán)而要求債務(wù)人（或第三人）向金融機構(gòu)提供的、以金融機構(gòu)作為擔(dān)保權(quán)人的擔(dān)保。 第二節(jié) 擔(dān)保的分類一、人的擔(dān)保、物的擔(dān)保與金錢擔(dān)保。二、典型擔(dān)保與非典型擔(dān)保。三、約定擔(dān)保與法定擔(dān)保。四、原擔(dān)保與反擔(dān)保。第三節(jié) 擔(dān)保合同一、擔(dān)保合同綜述（一）擔(dān)保合同概念：當(dāng)事人約定擔(dān)保的協(xié)議，是以擔(dān)保債務(wù)履行、債權(quán)實現(xiàn)

2、為目的的合同。（二）合同當(dāng)事人：合同法的相關(guān)規(guī)定，合同當(dāng)事人分為三類，即自然人、法人和其織。19三、合同訂立形式：包括保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同在內(nèi)的擔(dān)保合同，一般都要求采用書面形式訂立。二、擔(dān)保合同的成立、生效與無效（一）擔(dān)保合同的成立條件：一是主體上的要求；二是內(nèi)容上的要求；三是形式上的要求。（二）擔(dān)保合同生效條件：一是當(dāng)事人具有相應(yīng)的締約能力；二是當(dāng)事人的意思表示真實；三是不違反法律或者社會公共利益；四是履行約定的或法律規(guī)定的手續(xù)。（三）合同無效處理規(guī)則：一是主合同有效而擔(dān)保合同無效，債權(quán)人無過錯的，擔(dān)保人與債務(wù)人對主合同債權(quán)人的經(jīng)濟損失，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；二是主合同有效而擔(dān)保合同無效

3、，債權(quán)人和擔(dān)保人均有過錯的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的二分之一；三是主合同無效導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效，擔(dān)保人無過錯的，擔(dān)保人不承擔(dān)民事責(zé)任。三是主合同無效導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效，擔(dān)保人有過錯的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的三分之一。三、公司對外擔(dān)保特別要求：（一）一般股分制公司：一是對已擔(dān)保，經(jīng)營決策者自行決定；二是對外擔(dān)保，由公司董事會或股東會決議；三是對股東（或?qū)嶋H控制人）擔(dān)保，須由股東（大）會通過，且被擔(dān)保股東或者或者受實際控制人支配的股東，不得參與該事項的表決，該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。（二）國有獨資公司：對外提供擔(dān)保

4、時，還需要征得其主管部門審批同意的書面意見。（三）上市公司：因涉及成千上萬股民的利益，法律以及監(jiān)管機構(gòu)都對上市公司的擔(dān)保提出了更高要求的規(guī)制。第四節(jié) 信貸擔(dān)保的作用和法律特征一、擔(dān)保的作用：信貸擔(dān)保的最主要的作用和意義即在于通過擔(dān)保的方式保障金融債權(quán)，維護(hù)金融平安。具體來說，主要包括以下兩個方面：一是救濟債權(quán)損失；二是促進(jìn)資金融通和商品流通。二、擔(dān)保的法律特征：一是從屬性；二是補充性；三是保障性。第二章 保證擔(dān)保第一節(jié) 保證概述一、保證的概念：指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。保證具有以下兩個方面的含義：一是一種雙方的民事法律行為；二是擔(dān)保債

5、務(wù)人履行債務(wù)的行為。二、保證的法律性質(zhì)：1、從屬性，即其存在、范圍與強度、轉(zhuǎn)移或消滅從屬于主合同；2、獨立性，保證合同及債務(wù)是獨立于主合同及主債務(wù)的單獨合同和單獨債務(wù)；3、單務(wù)性 ，即只有保證人一方負(fù)擔(dān)義務(wù)，債權(quán)人一方原則上僅享有權(quán)利，而不負(fù)擔(dān)義務(wù)；4、補充性，是對主債務(wù)不履行時的一種補充。第二節(jié) 保證的分類一、分類：根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，保證可作不同的分類，最常見的分類為一般保證和連帶責(zé)任保證。二、一般保證與連帶保證最主要的區(qū)別在于保證人是否享有“先訴抗辯權(quán)”。第三節(jié) 保證人的資格一、保證人的起碼資格：指保證人的民事權(quán)利能力和民事行為能力。依照我國現(xiàn)行法律的要求，只有充分享有民事權(quán)利能力和民事行為

6、能力的人才能夠充當(dāng)保證人。二、保證人的積極條件：根據(jù)擔(dān)保法，保證人應(yīng)具有代為清償債務(wù)的能力。一是保證人的現(xiàn)有資產(chǎn)狀況；二是保證人的信用狀況；三是保證人的知識、技能、職業(yè)等。三、保證人的消極條件：即不能或不宜充任保證人的各種主體，如：主債務(wù)人；國家機關(guān)原則上不得成為保證人。學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體也不得作保證人；企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門因其主體資格、清償能力等方面原因，也不宜充任保證人。第四節(jié) 保證合同一、保證合同概念：保證人與債權(quán)人達(dá)成的、以擔(dān)保債務(wù)人履行債務(wù)為內(nèi)容的協(xié)議。保證合同的當(dāng)事人是保證人和債權(quán)人，不包括主合同的債務(wù)人。二、保證合同的法律特征：1、其是從

7、合同；2、是單務(wù)合同；3、是無償合同；4、是諾成性合同。三、保證合同的內(nèi)容和形式：1、被保證主債權(quán)種類和數(shù)額；2、債務(wù)人履行債務(wù)的期限；3、保證的方式；4、保證擔(dān)保的范圍；5、保證期間。四、主合同變更的問題：1、主合同內(nèi)容變更的問題；2、主債權(quán)轉(zhuǎn)讓的問題；3、債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的問題。五、借新還舊中的保證效力問題：根據(jù)擔(dān)保法司法解釋，主合同當(dāng)事人雙方協(xié)議以新貸償還舊貸，除保證人知道或者應(yīng)當(dāng)知道的外，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定。第五節(jié) 保證人保證能力分析一、保證人的財務(wù)實力：保證人的財務(wù)實力是保證人履約的基礎(chǔ)。因此，對保證人保證能力的分析也即主要是對保證人財務(wù)實

8、力的分析，重點有兩個：一是保證人的或有負(fù)債情況，特別是目前所提供保證的數(shù)量和金額；二是對外提供保證總額與保證人的有形凈資產(chǎn)是否在合理的比例關(guān)系之內(nèi)。二、保證擔(dān)保需提供的資料：企業(yè)保證人羅列了8大類，自然人則相對簡單，各人在實操中按有關(guān)規(guī)定索取資料即可。第六節(jié) 保證擔(dān)保中需注意的其他問題一、關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保的問題（一）關(guān)聯(lián)企業(yè)的認(rèn)定：指在資金、經(jīng)營、購銷等方面，存在著直接或者間接擁有或者控制關(guān)系、直接或者間接地同為第三者所擁有或者控制、其他在利益上具有相關(guān)聯(lián)的關(guān)系的公司、企業(yè)、其他經(jīng)濟組織。具體規(guī)定了8種情況，如：1、直接或者間接持有對方第三者所擁有股份達(dá)到25%以上；8、對企業(yè)股份總和達(dá)到25%以

9、上；2、直接或間接同為生產(chǎn)經(jīng)營、交易具有實際控制的其他利益上相關(guān)聯(lián)的關(guān)系，包括家庭、親屬關(guān)系。（二）關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險及表現(xiàn)：1、關(guān)聯(lián)企業(yè)獨立性差，保證擔(dān)保虛化；2、信用膨脹，過度授信；3、信息不對稱，風(fēng)險信號鈍化；4、企業(yè)易于逃廢債務(wù)，金融機構(gòu)監(jiān)管難。（三）關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險防控：1、切實防范法律風(fēng)險，防止保證擔(dān)保虛化；2、整體信用控制，防止過度授信；3、樹立貸款保證人也是第一還款人的觀念，提高保證人責(zé)任意識；4、整體關(guān)聯(lián)企業(yè)聯(lián)保，防止逃廢債務(wù)；5、揭開公司面紗，確保債權(quán)安全。二、法定代表人、股東等承擔(dān)連帶保證責(zé)任的積極作用：在有限責(zé)任制度下，股東僅以其出資額對公司債務(wù)負(fù)有限責(zé)任，而一旦公司經(jīng)

10、營出現(xiàn)風(fēng)險甚至破產(chǎn)，則風(fēng)險轉(zhuǎn)移到外部債權(quán)人身上，從而容易使債權(quán)人的利益不能得到切實的保障。為防止上述情況的發(fā)生，有效降低法定代表人、股東逃廢債的意愿，我們在實際操作中可要求借款人的法定代表人、股東等承擔(dān)連帶保證責(zé)任。三、村組企業(yè)作為保證人應(yīng)注意的問題：注意審核集體企業(yè)的章程是否要求提供保證擔(dān)保必須取得必要的相關(guān)授權(quán)，如股東大會（或村民小組）、股東代表大會、理事會等同意擔(dān)保的決議。一般來講，在受理村組企業(yè)作為保證人的業(yè)務(wù)時，應(yīng)該要求保證人提供同意提供保證擔(dān)保的授權(quán)文件。四、最高額保證的特殊性（一）概念：最高額保證是指保證人在最高債權(quán)限額內(nèi)，為一定期限內(nèi)連續(xù)發(fā)生的不特定債權(quán)提供的保證。（二）特點：

11、1、所擔(dān)保的債權(quán)通常是未來不特定的債權(quán)；2、所擔(dān)保的債權(quán)受約定的最高額的限制；3、擔(dān)保的是一定期限內(nèi)發(fā)生的債權(quán)；4、保證人責(zé)任是期限屆滿時的責(zé)任。第三章 抵押擔(dān)保第一節(jié) 抵押概述一、抵押概念：指債務(wù)人或第三人不移轉(zhuǎn)對特定財產(chǎn)的占有而將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。二、抵押的法律特征：1、從屬性；2、不可分性；3、順序性；4、追及性。第二節(jié) 抵押物的范圍一、可以抵押的財產(chǎn)范圍（一）起碼條件：1、抵押人對抵押物必須有處分權(quán)（不一定要求有所有權(quán)）；2、抵押物必須是法律允許轉(zhuǎn)讓的。（二）具體財產(chǎn)范圍：1、建筑物和其他土地附著物

12、；2、建設(shè)用地使用權(quán)；3、以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；4、抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)。這就是法律規(guī)定可抵押的集體土地使用權(quán)；5、生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品6、正在建造的建筑物、船舶、航空器。可籠統(tǒng)地理解為在建工程；7、交通運輸工具；8、法律法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。（三）動產(chǎn)“浮動抵押”： 動產(chǎn)浮動抵押是物權(quán)法規(guī)定的一項新型擔(dān)保制度，即抵押人可以其現(xiàn)在和將來可以取得的全部資產(chǎn)為標(biāo)的設(shè)定抵押，這有別于原擔(dān)保法中可用于抵押的動產(chǎn)都是固有的。二、不得抵押的財產(chǎn)范圍：1、土地所有權(quán)。在我國,土地只能由國家和集體所有，不具有

13、流通性；2、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外（如鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村辦企業(yè)占用的土地）。因為這些土地使用權(quán)是有特定用途的，限制流通的，不具有可轉(zhuǎn)讓性；3、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；4、所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；5、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；6、法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。第三節(jié) 抵押物的選擇和評估一、抵押物的選擇原則：1、法律法規(guī)允許買賣、抵押的，即必須屬于擔(dān)保法及相關(guān)法律中明確規(guī)定可以抵押的財產(chǎn)；2、不可抗力風(fēng)險最小，即兩相比較取其優(yōu)的原則；3、價格穩(wěn)定，指抵押物的市

14、場價值相對穩(wěn)定，不易發(fā)生貶值的情況；4、易于拍賣、變現(xiàn)。由于抵押物是對第一還款來源的補充，因此當(dāng)借款人第一還款來源不足，無法償還貸款本息時，最終只能通過處置抵押物來償還貸款本息。二、抵押物的評估（一）評估方法：確定抵押物價值一般有兩種方式，一是由抵押當(dāng)事人協(xié)商議定；二是委托具有評估資格的中介機構(gòu)對抵押物價值進(jìn)行評估。在實操中抵押物價值的確定基本都要求委托中介機構(gòu)進(jìn)行評估。評估的方法主要有市場比較法、收益法、成本法等，大家了解一下即可。（二）以劃撥方式取得的土地使用權(quán)的評估：以劃撥方式取得的土地使用權(quán)連同地上建筑物抵押的，評估其抵押價值時應(yīng)扣除預(yù)計處分所得價款中相當(dāng)于應(yīng)繳納的土地使用權(quán)出讓金的款

15、額，可采用下列方式之一處理：一是在假設(shè)已繳清出讓金前提下評估出抵押物價值，然后減去預(yù)計應(yīng)繳納的轉(zhuǎn)變土地使用權(quán)的出讓金后作為抵押價值。二是用成本法估價，價格構(gòu)成中不應(yīng)包括土地使用權(quán)出讓金等由劃撥土地使用權(quán)轉(zhuǎn)變?yōu)槌鲎屚恋厥褂脵?quán)應(yīng)繳納的款額。三、抵押率的一般規(guī)定：一般不得超過抵押物評估價值（必須剔除抵押物處分時的費用）的70%，債權(quán)人應(yīng)根據(jù)抵押物的地理位置、變現(xiàn)能力、評估價格等掌握控制抵押率。第四節(jié) 抵押合同一、概念：抵押權(quán)人與抵押人就設(shè)定抵押權(quán)簽訂的協(xié)議即為抵押合同。二、合同內(nèi)容和形式：1、被擔(dān)保的主債權(quán)種類和數(shù)額；2、債務(wù)人履行債務(wù)的期限；3、抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或

16、使用權(quán)權(quán)屬；4、抵押擔(dān)保的范圍；5、當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項。三、流質(zhì)條款的問題：所謂“流質(zhì)契約”，是指在抵押權(quán)設(shè)立時至債務(wù)履行期屆滿前，抵押權(quán)人和抵押人約定在主債權(quán)清償期屆滿債權(quán)人未受清償時，抵押人將其抵押財產(chǎn)的所有權(quán)移轉(zhuǎn)為債權(quán)人的條款。流質(zhì)契約又被稱為“絕押合同”、“流押契約”、“流抵契約”、“抵押物代償條款”等。四、抵押的法律效力（一）抵押權(quán)人可就抵押物的變現(xiàn)所得優(yōu)先受償，這種效力及于抵押物的孳息。（二）抵押權(quán)與租賃權(quán)的關(guān)系主要體現(xiàn)為三方面關(guān)系：1、先租后押；2、先押后租；3、抵押物轉(zhuǎn)讓的問題。（三）抵押物價值減少的處理：1、抵押人應(yīng)當(dāng)保障抵押物的價值不能減損以確保債權(quán)的實現(xiàn)；2、抵

17、押權(quán)人請求抵押人恢復(fù)原狀或提供擔(dān)保遭到拒絕時，抵押權(quán)人可以請求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以請求提前行使抵押權(quán)；3、抵押人對抵押物價值減少無過錯的，只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保。抵押物價值未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。五、抵押權(quán)的實現(xiàn)抵押權(quán)的實現(xiàn)，實際上就是抵押權(quán)人于債務(wù)人不履行債務(wù)時實現(xiàn)以抵押物價值優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，即抵押權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)。優(yōu)先權(quán)的體現(xiàn)在三方面：1、抵押權(quán)人優(yōu)先于普通債權(quán)人受償而不是與普通債權(quán)人平等受償；2、在抵押物被查封、扣押、執(zhí)行時，抵押權(quán)優(yōu)先實現(xiàn)；3、在抵押人破產(chǎn)時，抵押權(quán)優(yōu)先于其他債權(quán)。第五節(jié) 抵押登記一、為什么要抵押登記：抵押登記是對擔(dān)保物權(quán)之一的抵押權(quán)

18、設(shè)立進(jìn)行公示的有效方法。二、不動產(chǎn)抵押登記：根據(jù)規(guī)定，以建設(shè)用地使用權(quán)、建筑物以及其他土地附著物、通過招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承保經(jīng)營權(quán)、在建工程等抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，抵押權(quán)自登記之時起設(shè)立。三、其他財產(chǎn)（主要是動產(chǎn)）的抵押登記：以生產(chǎn)設(shè)備、原材料、成品、半成品，交通運輸工具，正在建造的船舶、航空器等抵押的，抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立。未經(jīng)登記的，不得對抗善意第三人。也即“書面成立+登記對抗主義”模式。四、抵押貸款所需資料：教材里列舉，結(jié)合實際按規(guī)定索取資料即可。第六節(jié) 抵押擔(dān)保中需注意的其他問題一、最高額抵押的問題（一）概念：指抵押人與抵押權(quán)人協(xié)議，在最高債權(quán)額的限度

19、內(nèi)，抵押人提供抵押物對在一定期限內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)所作的抵押擔(dān)保。（二）主債權(quán)轉(zhuǎn)讓問題1、之前擔(dān)保法規(guī)定，最高額抵押的主合同債權(quán)是不得轉(zhuǎn)讓。理由在于：（1）最高額抵押擔(dān)保的主債權(quán)是一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的，在最后決算前，被擔(dān)保的債權(quán)是不確定的；（2）產(chǎn)生最高額抵押的前提是當(dāng)事人之間是存在一定程度上的信任關(guān)系的，如果允許債權(quán)主體變更就會在一定程度上損害債務(wù)人的利益，因為新債權(quán)人可能給予債務(wù)人的信用少于原來的債權(quán)人。而且，如在債權(quán)未特定之前轉(zhuǎn)讓的話，應(yīng)當(dāng)形成一個原有雙方及受讓方為主體的三面契約關(guān)系。這樣會導(dǎo)致最高額抵押法律關(guān)系變得非常復(fù)雜，發(fā)生糾紛的概率遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于轉(zhuǎn)讓之前。2、物權(quán)法對于本問題的規(guī)定有了較

20、大的變動，體現(xiàn)在三方面。（三）最高額抵押的決算1、概念：確定最高額抵押或最高額保證抵押擔(dān)保的具體債權(quán)數(shù)額的活動稱之為“決算”。2、概念理解：無論是最高額保證還是最高額抵押，擔(dān)保的都是未來一段期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的不特定債權(quán)，擔(dān)保人在承諾的最高承擔(dān)保證或抵押擔(dān)保責(zé)任。所以，需要有個確定具體債權(quán)的“環(huán)節(jié)”。3、債權(quán)確定的情形：教材列舉6條。（四）最高額抵押的變更：最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)確定前，抵押權(quán)人和抵押人可以協(xié)議對最高額抵押進(jìn)行變更。變更的內(nèi)容包括債權(quán)確定的時間（或者叫決算期）、債權(quán)范圍和最高債權(quán)額。二、承建人對建筑物的法定抵押權(quán)問題（一）概念理解：發(fā)包人未按照約定支付價款的，承包人可以催告發(fā)包人在合

21、理期限內(nèi)支付價款。發(fā)包人逾期不支付的，除按照建設(shè)工程的性質(zhì)不宜折價、拍賣的以外，承包人可以與發(fā)包人協(xié)議將該工程折價，也可以申請人民法院將該工程依法拍賣。建設(shè)工程的價款就該工程折價或者拍賣的價款優(yōu)先受償。（二）保護(hù)權(quán)的先后順序：購房者（消費者）利益承建人法定抵押權(quán)貸款抵押權(quán)。三、共有財產(chǎn)處理的問題：主要存在于對房產(chǎn)、土地使用權(quán)等不動產(chǎn)共有物的處分中。依照物權(quán)法的規(guī)定，對于不動產(chǎn)共有物的處分行為，如果是共同共有，需要全體共有人同意方可；如果是按份共有，則需要三分之二以上全體共有人同意。第四章 質(zhì)押貸款第一節(jié) 質(zhì)押概述一、質(zhì)押的概念：質(zhì)押是設(shè)定質(zhì)權(quán)的行為，是指債務(wù)人或第三人將動產(chǎn)或權(quán)利交由債權(quán)人占有

22、，作為債務(wù)履行擔(dān)保的方式，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)以該財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣該財產(chǎn)所得價款優(yōu)先受償。二、質(zhì)押的特征：1、以轉(zhuǎn)移物的占有為要件的物權(quán)擔(dān)保方式；2、質(zhì)權(quán)的標(biāo)的有動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利；3、質(zhì)權(quán)實現(xiàn)方式更為簡捷方便。三、質(zhì)押的優(yōu)勢：1、公示作用；2、留置作用。四、質(zhì)押的分類及范圍：質(zhì)押分動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩大類，質(zhì)權(quán)相應(yīng)分為動產(chǎn)質(zhì)權(quán)和權(quán)利質(zhì)權(quán)。第二節(jié) 質(zhì)押物的范圍一、動產(chǎn)質(zhì)押：動產(chǎn)質(zhì)押的質(zhì)物是由出質(zhì)人移交給債權(quán)人所占有的動產(chǎn)，質(zhì)物是質(zhì)押擔(dān)保的核心所在。質(zhì)物必須是動產(chǎn)，這是國際上通行的一個原則，也是質(zhì)押與抵押相區(qū)別的重要標(biāo)志。二、法律規(guī)定以下權(quán)利可以質(zhì)押：1、匯票支票、本票、債券、存款單

23、、倉單、提單；2、依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；3、依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)，著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；4、依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利，如公路橋梁、公路隧道和公路渡口等不動產(chǎn)的收益權(quán)。第三節(jié) 質(zhì)押物的評估一、質(zhì)押財產(chǎn)的評估：1、由質(zhì)押當(dāng)事人協(xié)商議定；2、委托具有評估資格的中介機構(gòu)對質(zhì)押物價值進(jìn)行評估。二、質(zhì)押權(quán)利的評估：1、可轉(zhuǎn)讓的銀行承兌匯票、債券、定期存單等有價證券：直接按票面價值確定；2、依法可轉(zhuǎn)讓的股份和股票：由雙方協(xié)商議定或按照上一年度該上市公司的股價最低值確定；3、項目收益權(quán)質(zhì)押的關(guān)鍵是必須取得相關(guān)政府行業(yè)主管部門批準(zhǔn)核發(fā)的收費許可文件。其價值的確定在實際操作中沒有什么意義，但由于在實際操作中，金融機構(gòu)需要按照出質(zhì)標(biāo)的物的價值作為確定貸款額度的參考因素，因此一般情況下按