大型商場(chǎng)管理制度財(cái)務(wù)部

1、宿遷國(guó)泰百貨大樓股份有限公司管理手冊(cè) 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)一、 財(cái)務(wù)部的工作職責(zé)負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理工作和各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作，合理籌集、使用資金，有效利用公司的各項(xiàng)資產(chǎn)，實(shí)施成本控制，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。二、 財(cái)務(wù)部工作主要崗位職能1、制定公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及內(nèi)部控制制度并組織實(shí)施；2、編制公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；3、監(jiān)控公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的有效運(yùn)作；4、根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理要求，建立會(huì)計(jì)核算體系；5、對(duì)公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支進(jìn)行核算；6、對(duì)公司的現(xiàn)金流量進(jìn)行分析，向決策層客觀反映公司的財(cái)務(wù)狀況；7、定期分析公司經(jīng)營(yíng)成果及財(cái)務(wù)狀況，為公司經(jīng)營(yíng)決策提供信息；8、掌握和執(zhí)行國(guó)家稅務(wù)政策

2、，依法納稅；9、建立公司資產(chǎn)管理體系，確保資產(chǎn)安全；10、對(duì)公司各項(xiàng)資產(chǎn)的使用狀況進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，促進(jìn)資產(chǎn)的有效使用；11、參與制定存貨管理方面的業(yè)務(wù)流程，監(jiān)督存貨管理的執(zhí)行情況；12、負(fù)責(zé)對(duì)公司的投資項(xiàng)目做好成本、盈利的預(yù)測(cè)工作，參與公司投資項(xiàng)目的決策；13、為公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)提供財(cái)務(wù)支持；14、解決商場(chǎng)在營(yíng)運(yùn)過程中出現(xiàn)的財(cái)務(wù)問題；15、定期組織各項(xiàng)財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)。三、 財(cái)務(wù)部各崗位主要職能說明（一） 財(cái)務(wù)部經(jīng)理工作職責(zé)1、全面負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；0 q& & m- t8 d, |3 f& q0 q2、負(fù)責(zé)制定并完成公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、規(guī)定和辦法；! k! 8 p/ n a! l6 v3、

3、解釋、解答與公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)有關(guān)的法規(guī)和制度；4、分析檢查公司財(cái)務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況；5、審核公司的原始單據(jù)和辦理日常的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)；6、編制公司業(yè)務(wù)部門的記帳憑證，登記會(huì)計(jì)帳簿； $ 9 2 u* n/ e m+ ?# o7 h7、編制公司的會(huì)計(jì)報(bào)表，編制“國(guó)泰百貨”的合并會(huì)計(jì)報(bào)表； # z p8 o1 _p7 m$ h+ u# j; _. x8、編制、核算每月的財(cái)務(wù)預(yù)算；9、定期檢查銷售公司庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款是否帳實(shí)相符； & i8 w& x v+ l( $ n9 o10、不定期自營(yíng)商品是否帳實(shí)相符；11、 承辦上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（二） 財(cái)務(wù)部商品會(huì)計(jì)工作職責(zé)1、負(fù)責(zé)自營(yíng)、聯(lián)營(yíng)商品進(jìn)貨成

4、本、費(fèi)用核算及賬簿登記工作；2、負(fù)責(zé)分管區(qū)域各項(xiàng)會(huì)計(jì)憑證的填制工作；3、負(fù)責(zé)分管區(qū)域往來賬、稅金賬等賬簿的記賬工作；4、監(jiān)督分管區(qū)域商品盤點(diǎn)工作；5、負(fù)責(zé)分管區(qū)域各專柜扣款、結(jié)款工作，并向?qū)?yīng)供應(yīng)商做好解釋說明；6、負(fù)責(zé)分管區(qū)域內(nèi)促銷活動(dòng)臨時(shí)扣率調(diào)整及促銷費(fèi)收??；7、負(fù)責(zé)自營(yíng)商品員工及聯(lián)營(yíng)商品代發(fā)工資員工薪資核算工作；8、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作s x7 u- & z5 y。-（三） 財(cái)務(wù)部出納工作職責(zé)1、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定和程序，根據(jù)手續(xù)完備的原始憑證進(jìn)行現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)；2、設(shè)置并登記“現(xiàn)金日記帳”，結(jié)出每日余額，盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)；3、整理、登記經(jīng)辦收付的原始憑證，定期移交相

5、關(guān)財(cái)務(wù)人員； 7 ?* ) u# , r* r2 g8 o- s4、負(fù)責(zé)按照開票通知單開具供應(yīng)商扣款憑證；5、協(xié)助會(huì)計(jì)整理、裝訂審核無誤并登帳完畢的記帳憑證；6、嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)手續(xù)完備的原始憑證辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；7、嚴(yán)格保存及管理空白支票，辦理支票的領(lǐng)用、注銷的備查登記工作；8、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作s x7 u- & z5 y。-（四） 財(cái)務(wù)部收銀主管工作職責(zé)1、掌握收銀的全套操作流程，熟悉廠商編號(hào)、收銀機(jī)的使用及對(duì)真假鈔的識(shí)別；2、熟悉商場(chǎng)關(guān)于貨幣現(xiàn)金管理制度，掌握商場(chǎng)的有關(guān)單據(jù)、發(fā)票、表格的使用和填報(bào)；3、掌握簡(jiǎn)單的人事管理知識(shí)以及排解收銀員與顧客發(fā)生矛盾的技巧

6、；4、做好商場(chǎng)有關(guān)收銀方面的工作，督促收銀員遵守服務(wù)守則，指導(dǎo)收銀員的日常操作；5、定期對(duì)收銀員機(jī)位的現(xiàn)金進(jìn)行抽查，堵塞漏洞，并做好收銀員的工作安排及輪班編排；6、按商場(chǎng)貨幣現(xiàn)金管理制度做好現(xiàn)金的交接管理，協(xié)助防損做好商場(chǎng)對(duì)內(nèi)對(duì)外的安全工作；7、根據(jù)營(yíng)業(yè)需要到各專業(yè)銀行兌換零鈔，并做好商場(chǎng)零鈔的準(zhǔn)備工作；8、嚴(yán)守本店商業(yè)秘密，防止其它企業(yè)的暗察；9、負(fù)責(zé)收取各款臺(tái)每日上交的營(yíng)業(yè)款，包括現(xiàn)金、支票、優(yōu)惠券、信用卡等，并履行相應(yīng)的手續(xù)；10、收取的現(xiàn)金核對(duì)無誤后應(yīng)及時(shí)送存銀行；11、收取的支票應(yīng)到付款銀行辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)，以免造成不必要的損失；12、對(duì)商場(chǎng)收取的信用卡要進(jìn)行詳細(xì)記錄，并與各專業(yè)銀行轉(zhuǎn)來的信用卡進(jìn)帳單進(jìn)行核對(duì)，產(chǎn)生的未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查找；13、及時(shí)將優(yōu)惠券、已入帳的各種銀行票據(jù)連同銷售日?qǐng)?bào)表傳遞給相關(guān)財(cái)務(wù)人員；14、對(duì)商場(chǎng)收銀員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，及時(shí)解釋、解決商場(chǎng)收銀員提出的各種問題。（五） 財(cái)務(wù)部收銀員崗位職責(zé)1、具備基本的電腦知識(shí)和財(cái)務(wù)知識(shí)，對(duì)數(shù)字敏感，反應(yīng)較快，接受能力強(qiáng)；2、具有識(shí)別假鈔和鑒別支票的能力；3、熟練掌握收銀機(jī)和相關(guān)設(shè)備的使用