財務管理廉政風險點實施辦法

1、財務管理廉政風險點實施辦法 一、廉政風險點1、物品采購、公務接待、車輛用油及辦公經(jīng)費各項開支。2、資產(chǎn)處置。3、財務報銷。4、資金管理。二、涉及的單位和人員財務管理人員，班子成員，主管負責人及相關業(yè)務人員。三、領導小組及防范措施領導小組：組長：陳 勇成員：王國儒 劉宗萍 徐玉芳 趙玉鳳 劉興旺 趙 亮、冉樹智、徐維東防范措施：1、堅持大額經(jīng)濟事項礦班子集體研究決定方案。2、嚴格審批制度。堅持資金支付由財務做計劃，礦長審核批準。3、規(guī)范資產(chǎn)處置。對需處置的財產(chǎn)，由礦長辦公會研究決定，并按集團公司規(guī)定履行報批等手續(xù)。不需履行報批手續(xù)的，要采取比價方式處置。4、嚴格資金管理。按照資金管理相關規(guī)定，履

2、行“收支兩條線”，按期、足額上繳各種收費，不坐支挪用；并監(jiān)督相關收部門的收費和繳納情況，杜絕“小金庫”的存在。5、完善公務接待審批制度。公務接待落實接待標準。履行招待費開支審批手續(xù)。四、防范責任與監(jiān)督1、按照分級管理、分級負責的原則，建立風險防范責任制。一級廉政風險點，在主管領導直接管理的基礎上，由主要領導負責；二級廉政風險點，在部室負責直接管理的基礎上，由主管領導負責；三級廉政風險點，由部室負責人直接管理和負責。2、采取多種形式開展監(jiān)督檢查，確保廉政風險點防范管理工作落到實處。3、財務各崗位人員上崗前必須經(jīng)過職業(yè)道德操守的培訓學習，考查合格方可擔任財務崗位。4、建立健全有效的財務內(nèi)控制度。結(jié)合公司實際，建立責權(quán)分明、平衡制約、規(guī)章健全、運作有序的財務內(nèi)控制度，對崗位職責進行科學、嚴密的劃分，制定明確的工作職責、業(yè)務范圍和權(quán)限、責任，從而形成財務崗位職責分明、環(huán)環(huán)相扣的內(nèi)控管理運行模式。5、開展經(jīng)常性的日常檢查。堅持不懈地對內(nèi)控制度執(zhí)行情況開展經(jīng)常性日常檢查，從時間上，可以是定期檢查，也可以是不定期抽查；從內(nèi)容上，可以全面檢查，也可重點檢查；從范圍上，可以是針對所有財務人員，也可以是針對某一個財務人員。6、充分發(fā)揮單位審計監(jiān)察部門監(jiān)督作用。審計監(jiān)察部門所進行的監(jiān)督比較有針對性，既能夠及時檢查糾正日常核算中的不規(guī)范事項，還能及時地發(fā)現(xiàn)財務人員的不規(guī)范行為。7、依靠