2021年押金管理制度范文.doc

1、2021年押金管理制度范文為了規(guī)范公司保證金、押金管理行為，防范非正常損失風(fēng)險(xiǎn)，特制定本管理制度。本制度適用于集團(tuán)總部及各分支機(jī)構(gòu)。1、范圍定義本管理制度所指的保證金、押金是指公司因?yàn)檎５纳a(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要而直接支付給合同對(duì)方的保證金或者押金，除非公司違約，否則該保證金、押金在未來的確定日期可以全部收回。暫時(shí)代第三方支付的保證金、押金不列入保證金、押金核算和管理，該款項(xiàng)列入“其他應(yīng)收款-代墊往來款項(xiàng)”核算并按月清理追收。保證金、押金必須取得相關(guān)收據(jù)及合同證明，收據(jù)上應(yīng)清楚注明“保證金”或“押金”字樣;確定在未來不能收回的保證金、押金，即使收據(jù)上注明了“保證金”或“押金”字樣，也不能納入保證金、押金

2、核算和管理，該款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)計(jì)入損益。2、支付經(jīng)辦人在申請(qǐng)支付保證金、押金時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示雙方的合同原件，財(cái)務(wù)經(jīng)理憑合同原件審批支付。因特殊原因，不能先出示合同即須申請(qǐng)保證金、押金支付的，應(yīng)當(dāng)由經(jīng)辦人辦理個(gè)人借款，財(cái)務(wù)經(jīng)理審批借款依據(jù)充分的，可以先支付，但是經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將合同原件交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核備案;財(cái)務(wù)經(jīng)理在收到合同備案及對(duì)方開具的保證金押金收據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)將經(jīng)辦人個(gè)人借款轉(zhuǎn)為保證金、押金核算和管理。主流供應(yīng)商因?yàn)榕R時(shí)促銷收取的、未開具保證金、押金的市場(chǎng)保證金等，不計(jì)入保證金、押金核算，應(yīng)納入“其他應(yīng)收款-代墊往來款項(xiàng)”核算，并按月清理追收。在保證金、押金支付后，經(jīng)辦人應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間

3、內(nèi)收回保證金、押金收據(jù)并保密資料，嚴(yán)禁外傳交到財(cái)務(wù)部。3、保管所有的保證金、押金收據(jù)原件，均應(yīng)由部門財(cái)務(wù)部集中統(tǒng)一保管，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)將所有保證金、押金單據(jù)原始憑證從會(huì)計(jì)憑證中抽離，單獨(dú)保管，并建立保證金、押金原件領(lǐng)出、還回登記表，清楚的登記每_證金、押金原始憑證的交接情況，并由管理人、經(jīng)辦人簽字確認(rèn)。門的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)自行或者指定一個(gè)財(cái)務(wù)人員作為管理人，對(duì)保證金、押金原始憑證進(jìn)行管理。4、收回保證金、押金的實(shí)際使用部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)建立保證金、押金回收時(shí)間登記，確保保證金、押金到期及時(shí)收回，其中:(1)辦公、行政類保證金、押金應(yīng)由部門行政部門負(fù)責(zé)登記并回收;(2)零售店面房租、資源類保證金、押金應(yīng)由

4、零售部門負(fù)責(zé)登記并回收;(3)產(chǎn)品資源類保證金、押金應(yīng)由產(chǎn)品部門負(fù)責(zé)登記并收回;(4)市場(chǎng)類保證金、押金，應(yīng)由市場(chǎng)部門負(fù)責(zé)登記并收回;上述部門相關(guān)人員或負(fù)責(zé)人崗位變動(dòng)時(shí)，相關(guān)的保證金、押金登記、收回工作應(yīng)當(dāng)作為相關(guān)責(zé)任及其部門負(fù)責(zé)人的重點(diǎn)工作交接內(nèi)容之一，交接雙方應(yīng)當(dāng)簽字確認(rèn)。部門財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)至少按月清理保證金押金收回情況，并在保證金、押金到期或者收據(jù)失去法律效力之前30天，通知相關(guān)責(zé)任人收回保證金、押金，或者更換新的、有法律效力的保證金、押金收據(jù)。保證金、押金承載的主體發(fā)生轉(zhuǎn)讓時(shí)，除非雙方在轉(zhuǎn)讓合同中明確規(guī)定了相關(guān)的保證金、押金權(quán)益轉(zhuǎn)讓給下家，否則不能用收回的轉(zhuǎn)讓費(fèi)收入沖抵應(yīng)收回的保證金、押金

5、，相關(guān)的保證金、押金應(yīng)當(dāng)由經(jīng)辦人繼續(xù)負(fù)責(zé)收回。因特殊情況不能收回的保證金、押金，應(yīng)當(dāng)由經(jīng)辦人書面說明，報(bào)事業(yè)部總經(jīng)理審批確認(rèn)后核銷，不能收回的保證金、押金金額超過3000元的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部核銷。5、責(zé)任承擔(dān)因?yàn)閭€(gè)人工作失誤造成的保證金、押金不能按期收回，相關(guān)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的損失賠償，責(zé)任人的部門負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶管理責(zé)任，除非其有充分證據(jù)證明自己已經(jīng)按本管理制度相關(guān)規(guī)定盡到了管理及提示責(zé)任。保證金、押金不能收回的責(zé)任認(rèn)定，按非正常經(jīng)營(yíng)損失事件，由事業(yè)部、集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部、行政部共同審批確認(rèn)。6、解釋權(quán)及生效時(shí)間本管理制度的解釋權(quán)歸集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。本管理制度自公告之日起生效實(shí)施

6、。押金管理制度范文篇二為了確保酒店的正常運(yùn)行，保障員工的切身利益，維護(hù)員工的合法權(quán)益，現(xiàn)對(duì)保證金的收取與退還手續(xù)做出以下規(guī)定:一、收取保證金的目的員工在任職期間酒店將對(duì)員工進(jìn)行工作技術(shù)、技能和其他酒店知識(shí)的培訓(xùn)，而且要為其提供必要的培訓(xùn)環(huán)境。為避免員工惡意破壞酒店公共財(cái)物、_，影響酒店聲譽(yù)情況的發(fā)生，保證酒店的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。督促酒店和部門對(duì)員工進(jìn)行定期或不定期的培訓(xùn)，使員工盡快掌握酒店相關(guān)專業(yè)知識(shí)，否則員工有權(quán)向酒店進(jìn)行投訴。二、保證金的收取保證金共計(jì)_佰元，新員工在試用期開始時(shí)必須向酒店繳納壹佰元保證金，剩余保證金將在轉(zhuǎn)正后逐月扣除。酒店同時(shí)出具給本人相關(guān)證明材料，以便日后備用。三、保證金的退還

7、員工在勞動(dòng)合同期滿后，酒店將全額退還保證金給本人。員工在合同期未滿而擅自理店者，按勞動(dòng)合同中的規(guī)定執(zhí)行并扣除一定數(shù)額的賠償金。員工退離酒店時(shí)，必須配合酒店辦理完所有手續(xù)和崗位工作交接，才能退還保證金，否則不予退還。四、員工在試用期(試用期一至三個(gè)月):酒店認(rèn)為其不能勝任具體崗位工作而勸退者，保證金予以退還。員工本人單方面終止協(xié)議給酒店造成一定損失，保證金不予退還。員工離職時(shí)工作交接不清，相關(guān)手續(xù)辦理不完善者保證金不予退還。在試用期內(nèi)已發(fā)工鞋、工襪者將扣除相應(yīng)成本費(fèi)。五、員工在試用期后，按酒店程序(提前一個(gè)月申請(qǐng)離職)辭職者在辦清交接手續(xù)后可退還保證金。押金管理制度范文篇三1、目的為了更好的管理

8、酒店前臺(tái)押金;保證酒店賬務(wù)的正常運(yùn)行;及防止客人跑單、漏結(jié)對(duì)酒店造成損失。本規(guī)定適用于酒店房務(wù)部(總臺(tái))。2、內(nèi)容一、押金的管理與領(lǐng)用1)所有押金單由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)保管、核銷;2)前臺(tái)備用兩本押金單，用完后確定無缺號(hào)至財(cái)務(wù)換領(lǐng)。二、押金單操作程序1)押金單一式三聯(lián)，第一聯(lián)前臺(tái)留存;第二聯(lián)與押金一并上交財(cái)務(wù);第三聯(lián)客戶聯(lián)(退還押金時(shí)與賬單一起上交財(cái)務(wù));2)出納根據(jù)前臺(tái)人員上交押金單上的金額核查是否與現(xiàn)金一致;3)收入審核根據(jù)賬單和客戶聯(lián)押金單核查前臺(tái)人員操作是否符合財(cái)務(wù)要求。三、押金收取程序1)除非預(yù)先安排，所有住客必須在登記時(shí)預(yù)先支付押金或使用信_(tái)卡作為押金擔(dān)保;(免費(fèi)房、自用房除外)2)前臺(tái)人員應(yīng)根據(jù)客人入住天數(shù)收取房費(fèi)押金;房費(fèi)押金=房間價(jià)格_2倍房費(fèi)_房間間數(shù)_入住天數(shù)3)如旅行社或團(tuán)隊(duì)入住付費(fèi)方式為房費(fèi)由團(tuán)隊(duì)結(jié)賬，入住時(shí)需以現(xiàn)金或信_(tái)卡預(yù)授權(quán)作為押金擔(dān)保，標(biāo)準(zhǔn)為按每