不良貸款管理辦法

1、寧夏瓏泰小額貸款有限公司不良貸款管理辦法第一章 總則第一條 為適應(yīng)公司風(fēng)險管理的需要， 規(guī)范不良貸款管理行為， 提高不 良貸款處置效率，確保不良貸款價值回收最大化，根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，特 制定本辦法。第二條 本辦法所稱不良貸款系指按本公司貸款管理暫行辦法貸 款五級分類標(biāo)準(zhǔn)劃分為次級類、可疑類和損失類的貸款。第三條 不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，通過科學(xué)的管理 方法與流程，對不良貸款實行全面管理與最佳處置，包括對不良貸款進(jìn)行 分類認(rèn)定、調(diào)查估值、預(yù)案管理、方案實施和監(jiān)測檢查的全過程管理。第四條 不良貸款管理應(yīng)遵循以下原則：（一）真實反映原則。要真實、準(zhǔn)確、客觀的統(tǒng)計和反映不良貸款分 類、認(rèn)

2、定、調(diào)查、估值、問責(zé)等環(huán)節(jié)工作情況。（二）處置減損原則。不良貸款形成后，應(yīng)通過調(diào)查和完善貸款手續(xù) 等手段，防止不良貸款價值貶損，并及時清收，轉(zhuǎn)化和處置，實現(xiàn)不良貸 款價值回收最大化。（三）損失補償原則。要按照損失程度對不良貸款提取風(fēng)險拔備，并 及時處理與消化處置損失。（四）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法 律、法規(guī)、政策及公司有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。第五條 本辦法適用于我公司所有客戶不良貸款。第二章 不良貸款分類與認(rèn)定第六條 風(fēng)控部要根據(jù)貸款風(fēng)險的變化情況對不良貸款分類情況進(jìn)行 實時監(jiān)控和調(diào)整，并按月統(tǒng)計和匯總。按照貸款五級分類，將不良貸款劃 分為次級、可疑、損失三大類，進(jìn)行

3、監(jiān)測報告；按照貸款十二級分類，將 不良貸款劃分為次級一級、次級二級、可疑一級、可疑二級、損失級五級， 進(jìn)行細(xì)分管理。第七條 按照風(fēng)險報告制度的要求，對不良貸款提取貸款損失準(zhǔn) 備， 真實反映貸款質(zhì)量對財務(wù)狀況的影響。對次級類、可疑類、損失類貸款， 要估算損失，按季足額計提專項準(zhǔn)備，并及時消化。第八條 不良貸款由風(fēng)控部認(rèn)定，并由風(fēng)控部進(jìn)行管理與處置。 對正常貸款轉(zhuǎn)入不良貸款的，要實行責(zé)任認(rèn)定和追究制度。第九條 要完善貸款移交手續(xù)與管理程序。經(jīng)認(rèn)定后的不良貸款，信 貸管理部應(yīng)在一個月內(nèi)移交到風(fēng)控部管理。在交接貸款時，信貸管理部要 提交不良貸款移交清單和不良貸款成因分析及處置建議報告。風(fēng)控部要對 照清

4、單對不良貸款的訴訟時效、保證合同訴訟時效、抵（質(zhì)）押時效、執(zhí) 行時效等進(jìn)行審查，對有瑕疵的，應(yīng)立即采取補救措施，要對不良貸款客 戶的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)負(fù)債情況和抵（質(zhì)）押品以及保全的資產(chǎn)進(jìn)行實地調(diào) 查和現(xiàn)場勘查，在交接完畢后一個月內(nèi)，風(fēng)控部要撰寫貸款客戶交接情 況報告總結(jié)報告交接、客戶經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、貸款發(fā)放以及催收， 抵（質(zhì)） 押品等情況以及信貸管理中存在的問題，移交后不良貸款的分類認(rèn)定與調(diào) 整由不良貸款管理部門提出意見，由信貸管理部門負(fù)責(zé)審定。第三章 不良貸款調(diào)查與估值第十條 依據(jù)不良貸款認(rèn)定結(jié)果，風(fēng)控部應(yīng)組織對不良貸款進(jìn)行 調(diào) 查，即以一定時點的不良貸款為基數(shù)， 從客戶基本情況、 客戶資產(chǎn)及

5、抵 （質(zhì)） 押情況、客戶負(fù)債及我公司貸款情況，貸款保證情況、影響貸款受償?shù)钠?他因素和不良貸款處置情況等方面，對不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，摸清不良 貸款現(xiàn)狀 ,掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良貸款的清收潛力。第十一條 全面調(diào)查原則上每半年一次，對新轉(zhuǎn)入不良貸款應(yīng)于移交 后十個工作日內(nèi)完成調(diào)查工作，對正在經(jīng)歷重大變化或出現(xiàn)重大情況的客 戶應(yīng)隨時調(diào)查更新。調(diào)查可采取調(diào)閱信貸檔案，查詢信貸管理臺賬，走訪 客戶和有關(guān)部門，現(xiàn)場勘查，核定生產(chǎn)負(fù)債，了解市場行情，委托中介機(jī) 構(gòu)等形式進(jìn)行。第十二條 在調(diào)查基礎(chǔ)上對不良貸款進(jìn)行估值，即依據(jù)不良貸款形成 的原因、期限、形態(tài)和擔(dān)保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬

6、地的社會經(jīng)濟(jì) 狀況、市場環(huán)境、級差地租等因素，采用模型測算、估值調(diào)整和審批要求 相結(jié)合的方式， 對不良貸款進(jìn)行科學(xué)、 公證評估（具體評估辦法另行制定） 。第十三條 按照有關(guān)估值辦法，逐戶測算不良貸款預(yù)計收回金額和受 償比率，在此基礎(chǔ)上，測算不良貸款整體回收額和受償率；結(jié)合本公司不 良貸款歷史處置情況和回收率，預(yù)測未來處置趨勢，為制定不良貸款處置 策略和計劃提供依據(jù)。第十四條 不良貸款估值結(jié)果應(yīng)按照企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況以及資產(chǎn)負(fù) 債的增減情況進(jìn)行適時調(diào)整，同時，不良貸款評估價是實施處置的重要參考，處置時可根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整第十五條 調(diào)查信息和估值結(jié)果經(jīng)審查核實后，要將有關(guān)數(shù)據(jù)資料及 時登錄不良貸

7、款管理系統(tǒng)，在日常工作中，應(yīng)遵循有關(guān)規(guī)定，做好不良貸 款管理系統(tǒng)維護(hù)工作。第十六條 不良貸款調(diào)查數(shù)據(jù)及估值信息是本公司商業(yè)秘密，任何人 不得擅自對外提供。第四章 不良貸款細(xì)分管理第十七條 根據(jù)不良貸款回收潛力及損失率高低，對次級類（次級一 級、次級二級）、可疑類（可疑一級、可疑二級） 、損失類（損失級）貸款 實行細(xì)分管理。第十八條 對次級類貸款要重點監(jiān)控企業(yè)流動資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關(guān)注 客戶重大經(jīng)營情況變化，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險，積極對借款第二還款來源進(jìn) 行清償與保全，加強(qiáng)貸款抵（質(zhì)）押管理和對貸款保證人的監(jiān)控，確保抵 押擔(dān)保的足值與有效，次級類客戶是處置的重點目標(biāo)客戶群。第十九條 對可疑類貸款要密切

8、關(guān)注客戶、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營活動， 加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)的查證和保全，積極運用各種手續(xù)開展清收處置。第二十條 對損失類貸款要邊清收邊完善核銷手續(xù)，損失核銷后要按 規(guī)定進(jìn)行賬銷案存管理，對確實難以回收，且符合核銷條件的損失類貸款， 按有關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)流程組織申報呆賬核銷；對不符合核銷條件的應(yīng)盡量清 收，最大限度減少損失；對已核銷貸款，要嚴(yán)格賬銷案存進(jìn)出管理系統(tǒng)， 加強(qiáng)已核銷貸款的追索、考核和核算管理。第二十一條 建立不良貸款項目經(jīng)理制度，依據(jù)不良貸款管理系統(tǒng)，對不良貸款按戶進(jìn)行名冊管理，細(xì)化工作目標(biāo)，落實管理責(zé)任，實行量化 考核。第五章 不良貸款處置管理第二十二條 不良貸款處置是指在對不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)

9、上，運用各種方式進(jìn)行清收、轉(zhuǎn)化和處置，最終實現(xiàn)不良貸款減損和回收，要全 面加強(qiáng)對不良貸款的處置管理，采取各種保全措施，加快不良貸款的處置 速度，防止不良貸款的價值貶損。第二十三條 要按照依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原 則，根據(jù)預(yù)計損失率大小，處置時效性高低，處置難易程度，有步驟地組 織開展不良貸款處置工作，爭取不良貸款價值回收最大化。第二十四條 不良貸款處置方式包括現(xiàn)金清收、以物抵債、重組轉(zhuǎn)化 和呆賬核銷等。第二十五條 現(xiàn)金清收?，F(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的 方式，是對不良貸款本息進(jìn)行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為，主要方 式有：以賬戶扣取、正常催收、協(xié)議清收、訴訟清收、

10、破產(chǎn)清算等。第二十六條 以物抵債，即債權(quán)到期，但債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期，但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營問題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時足額用貨幣資金償還債務(wù)的情況，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時，擔(dān)保人無力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)我公司與債務(wù)人、擔(dān)保 人、第三人協(xié)商同意或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人、 第三人以實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利作價抵償我公司債權(quán)的行為。實施以物抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)。盡快實現(xiàn)處置回收入賬，并建立抵債 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備制度。第二十七條 重組轉(zhuǎn)化。即對重組價值大于結(jié)算價值的不良貸款，以 債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)。采取兼并、收購、分立、合并、股份制

11、等形式， 由債權(quán)人通過與債務(wù)人簽定還款免息協(xié)議，調(diào)整貸款條件等手段，對不良 貸款實施重組，以控制、轉(zhuǎn)化或降低債權(quán)風(fēng)險。第二十八條 呆賬核銷。即對采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準(zhǔn)備金予以沖銷。呆賬核銷必 須逐戶，逐級審核和審批。報批時應(yīng)確定不良貸款符合核銷認(rèn)定條件，并 提供確鑿證據(jù)，嚴(yán)肅追究有關(guān)人員責(zé)任；核銷后要對外保密，并堅持賬銷 案存，繼續(xù)追索。第二十九條 不良貸款處置應(yīng)綜合運用多種方式，加快處置進(jìn)度，降 低處置損失，在依法合規(guī)的前提下，可采取多種創(chuàng)新方式開展不良貸款處 置。第三十條 不良貸款處置實行預(yù)案管理制度。即根據(jù)不良貸款調(diào)查估 值和細(xì)分結(jié)果，

12、按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對不良貸款進(jìn)行分配組合、 制定全面處置策略和分戶處置預(yù)案。第三十一條 處置策略設(shè)計。在對不良貸款所處的區(qū)域、市場與信用 環(huán)境進(jìn)行全面評估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處置規(guī)劃，根據(jù)不良貸款的 分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處置策略；合理 配置各項資源，有步驟、有重點的實施不良貸款處置計劃。第三十二條 處置預(yù)案制定。依照調(diào)查和資產(chǎn)估值信息，因戶施策，制定不良貸款重組轉(zhuǎn)化或清收處置預(yù)案，按照對風(fēng)險趨勢預(yù)測，確定處置 的緩急程度和先后次序，根據(jù)不良貸款細(xì)分結(jié)果，有針對性的制定清收處 置措施。第三十三條 處置預(yù)案審批。按照處置損失金額大小和損失率的高低， 對處

13、置預(yù)案實行授權(quán)管理，要嚴(yán)格按照規(guī)定的審查條件、程序和權(quán)限，對 處置預(yù)案進(jìn)行審批，不得越權(quán)審批，重點審查處置預(yù)案的可行性、時效性 和合規(guī)性。第三十四條 處置預(yù)案調(diào)整。建立處置預(yù)案管理責(zé)任制，對處置預(yù)案 進(jìn)行動態(tài)管理，保證預(yù)案管理的連續(xù)性。要根據(jù)不良貸款處置損失率、處 置方式、處置時間延期等情況，及時調(diào)整處置預(yù)案并重新報批。第三十五條 處理方案實施。要嚴(yán)格按照審批后的處置方案和處置時 限實施不良貸款處置，要形成領(lǐng)導(dǎo)掛帥，層層督導(dǎo)、責(zé)任落實的預(yù)案執(zhí)行 工作機(jī)制，處置完畢后要對處置結(jié)果和進(jìn)度進(jìn)行評價。不良貸款處置回收 的款項應(yīng)嚴(yán)格按照先本金后利息順序，據(jù)實入賬并進(jìn)行會計核算。第三十六條 案例分析。在清

14、收處置過程中要注意采集不良貸款重要 信息，作為歷史資料保存分析，并根據(jù)處置金額、回收率、處置方式等的 不同，及時對正反兩方面案例進(jìn)行分析，總結(jié)成功處置的經(jīng)驗，全面分析 損失原因，揭示信貸管理工作中的經(jīng)驗和教訓(xùn)。第三十七條 風(fēng)險防范。各項處置業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)，要落實呆賬核銷，以物抵債的處置責(zé)任，建立責(zé)任追究制度，嚴(yán)禁 一切違法、違規(guī)行為，加強(qiáng)職業(yè)道德教育，防止出現(xiàn)失職、瀆職行為，完善內(nèi)控管理，規(guī)范操作流程，通過標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、專業(yè)化的處置、防范 處置過程中可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。第六章 不良貸款監(jiān)測與檢查第三十八條 不良貸款統(tǒng)計監(jiān)測（一）信貸管理部在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按照及時

15、、準(zhǔn)確、全面的原則， 統(tǒng)計和拔送不良貸款分類數(shù)據(jù)。（二）風(fēng)控部對公司不良貸款增減余額和不良貸款率變化的總體情況進(jìn) 行監(jiān)測，全方位監(jiān)測資產(chǎn)質(zhì)量狀況及其變化趨勢，同時對不良貸款訴訟時 效、客戶動態(tài)變化以及預(yù)案處置與實施情況進(jìn)行實時跟蹤，監(jiān)控不良貸款 客戶的變化情況，及時發(fā)現(xiàn)不良貸款處置的可能機(jī)會以及潛在風(fēng)險。要對 不良貸款實行逐筆、實時監(jiān)控，對重點機(jī)構(gòu)和客戶進(jìn)行直接監(jiān)測。第三十九條 不良貸款分析報告風(fēng)控部負(fù)責(zé)按月組織不良貸款分析報告，信貸管理部在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi) 提交分析報告，分析報告內(nèi)容包括：不良貸款基本情況，地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu) 情況，不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況，新發(fā)放貸款質(zhì)量情況，新發(fā)生不良貸款的 內(nèi)外部原

16、因分析及典型案例，對不良貸款的變化趨勢的預(yù)測，貸款損失及 風(fēng)險拔備的變動情況，加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理的措施和意見等。分析報告應(yīng)做 到數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確、原因分析全面深入、趨勢分析合理、科學(xué)、措施及時、 有效。第四十條 不良貸款考核按照經(jīng)營績效考評辦法，對不良貸款管理與處置工作進(jìn)行考評?？己?重點為整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況，即以不良貸款率 指標(biāo)考核總體資產(chǎn)質(zhì)量，以不良貸款清收率指標(biāo)考核不良貸款回收水平， 以不良貸款遷徙率指標(biāo)（包括正常、關(guān)注貸款遷徙率，次級貸款遷徙和可 疑貸款遷徙率三項指標(biāo)）考核風(fēng)險結(jié)構(gòu)狀況，以貸款拔備覆蓋率指標(biāo)考核 風(fēng)險抵補能力等。根據(jù)以上指標(biāo)對不良貸款管理與處置工作進(jìn)

17、行專業(yè)考核并實施獎懲。第四十一條 不良貸款檔案管理，要及時將不良貸款管理檔案進(jìn)行歸 檔，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理。不良貸款管理檔案除全部原始檔案外，還 包括不良貸款交接、調(diào)查、評估、處置、損失核銷過程中形成的所有資料 及責(zé)任人認(rèn)定與處理材料。不良貸款檔案管理的重點是權(quán)證類和要件類檔 案，要根據(jù)不良貸款變化情況，及時更新和補充檔案資料，保證不良貸款 檔案的安全完整和有效利用。第四十二條 檢查監(jiān)督風(fēng)控部負(fù)責(zé)不良貸款管理與處置的日常監(jiān)督檢查，風(fēng)控部負(fù)責(zé)對不良 貸款管理與處置進(jìn)行合理化審計，總經(jīng)理負(fù)責(zé)對不良貸款形成及處置過程 中的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處分和處理。第七章 附則第四十三條 對票據(jù)融資業(yè)務(wù)的不良資產(chǎn)

18、管理，可比照本辦法執(zhí)行。第四十四條 本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。二 0 一 0 年九月十五日辦公室衛(wèi)生管理制度一、主要內(nèi)容與適用范圍1 本制度規(guī)定了辦公室衛(wèi)生管理的工作內(nèi)容和要求及檢查與考核。2 .此管理制度適用于本公司所有辦公室衛(wèi)生的管理二、定義1 .公共區(qū)域：包括辦公室走道、會議室、衛(wèi)生間，每天由行政文員進(jìn)行清掃；2 .個人區(qū)域：包括個人辦公桌及辦公區(qū)域由各部門工作人員每天自行清掃。1.公共區(qū)域環(huán)境衛(wèi)生應(yīng)做到以下幾點：1 )保持公共區(qū)域及個人區(qū)域地面干凈清潔、無污物、污水、浮土，無死角。2)保持門窗干凈、無塵土、玻璃清潔、透明3)保持墻壁清潔，表面無灰塵、污跡。4)保持掛件、畫框及其他裝飾品表面干凈整潔。5)保持衛(wèi)生間、洗手池內(nèi)無污垢，經(jīng)常保持清潔，毛巾放在固定(或隱蔽)的地方。6)保持衛(wèi)生工具用后及時清潔整理，保持清潔、擺放整齊。7)垃圾簍擺放緊靠衛(wèi)生間并及時清理，無溢滿現(xiàn)象。2.辦公