公司網(wǎng)上銀行管理制度

1、公司網(wǎng)上銀行管理暫行辦法為加公司銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)的管理， 結(jié)合公司財(cái)務(wù)管理制 度要求，特制定本辦法。第一條 網(wǎng)銀功能開通 公司因開展業(yè)務(wù)需要開通銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)查詢、 支付功能， 由財(cái) 務(wù)部提出書面申請(qǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)，由公司財(cái)務(wù)部指派專人在 指定銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行辦理，其余部門人員一律不得兼辦。第二條 網(wǎng)銀相關(guān)密匙、口令的保管一、網(wǎng)銀賬戶原則上一律要求同時(shí)具備登錄口令、 數(shù)字證書（加 密 U 盤）及短信提示三重安全防護(hù)功能，確保賬戶資金安全。二、數(shù)字證書（加密 U 盤）屬于操作員的由公司財(cái)務(wù)部出納員 負(fù)責(zé)保管，屬于管理者的有保密辦人員負(fù)責(zé)保管。三、網(wǎng)銀口令應(yīng)定期進(jìn)行變更。四、不得在除公司財(cái)務(wù)

2、內(nèi)部電腦以外其他任何電腦下載證書、 使用公司網(wǎng)銀辦理業(yè)務(wù)。第三條 網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)的辦理流程一、財(cái)務(wù)部利用網(wǎng)銀辦理資金支付業(yè)務(wù)， 一律須按公司資金審 批程序規(guī)定，由經(jīng)辦人辦妥付款申請(qǐng)手續(xù)，方可轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部出納員 進(jìn)行辦理。二、出納員初步審核付款申請(qǐng)無(wú)誤， 插入數(shù)字證書，按照付款 申請(qǐng)之內(nèi)容逐筆錄入劃款信息，確認(rèn)無(wú)誤，進(jìn)行劃款；成功后打印 支付憑證。若為較大額劃款，需總經(jīng)理網(wǎng)上審核通過(guò)后方可操作。三、財(cái)務(wù)經(jīng)理必須對(duì)出納員劃款全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督， 直至劃款完 畢、退出網(wǎng)銀系統(tǒng)。四、付款完成后，出納員在付款申請(qǐng)單上加蓋“付訖”章，并 與財(cái)務(wù)經(jīng)理同時(shí)在付款單上簽字，方可作為入賬依據(jù)。對(duì)于應(yīng)由銀 行出具的網(wǎng)銀單據(jù)

3、， 必須以開戶銀行出具并加蓋銀行業(yè)務(wù)印章的原 始單據(jù)作為記賬憑證。五、交接：因特殊原因請(qǐng)假的，必須書面授權(quán)并交接。第四條 網(wǎng)銀的日常管理一、公司指定出納員所使用計(jì)算機(jī)作為辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的專用機(jī) 器，除處理日常工作外，嚴(yán)禁使用該機(jī)器玩網(wǎng)絡(luò)游戲、登錄不良網(wǎng) 站，嚴(yán)禁任何人擅自下載網(wǎng)絡(luò)資源存儲(chǔ)于本機(jī)。二、網(wǎng)銀賬戶僅可辦理供應(yīng)商付款、 員工薪資發(fā)放等公司授權(quán) 范圍內(nèi)的資金支付業(yè)務(wù)， 嚴(yán)禁私自利用公司網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行私人款項(xiàng) 拆借、挪用。三、專用計(jì)算機(jī)必須安裝防火墻及殺毒軟件， 出納員每周至少 進(jìn)行兩次全盤病毒查殺。四、出納員于每周供應(yīng)商集中付款日或員工發(fā)薪日前一天將現(xiàn) 金足額存入相關(guān)銀行賬戶，次日及時(shí)進(jìn)行劃

4、撥。五、每月終了后、次月 3 日前出納員打印網(wǎng)銀月度交易明細(xì)， 由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)與相關(guān)日記賬逐筆進(jìn)行核對(duì)， 確認(rèn)無(wú)誤后在賬單上 簽字確認(rèn)，作為會(huì)計(jì)檔案一并保存。第五條 違規(guī)責(zé)任及處罰一、未按本規(guī)定第一條之規(guī)定， 私自將公司銀行賬戶開通網(wǎng)絡(luò) 支付功能的，對(duì)直接經(jīng)辦人給予 200 元罰款處理；給公司造成經(jīng)濟(jì) 損失的，除經(jīng)濟(jì)賠償外，對(duì)經(jīng)辦人給予 500 元罰款處理，并根據(jù)金 額大小追究法律責(zé)任。二、未按本辦法第二條之規(guī)定合理、 分開保管網(wǎng)銀密碼、 數(shù)字 證書的，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人給予一次性罰款 200 元處理，對(duì)相關(guān)責(zé)任人 給予一次性 100 元處理；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，除經(jīng)濟(jì)賠償外， 對(duì)相關(guān)責(zé)任人雙倍進(jìn)

5、行處罰，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。三、未按本辦法第三條要求辦妥審批手續(xù)， 私自辦理網(wǎng)上付款 業(yè)務(wù)的，對(duì)出納員及財(cái)務(wù)經(jīng)理分別處以 100 元罰款處理；因?qū)徍瞬?認(rèn)真、操作失誤導(dǎo)致匯劃款項(xiàng)錯(cuò)誤的，視影響大小對(duì)出納員及財(cái)務(wù) 經(jīng)理分別處以 200-500 元罰款處理；給公司造成損失的，除經(jīng)濟(jì)賠 償外，對(duì)相關(guān)責(zé)任人雙倍進(jìn)行處罰， 并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。四、出納員須嚴(yán)格執(zhí)行本辦法第四條之相關(guān)規(guī)定， 嚴(yán)禁使用專 用計(jì)算機(jī)玩網(wǎng)絡(luò)游戲及下載、存儲(chǔ)不明文件，違者每次罰款 20元; 如因此使計(jì)算機(jī)感染網(wǎng)絡(luò)病毒、造成網(wǎng)銀賬戶安全隱患，每次罰款 50元；造成賬戶密匙被盜、給公司造成損失的，落實(shí)責(zé)任后，按責(zé) 任程度追究賠償責(zé)任，并酌情處以罰款。五、利用網(wǎng)銀賬戶辦理超出公司授權(quán)范圍之外的業(yè)務(wù)， 每次罰 款100元；挪用、侵占等嚴(yán)重情形的